2019年度四川省绵竹市顶新小学部门决算

           　　目录

　　公开时间：2020年11月18日

　　第一部分 部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、机构设置

　　第二部分度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、三公经费财政拨款支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分 名词解释

　　第四部分 ***

　　***1

　　***2

　　第五部分 附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、政府性基金预算财政拨款三公经费支出决算表

　　十三、国有资本经营预算支出决算表


　　第一部分 部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　我校是一所农村义务小学校，主要承担基础教育教学职能。

　　（二）2019年重点工作完成情况。

　　2019年，我校坚持以执行预算为中心，以节约费用为重点，抓好单位财务管理工作，严格遵守《政府会计制度》，为学校管理和发展提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务。二、机构设置

　　绵竹市顶新小学无下属二级单位，属全额拨款事业单位。


　　第二部分 2019年度部门决算情况说明

　　一、 收入支出决算总体情况说明

　　2019年度收入886.43、支总计876.53万元。与2018年相比，收、支总计各增加60.61万元、50.71万元，增长7.3﹪、6.1﹪。主要变动原因是人员经费的增加，体现在教育教学质量奖的提高以及退休人员生活补贴的提高。

　　（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、 收入决算情况说明

　　2019年本年收入合计886.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入876.53万元，占98.88﹪；其他收入8.77万元，占1.12﹪。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、 支出决算情况说明

　　2019年本年支出合计876.53万元，其中：基本支出793.96万元，占90.6﹪；项目支出82.57万元，占9.4﹪。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2019年财政拨款收、支总计876.53万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加59.48万元，增长7.3﹪。主要变动原因是人员经费的增加，体现在教育教学质量奖的提高以及退休人员生活补贴的提高。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2019年一般公共预算财政拨款支出876.53万元，占本年支出合计的100﹪。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加59.48万元，增长7.3﹪。主要变动原因人员经费的增加，体现在教育教学质量奖的提高以及退休人员生活补贴的提高。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2019年一般公共预算财政拨款支出876.53万元，主要用于以下方面:教育支出（205）717.84万元，占81.89﹪；社会保障和就业（208）支出94.88万元，占10.82﹪；卫生健康支出(210)24.54万元，占2.8﹪；住房保障支出(221)50.26万元，占4.49﹪。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2019年一般公共预算支出决算数为876.53万元，完成预算100﹪。其中：

　　1.教育2050202: 支出决算为517.84万元，完成预算100﹪；2050299：支出总算为200万元，完成预算100﹪。

　　2.社会保障和就业2080505: 支出决算为65.44万元，完成预算100﹪；2080506：支出决算为26.17万元，完成预算100﹪；2089901：支出决算为3.27万元，完成预算100﹪。

　　3.卫生健康2101102:支出决算为22.9万元，完成预算100﹪；2101199：支出决算为1.***万元，完成预算100﹪。

　　4.住房保障2210201：支出决算为39.27，完成预算100﹪。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2019年一般公共预算财政拨款基本支出793.96万元，其中：

　　人员经费701.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　日常公用经费92.11万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、三公经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）三公经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2019年三公经费财政拨款支出决算为0.44万元，完成预算73﹪，决算数小于预算数的主要原因是贯彻落实厉行节约的有关规定及政策。

　　（注：上述预算口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

　　（二）三公经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2019年三公经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0﹪；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0﹪；公务接待费支出决算0.44万元，占100﹪。具体情况如下：

　　（图7：三公经费财政拨款支出结构）（饼状图）

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0﹪。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0﹪。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0﹪。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0﹪。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0.44万元，完成预算73﹪。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0.14万元，下降24﹪。主要原因是贯彻落实厉行节约的有关规定及政策。其中：

　　国内公务接待支出0.44万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待7批次，55人次（不包括陪同人员），共计支出0.44万元，具体内容包括：用餐0.44万元。

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　无。

　　（注：数据来源于财决附03表）

　　（二）政府采购支出情况

　　无。

　　（注：数据来源于财决附03表）

　　（三）国有资产占有使用情况

　　无

　　。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

　　（四）预算绩效管理情况。

　　根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对幼儿保教费项目开展了预算事前绩效评估，对幼儿保教费项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对幼儿保教费项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对幼儿保教费项目开展了绩效目标完成情况自评。

　　本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看基本实现总体目标。本部门还自行组织了幼儿保教费项目支出绩效评价，从评价情况来看各项指标均达到了预期目标。

　　1.项目绩效目标完成情况。

　　本部门在2019年度部门决算中反映幼儿保教费项目绩效目标实际完成情况。

　　（1）幼儿保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9.9万元，执行数为9.9万元，完成预算的100﹪。通过项目实施，保障正常开展各项日常教育教学活动，确保师生安全，保证幼儿园正常运转。为教师提供培训机会。提升教师专业化水平和综合素质，优化教师队伍。进一步改善办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好的教学环境。

　　

　　2.部门绩效评价结果。

　　本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《绵竹市顶新小学2019年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

　　本部门自行组织对幼儿保教费项目开展了绩效评价，《幼儿保教费项目2019年绩效评价报告》见***（***2）。


　　第三部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如（二级预算单位事业收入情况）等。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如（二级预算单位经营收入情况）等。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是（收入类型）等。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.教育（类）2050202：指小学教育。2050299指其他普通教育支出

　　10.社会保障和就业2080505：指机关事业单位基本养老保险缴费支出, 2080506:指机关事业单位职业年金缴费支出，2089901：指其他社会保障和就业支出。

　　11.住房保障2210201：指住房公积金。

　　（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

　　12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　14.三公经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）


　　第四部分 ***

　　***1

　　绵竹市顶新小学部门2019年部门整体支出绩效评价报告

　　（报告范围包括机关和下属单位）

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　我校是一所农村义务教育小学，附农村幼儿园一所

　　（二）机构职能。

　　我校是一所农村义务小学校，主要承担基础教育教学职能。

　　（三）人员概况。

　　年末编制数58人，实有在编教职工46人，特岗教师10人，幼儿代课人数2人。小学在校生数344人，幼儿人数66人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2019年财政资金拨款收入876.53万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2019年财政资金支出876.53万元。

　　三、部门整体预算绩效管理情况

　　（一）部门预算管理。

　　我校在制定部门预算绩效目标时从两个方面入手：1.人员经费依据准确的人数、职称预算年度的工资福利支出，做到全面预算和支出。2.公用经费支出预算根据学生人数预算全年收入支出总额，再根据学校实际预算到具科目。准确编制预算支出，在支出上控制进度，有计划的完成预算支出。进而保障了学校正常的运行，实现预算目标。

　　（二）结果应用情况。

　　积极做好绩效自评及公开，整体效果良好，发现问题及时修正。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　2019年我校努力做好财政预算收入、支出以及项目和管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络下台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际支出进行合理分配，以达到合理高效运用资金。

　　（二）存在问题。

　　在实际执行的过程中，出现了个别没预算而实现了支出的情况，也有支出与预算不相符的情况如：实际支出大于预算或者小于预算金额。

　　（三）改进建议。

　　加强政策学习，提高思想认识，提高单位领导及财务人员的财务政策意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出实际执行情况与预算目标之间的差距。

　　***2

　　幼儿保教费项目2019年绩效评价报告

　　一、项目概况

　　（一）项目基本情况。

　　1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

　　依据保教费收取的相关文件收取保教费并上缴财政专户。

　　2．项目立项、资金申报的依据。

　　根据幼儿园相关支出预算立项，实际支出进行资金申报。

　　3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

　　为规范和加强项目建设及专项资金管理，提高资金使用效益，根据绵竹市财政局制定的有关项目资金的使用规定实现支出。

　　4．资金分配的原则及考虑因素。

　　（二）项目绩效目标。

　　1．项目主要内容。

　　幼儿保教费

　　2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

　　绩效目标包括：1.一级指标：项目完成、项目效益及满意度指标。2.二级指标：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标及满意度。3.三级指标：幼儿人数、正常运行率、时效、资金成本、收益率及教师学生社会家长满意率。

　　3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

　　评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

　　（三）项目自评步骤及方法。

　　成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价。

　　二、项目资金申报及使用情况

　　（一）项目资金申报及批复情况。

　　幼儿园保教费项目年初预算资金98950元，经财政局批复下达98950元。

　　（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

　　1．资金计划。幼儿园保教费预算资金98950元。

　　2．资金到位。批复资金到位98950元。

　　3．资金使用。按预算使用资金98950元。

　　（三）项目财务管理情况。

　　项目经费采取授权支付形式，严格按项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时远东对收支进行账务处理和会计核算。

　　三、项目实施及管理情况

　　保障正常开展各项日常教育教学活动，保证幼儿园正常运转。

　　（一）项目组织架构及实施流程。

　　（二）项目管理情况。各部门互相协调相关工作、项目实施及资金管理。

　　（三）项目监管情况。项目资金按预算专款专用学校财经内审小组进行内审加强监管幼儿保教费的使用情况。

　　四、项目绩效情况

　　（一）项目完成情况。

　　截止2019年12月31日，项目资金98950元使用完成。

　　（二）项目效益情况。

　　保证了幼儿园正常运转，为教师提供了培训机会，优化了教师队伍。进一步改善办学条件，促进幼儿园特色发展，创设良好的教学环境。

　　五、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　达到了项目预算绩效目标。

　　（二）存在的问题。

　　特色办学方面资金再适当增加。

　　（三）相关建议。

　　在进行项目预算时针对特色办学方面再多看、多思，充分利用项目资金办出有特色的教育教学示范幼儿园。


　　第五部分 附表

　　一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款三公经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表