关于康平县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告（书面）

康平县第十七届人大

第二次会议材料

关于康平县2018年预算执行情况

和2019年预算(草案)的报告（书面）

——在康平县第十七届人民代表大会第二次会议上

康平县财政局局长   孙迎光

各位代表:

我受县人民政府的委托，向大会报告2018年全县预算执行情况和2019年预算草案，请予审议。

2018年预算执行情况

2018年，在县委的正确领导下，在县人大依法监督和大力支持下，财税部门紧紧围绕全县中心工作，坚持稳中求进工作总基调，科学研判经济形势，严格管控财政收支，努力创新财政改革，克服一切不利因素，较好完成了县十七届人大一次会议批准的各项预算任务，有利地促进了全县经济和社会各项事业平稳发展。

一、一般公共预算执行情况

2018年全县一般公共预算收入预计完成7.74亿元，完成年初预算的123.4%，同比增长23.7%。其中：税收收入预计完成6.44亿元，同比增长36.4%；非税收入预计完成1.3亿元，同比下降15.3%。税和非税的占比为83:17。

2018年全县一般公共预算支出预计完成24.08亿元，完成调整预算的100%，同比增长9%。重点支出预计完成情况是：农林水支出8亿元，教育支出4.96亿元，医疗卫生与计划生育支出2.05亿元，社会保障和就业支出2.1亿元，节能环保支出0.79亿元。

一般公共预算收入预计完成7.74亿元，加上在执行中上级追加专项10.2亿元，上级各项财力补助收入7.45亿元，调入资金0.17亿元，地方政府一般债券收入2.11亿元，总的来源为27.67亿元。一般公共预算支出预计完成24.08亿元，上解省财力支出1.3亿元，其他上解0.18亿元，债务还本支出2.11亿元，总的支出为27.67亿元。收支相抵，实现了当年收支预算平衡。

二、政府性基金预算执行情况

2018年全县政府性基金预算收入预计完成1.01亿元，同比下降***%。全县政府性基金预算支出预计完成1.89亿元，同比下降41.1%。

政府性基金预算收入预计完成1.01亿元，加上在执行中上级追加专项0.81亿元，加上上年结余0.13亿元，地方政府专项债券收入0.02亿元，总的来源为1.97亿元。政府性基金预算支出预计完成1.89亿元，上解资金0.01亿元，调出资金0.05亿元，债务还本支出0.02亿元，总的支出为1.97亿元。收支相抵，实现了当年收支预算平衡。

上述预算执行数据，在财政决算后将会发生变化，届时再向县人大常委会报告。

2018年财政主要工作

一、积极征管抓增收

受国家出台一系列减税降费等政策影响，组织收入工作压力较大。财税部门主动克服不利因素，研判形势，缜密部署，确保了收入应收尽收。一是县政府多次召开收入调度会，科学部署征管措施，强力督导措施落实。二是收入征管部门树立“一盘棋”思想，做到信息共享，集思广益，合力寻求收入增长点。三是逐项梳理，深挖非税收缴可能，加大非税收入征缴力度。四是严密项目审批流程、加强税务稽查，合理使用管控手段，确保在我县施工的外埠企业在我县纳税。

二、多方筹资扩财力

一是积极向上争取资金和政策支持。争取县级基本财力保障机制奖补资金6,5***万元；配合相关部门争取支农资金629万元、义务教育奖补资金478万元。二是积极争取发行地方政府债券。全年共发行地方政府债券21,318万元，充实了资金，有效地化解了债务。三是积极开展结余结转资金清理收回和统筹使用工作。与全县各预算单位密切配合，逐项梳理，收回结余结转资金或指标合计1,158万元。

三、集中财力保民生

一是全面落实惠农强农政策，安排2,593万元用于农业综合开发高标准农田建设及产业化项目，安排2,750万元用于农机具购置补贴，安排22,950万元用于农业种植、畜牧养殖补贴，安排931万元用于支持新型农业主体发展，安排8,500万元用于退耕还林、辽河治理、农田水利建设等项目，安排2,774万元用于美丽乡村及一事一议村内道路建设，安排1,914万元用于扶持、壮大村级集体经济发展，农村居民生产生活条件有效改善。二是足额兑现各项社保政策，安排2.54亿元兑现企事业单位及城乡居民养老保险、城乡低保、五保及新农合等社保政策，优先保障重点群体利益；筹资12,475万元用于补发机关事业退休人员拖欠工资和弥补企业、机关事业退休人员养老保险缺口，保证了养老金及时足额发放。三是积极落实脱贫攻坚政策，安排3,666万元用于精准扶贫工作，脱贫成果得到进一步巩固。四是积极助推社会事业协调发展，安排5.29亿元用于教育、科技、公共卫生、城乡文化建设等支出，城乡群众获得感不断提升。五是城乡建设扎实推进，安排1,956万元用于卧龙湖生态区保护与建设，卧龙湖生态持续修复；安排4,810万元用于城乡道路建设、街路亮化绿化、环境治理等项目，人居环境持续改善；安排17,851万元用于棚户区改造项目，群众居住条件不断改善，城市形象进一步提升。

四、科学调度促发展

安排6,428万元，用于新城区、开发区基础设施建设;安排2,584万元，用于县医院门诊综合楼、疾病预防控制中心、滨湖小学、卫生进修学校建设项目。

五、科学管理提绩效

一是深化预算编制改革，继续细化人员定额体系，合理测算实物定额，预算编制绩效逐步提升。二是发挥财政监管职能，严密审核流程，严格审核内容，严守审核标准，有效提高财政资金使用绩效。全年审核工程预算（拦标价）项目128个，审减资金7,700万元，审减率14.61%；审核工程结算、决算项目156个，审减资金3,251万元，审减率4.27%。三是优化资金审批流程，科学防控支付风险，努力提升预算执行效率。四是制定《康平县人民政府关于调整县对乡镇财政管理体制的通知（试行）》文件，完成恢复设置乡镇国库工作，有效提升乡镇财政基本保障能力，激发乡镇发展内生动力。

2018年，经过全县上下共同努力，预算执行情况正常。但还存在一些困难和问题：经济发展后劲亟待增强，可持续性税源还需扩展，刚性支出不断增加，财政运行压力持续加大，公共财政保障能力亟待提升。对此，我们一定高度重视,在今后的工作中切实采取有效措施，着力加以解决。

2019年预算安排情况

2019年，是实施乡村振兴战略、巩固脱贫攻坚成果、决胜全面建成小康社会的关键之年。理性分析，精准预判未来经济发展形势，我们认为财政形势挑战与机遇并存。一是当前经济运行稳中有变，经济下行压力有所加大，长期积累的风险隐患有所暴露。二是国家层面加快了金融财税等改革，进一步加大减税降费力度，增强营商环境建设，这将有力激发市场活力，为财政增收带来潜力。对此，我们会坚定信心，精准施策，理性应对。

2019年我县预算安排和财政工作的总体思路是：以***新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻******在深入推进东北振兴座谈会上的***精神，紧紧围绕县十七届党代会和县委十七届五次、六次、七次全会精神，牢固树立过紧日子思想,坚持零基预算的原则,控制行政运行成本,积极应对财政收支矛盾，强化征管促增长，优化结构保刚需，科学管理求效益。

按照上述思路，2019年预算（草案）安排如下：

一、一般公共预算

2019年，全县一般公共预算收入安排8.28亿元，同比增长7%。其中：税收收入安排7.48亿元，同比增长16.1%；非税收入安排0.8亿元，同比下降38.5%。税和非税的占比为90:10。

2019年，全县一般公共预算支出安排22.15亿元。重点支出安排情况是：农林水支出7.05亿元，教育支出4.75亿元，社会保障和就业支出2.7亿元，医疗卫生与计划生育支出1.85亿元。

一般公共预算收入安排8.28亿元，加上省、市提前告知的专项7.5亿元，各项财力补助收入7.98亿元，地方政府债券收入1.0亿元，总的来源为24.76亿元。一般公共预算支出安排22.15亿元，债务还本支出1.0亿元，上解省财力支出1.5亿元，其他上解0.11亿元，总的支出为24.76亿元。收支相抵，当年收支预算平衡。

二、政府性基金预算

2019年，政府性基金预算收入安排1.66亿元，同比增长63.6%。政府性基金预算支出安排2.05亿元，同比增长8.5%。

政府性基金预算收入安排1.66亿元，加上省、市提前告知的专项0.4亿元，地方政府专项债券收入0.29亿元，总的来源为2.35亿元。政府性基金预算支出安排2.05亿元，上解支出0.01亿元，债务还本支出0.29亿元，总的支出2.35亿元。收支相抵，当年收支预算平衡。

三、社会保险基金预算

2019年，社会保险基金收入安排7.91亿元，社会保险基金支出安排12.07亿元，收支缺口4.16亿元。如继续按上年政策执行，县级财政预计承担2.52亿元。

四、国有资本经营预算

我县现有国有企业58家，除25家亏损运行外，其余均处于停产、停业状态，相应的无法安排支出，因此没有编制国有资本经营预算。

2019年的财政预算安排是严格按照《中华人民共和国预算法》不允许作赤字预算要求编制的，有一些支出未能进入预算，但在预算执行中还是会发生的，收支出现缺口不可避免。

2019年财政工作措施

一、科学施策，确保收入持续增长

一是充分发挥财税职能，全力支持项目建设，快速培植后续财源。二是充分调动各部门征收积极性，科学分析，严格征管，做到夯实存量，深挖增量。三是积极盘活闲置国有资产，尽快形成收入。四是加快推进土地占补平衡指标剩余收入入库。

二、合理调控，努力保障重点支出

一是借助财务系统平台，科学调控资金支付次序，优先保障工资、民生、运转等重点支出。二是逐项梳理，有效盘活各类闲置资金，优先保障重点支出。三是精准测算，积极筹资，重点保障企业、机关事业养老保险足额兑现及事业单位分类改革成本需求。四是积极配合相关部门做好“三争取”工作，有效争取上级资金支持，增强国库资金调度能力。

三、深化改革，稳步提升管理水平

一是完善国库资金监管制度。严格预算执行，科学合理调度国库资金，坚决防范支付风险。二是深化信息公开制度。加强政府网站财政相关信息公开专栏建设，依法公开财政相关信息，密切关注社会关切，堵塞监管漏洞。三是全面实施政府会计制度改革，树立绩效财政意识，提高管理效率。四是牢固树立“项目为王”意识，积极提升服务本领，扎实推进营商环境建设。

各位代表，新的一年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，强化收入征管，严格预算执行，创新财政工作，以积极饱满的热情、埋头苦干的韧劲、脚踏实地的作风，坚决完成全年预算目标，为全面建成小康社会、加快建设美丽富饶幸福新康平而努力奋斗！