珙县社会保险事业管理局2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

(一)基本情况。

1、基本职能：珙县社会保险事业管理局简称珙县社保局，主要职责：负责“基本养老保险、工伤保险、生育保险、城乡居民基本养老保险和机关事业养老保险”等险种的参保缴费、基金预算、管理和待遇支出；代收基本医疗保险和失业保险，实施“五险统征”；负责社会保障卡发放、应用和管理工作。

2、人员情况：有参公编制28人，在岗24人；事业编制13人，在岗13人；公益性岗位3人，协理员3人。

(二)部门自评步骤及方法。

根据珙财函〔2018〕78号文件要求，我局成立了由分管财务领导任组长，办公室、财务室相关人员为成员的部门支出评价领导小组办公室，负责本次部门支出绩效评价全部工作，并按时间进度要求通过查阅制度、会计帐薄、会计表册、原始凭证和调查相关服务对象等方法，对2017年部门支出绩效作出了客观公正的评价。

(三)部门支出绩效考评得分情况

通过上述步骤和方法，我局部门支出绩效评价领导小组客观公正地为我局考评得分为97.4分。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。

我局2017年全年财政拨款收入5207251.24元,合计总收入5207251.24元。

(二)部门财政资金支出情况

2017年完成全年财政支出5134532.24元，其中基本支出4853893.24元，占总支出的95%；项目支出280639元，占总支出的5%,本年结余72719元。

三、部门财政支出管理情况

(一)预决算编制情况。

1.预算编制情况

根据县财政关于2017年部门预算编制口径按时汇总编报了本部门预算。做到了应编尽编，无一漏报。保证了收入预算编制的真实、完整。严格执行支出预算“人员经费按标准、日常公用按定额、专项经费按项目”的编制口径，并对 “三公经费”支出预算进行重点关注，保证了支出预算编制准确性和规范性。2017年我局机关部门预算资金均较准确编制了当年计划完成工作任务和预期要实现的效果。

2.决算编制情况

为保证我局2017年部门决算编制工作的顺利实施，达到“真实、准确、完整和及时”的要求，我们着重做好了各项核对工作。一是做好与财政对账，核对指标、拨款是否一致。二是做好与银行对账工作，零余额账户、基本存款账户是否与银行核对一致；三是做好会计出纳核对工作。

在做好上述核对工作的基础上，注重把好编制环节数据录入和汇审关，首先依据现行会计制度，弄清决算报表结构、主表、附表内容和与上年度相比的变化，以及报表增减情况和填报要求，重点审查报表编制范围是否齐全，有无漏报和重报的现象，是否符合报表编制说明要求，是否达到了决算报表与帐薄金额一致等，以提高决算报表完整性、准确性和填报效率，避免漏填报和错填报；其次做好报表的“初审—修改—复审—定稿”工作，根据决算报表填报内容复杂、数据多的实际情况，在数据录入完毕后，除了注意表内表间勾稽关系外，还注意非逻辑性错误的出现，并对数据合理性进行分析。

(二)执行管理情况。

我局预算执行进度及预算分配进度都达到了相应进度要求，6月、9月及12月的预算执行率均达到了60%、75%、95%以上。

(三)支出绩效情况。

1.部门支出绩效。

(1)行政运转保障。

2017年财政拨款资金支出，确保了我局人员基本工资、津补贴、绩效工资人员经费的按时足额发放。

(2)行政成本。

严格“三公经费”支出管理，2017年我局财政拨款支出“三公”经费总额58070.47元,其中: 因公出国(境)费用0元,公务用车购置及运行维修费32278.47元,公务接待费25792元。2017年“三公”经费为年初预算数的63%，其中：公务接待费为年初预算数的43%。2017年公务用车购置及运行维修费比上年减少820元,下降2%,这是我局严格执行八项规定的成果。

2.专项预算项目支出绩效。

(1)资金绩效分配情况。

2017年珙县社保局支出决算总额为513.45万元，其中：社会保障和就业支出472.85万元，医疗卫生支出14.39万元，住房保障支出26.21万元。

(2)项目资金管理情况。

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，我局实行了以下管理制度：

1、专项资金实行“专人管理、专账核算、专项使用”。

2、资金的拨付本着转款专项的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复资料，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不一样专项资金的要求执行，不准任意改变，特殊状况，务必请示。

3、严格专项资初审、复审、终审制度，不缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列资料和文件要求为准。

4、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

5、对专项资金要定期或不定期进行稽查，确保项目资金转款专用。

(3)绩效目标完成情况。

2017年，根据我局年初工作规划和重点性工作，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，理顺内部管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升，本年预算安排控制较好，控制在预算编制以内。

(四)综合管理情况。

我局财务管理严格依法依规，做到公开公平公正，在严格执行各项有关法律法规、财经纪律、财务规章制度的同时，我局根据单位自身情况制定了相关财务制度。认真抓好内部审计工作，认真部署，扎扎实实地开展内部审计工作和接受相关各级部门的检查。

(五)绩效管理工作开展情况。

根据绩效评价的要求，我们成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究和布署，班子成员及各股室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

四、评价结论及建议

(一)评价结论

经过认真对照《珙县部门支出绩效评价指标表》，我局各项指标都较好达到了相关要求，自评分为97.4分。

(二)存在的问题

一是主要体现在编制年度预算中，在填报部门预算资金额度较大的项目绩效目标时，对中长期绩效目标、年度绩效目标和明细绩效目标的把握还不够准确。

(三)改进建议

加强财务人员的业务培训，进一步提高预决算编制水平。

***：珙县社会保险事业管理局2018年部门整体支出绩效评价指标表