佛山市南海区2010年预算执行情况和2011年预算草案的报告
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于2022年05月27日发表
——2011年1月19日在佛山市南海区第十四届
人民代表大会第六次会议上
佛山市南海区财政局常务副局长 江启强
各位代表：
受区人民政府的委托，我向大会报告2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案，请予审议。
2010年财政预算执行情况
2010年，我区财税部门在区委的正确领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督支持下，紧紧围绕“三着力一推进”的战略目标，沉着应对经济形势变化，努力构筑收入增长长效机制，积极调整优化支出结构，科学配置财力资源，不断深化各项财政改革，圆满完成了全年的财政预算收支任务，为全区经济社会平稳较快发展提供了坚实的财力保障。
一、一般预算执行情况
2010年全区地方一般预算收入完成1026588万元，为年初人大通过预算的107.25%，超收69418万元，比上年增长19.59%（详见***1）。
全区地方一般预算收入，加上税收返还、上级专项补助收入、上年结转及结余，减去专项上解支出、调出资金，全区一般预算支出完成1088796万元，为年初人大通过预算的117.87％，比上年796806万元增支291990万元，增长36.65％（详见***2）。
收支相抵，实现了收支平衡并有结余。
2010年我区财政预算执行的主要特点：一是三级财政收入出现不同程度增长。四级一般预算收入合计2560748万元，同比增长28.19%，其中中央收入1223290万元，增长38.37%，省级收入310716万元，增长21.78%，区级收入1026588万元，增长19.59%。二是主体税种稳步增长，成为一般预算收入增长的基础和主导力量，增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税五大税种增收71932万元，增长14.34%，占一般预算收入增收额的42.78%。三是支出结构进一步优化，保障了各项法定和重点支出的资金需求。全区农林水支出增长41.69%，教育支出增长23.19%，社会保障支出增长27.32%，环境保护支出增长172.98%，医疗卫生支出增长17.45%。
二、基金预算执行情况
2010年全区基金预算收入完成1201407万元，为年初人大通过预算的166.84%，比上年增长185.71%。全区基金预算收入，加上上级补助收入、上年结余、调入资金，减去专项上解支出，全区基金预算支出完成1263256万元，为年初预算的201.1%，比上年增长214.63%（详见***3）。
三、财政工作主要情况
（一）多管齐下，财政收入再创佳绩
受国内外经济形势复杂多变、税收政策性减收等多重因素影响，2010年我区财政收入出现上半年大幅增长，其后逐月回落的态势，财政增收遇到极大挑战。我们通过认真分析财源情况，完善财税联动机制，加强税源监控，调整目标任务，挖掘非税潜力，强化土地收支管理，做好土地出让金入库工作等一系列切实可行的措施，有力扭转了财政收入局面，财政收入继续保持平稳较快增长的良好态势。全年财税总收入达2271918万元，同比增长68.44%；区级税收收入829959万元，同比增长21.37%，占一般预算收入比重为80.85%，保持在较为理想的区间；非税收入实现1441959万元，同比增长116.84%。
(二)着力民生，公共财政普惠城乡
按照“控支出、优配置”原则，严控一般性支出和行政事业经费增长，合理调整支出结构，将财政资金优先投向社会事业和公共服务领域，切实保障和改善民生。全年全区涉及民生支出新增1***716万元，达831534万元，占地方财政一般预算支出的76.37%，增量为历年最高。
一是教育支出249578万元。主要包括：教师收入“两相当”支出15000万元，“名师工程”支出380万元，区直学校公用经费15915万元，免费义务教育资金7245万元，并完善了义务教育学校绩效工资分配制度和绩效考核分配指标，进一步提高了教师待遇，促进教育质量提高，人力资源强区雏形初现。
二是社会保障和就业支出67852万元。主要包括：投入10888万元保障“新农保”、“大社保”顺利实施；追加城乡低保、五保对象临时生活补助292万元，启动基本生活费用价格指数上涨与低收入居民临时生活补助联动机制；投入促进就业和转移就业资金3159万元；发放城乡居民最低生活保障金3436万元。财政扶持政策体系不断完善，社会保障范围不断扩大，群众满意度持续增强。
三是农林水事务支出86622万元。主要包括：投入958万元推进现代标准农业设施建设；拨付12292万元建立农田保护区财政补贴制度，做好种粮补贴资金兑付；投入5907万元，加大村居建设支持力度；投入水利建设资金29895万元，确保“抗大汛、抗大灾”。强农惠农工作得到全面落实。
四是环境保护支出99672万元。主要包括：拨付落实河涌整治专项经费19988万元，投入环境绿化整治资金7426万元，环境治理专项资金550万元，节能减排专项奖励资金3019万元。逐步构建资源节约型、环境友好型社会，打造宜商宜居的“绿色家园”，提升了城市品牌，增强投资吸引力。
五是医疗卫生支出4***79万元。主要包括：投入城乡居民医疗救助资金906万元；投入优抚对象、民政管理人员、建国前参加革命老工人医疗费738万元，居民住院和门诊医疗费8610万元；投入社区卫生服务站建设费406万元，公立医院建设及设备购置补助资金799万元；安排5401万元配合新医改方案的实施。基本建立了全民医疗保障制度，实现城乡居民医疗保险全覆盖。
（三）杠杆调控，经济建设保障有力
坚持毫不动摇地抓发展第一要务，充分发挥财政的宏观调控能力，科学配置财力，突出资金扶持重点，有效促进经济平稳较快发展。
一是支持重点项目建设。通过置换项目、激活往年融资授信余额、土地出让融资等多渠道筹措资金近57.2亿元，有力地支持了广佛轨道、广东金融高新技术服务区、一汽大众、贵广南广铁路等区重点项目工程建设，加快形成区域经济新增长极。
二是支持中小企业发展壮大。扩大中小企业信用担保专项资金规模至13000万元，为全区199户（次）企业累计获得贷款额167427万元；简化补贴兑付程序，兑付发放“家电下乡”、“汽车摩托车下乡”补贴资金2280.43万元；发放老年人持优惠IC卡乘坐公交补贴1216.33万元；积极组织企业申报上级专项资金***087万元，申报企业575家。全年共拨付扶持中小企业资金11705万元，同比增长17.2%。
三是支持现代产业体系建设。大力扶持企业自主创新、品牌建设和上市工作，加大对绿色照明产业、汽车配件、医药生物科技产业等新兴产业、都市型产业的扶持力度，落实资金有效推动“双转移”工作，促进了经济结构调整优化，有力增强了产业的核心竞争力。全年共投入产业扶持资金154888万元，同比增长130.27%。
（四）力促改革，理财水平明显提升
按照科学化、精细化管理原则，有效、有力、有序推进各项财政改革，支出管理效能和财政资金使用效益不断提升。
一是探索实践竞争性分配。安排2000万元财政专项资金在传统产业技术改造和信息化项目两个领域率先启动竞争性分配改革，成为全国第一个“吃螃蟹”的县域单位，用竞争代替平均分配，初步实现了“好中选优”的目标，将资源用到最需要、最有潜力的地方中去。
二是深化预算绩效管理。在开展绩效专家评审和绩效评价的基础上，强化项目申报审核，严把资金准入关，促使部门做实做细预算。
三是完善简政强镇财政体制。调整区对镇的财政体制，特别是在土地出让收益分成、行政事业性收费、政府债务处置等方面出台财政政策，促进镇级政府财力与事权相匹配。
四是深化政府采购和国库集中支付改革。落实上级自主创新产品采购优先政策，细化政府采购规程，全面推进电子化政府采购工作，提高了采购效率，全年完成政府采购金额40663万元，节约金额4121万元，节约率为9.2%。探索预算执行动态监控改革与操作，扩大国库集中支付范围，将公用经费纳入集中支付，完成了资金面的全覆盖，全年国库直接支付金额626876万元，授权支付金额10208万元。
（五）强化监督，惩防效能显著提高
以“高效财政、安全财政、效益财政”为目标，积极探索创新财政监督手段，推动惩治和预防腐败体系建设。
一是严格财经管理。有效实施财务总监委派工作，大力开展财政资金安全检查，扎实推进“小金库”专项治理，共向10家区属单位（企业）派驻了7名财务总监，对12家单位进行“小金库”清查工作，检查政府性债务、省级专项资金等共计2513500万元，催缴派驻单位入库收入1896万元，核减单位申请资金58***万元。
二是加强基建工程造价评审管理。出台区级财政投资建设项目管理规定，成立投资评审中心，加强对工程造价咨询中介机制抽查复核，改变了原来财政投资评审完全依赖中介机构的局面，切实提高了中介机构造价评审质量。全年共审定工程预、结（决）算670项、586509万元，预结算的审核率为7%，为政府节约了财政资金。
三是开展行政性资产清查和专项结余清理。开展对行政事业单位土地及建筑物等行政性资产的清理和评估工作，评估总值达390000万元，摸清了行政性资产存量。同时，做好财政安排支出的项目结余资金、闲置资金清理工作，共清理及处置区直行政事业单位专项结余4416万元，提高了资金使用效率。
虽然2010年我区财政运行情况整体良好，但收支执行过程中还存在较多值得高度重视的问题，主要表现在：一是税源结构单一。在经济形势复杂多变、房地产调控力度加大等情况下，税收增收空间有限，实现财政收入增长困难很大；二是法定、政策性的、上级的刚性支出不断增加和固化，基本公共服务均等化保障能力受到制约；三是融资还本付息的压力较大，2011年开始步入还债高峰期，年终财政平衡有一定难度。我们需高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。
2011年财政预算草案
2011年财政工作的指导思想：深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕市委“四化融合、智慧佛山”以及区委 “三个坚持、三个探索”、“中枢两翼、核心带动”等战略部署，继续完善落实积极的财政政策，以强区富民为目标，坚持生财有道、聚财有方、用财有规和集中财力办大事的理财方略，致力改革创新，优化支出结构，切实保障和改善民生，不断壮大区域经济，促进社会和谐稳定。
一、全区一般预算草案
按照我区2011年国民经济指标和社会发展计划，以及“统筹兼顾、量入为出、确保重点、收支平衡”的预算编制原则，全区一般预算收入计划1058388万元,比上年实绩增长3.19%，同口径增长10%（详见***4）。全区一般预算收入加上税收返还及专项补助等上级补助收入、上年预算净结余，减去调出到基金预算的资金，收入总计预计为1263848万元；相应安排一般预算支出1090475万元，比2010年支出（不含上级补助支出）增长12.08%；安排上解支出169200万元。收支相抵，结余4173万元（详见***5）。
二、全区基金预算草案
2011年全区基金预算收入计划1236112万元，加上上级补助收入、上年结余及调入资金，收入总计为1250897万元。按收支平衡、专款专用原则，相应安排基金预算支出计划1142***6万元,安排上解支出计划100000万元（详见***6）。
三、区级部门预算草案
按照部门预算编制的要求，坚持保运作、保重点、量财办事的原则，对区直169个单位编制部门预算，部门预算收入总额为1263680万元，支出总额为1261684万元（详见***7）。
四、2011年财政工作主要任务
按照2011年财政工作指导思想，我们将着重抓好“五大机制体制”的构建工作。
（一）构建财政增收机制，做大财政蛋糕
一是落实收入责任制。合理分解收入任务到各征收单位，强化领导责任考核，一级抓一级，层层抓落实，确保完成收入增长目标。
二是强化税收征管。加大对税收收入与经营规模不相称、长亏不倒等异常企业的检查力度，加强对非居民企业所得税、股权转让、房地产业等领域的税收管理，促进纳税遵从度的提高，堵塞税收漏洞。
三是拓宽非税收入渠道。进一步加强行政事业性收费、罚没收入、政府性基金的监管工作，及时组织入库。同时，通过盘活财政存量资金， 加强国有资产收益和土地拍卖款管理等手段，增加财政收入。
四是狠抓财源建设。一方面，落实招商引资的奖励、优惠政策，调动招商引资的积极性，培植财政收入新的增长点。另一方面，采取税收优惠、财政贴息等措施，鼓励重点龙头企业领跑发展，加快新上项目建设步伐，使税收收入有较大的空间释放。
（二）构建“经营财政”理财体系，放大资金效应
统筹管理政府资金和资源，让财政资金“四两拨千斤”和“小马拉大车”，放大资金使用效应。
一是抓好资金经营。统筹新增建设项目资金使用和政府债务管理，综合安排不同贷款项目的资金，并视实际情况采取分年、分期等方式支付工程款及偿还政府债务，做到合理举债，科学控债，减少资金闲置，提高资金使用效益，盘活可控财力。
二是抓好资产经营。用市场经济的经营意识、经营机制和经营方式对行政资产进行集聚、重组，充分挖掘行政资产潜力，加大对可连片开发资产的研究力度，支持企业参与资本运作，利用产权市场盘活和优化资产，通过存量吸引增量，充分发挥行政资产的最大效益，实现行政资产的保值增值。
三是抓好社会资本经营。积极研究及参与银团贷款、项目BT及金融租赁等新的融资模式，充分发挥财政资金的杠杆作用，通过政府先行投入启动资金或以财政贴息、担保等办法，撬动和激活民间海量闲置资本，在道路、重大项目等多个领域实现“政府资金搭台、民间资金唱戏”，提高财政资金的乘数效应，从而促进地方经济发展。
（三）构建科学调控机制，促进经济发展
以推进结构调整和自主创新为突破口，充分发挥财政支出引导作用和“乘数效应”，加大对基础设施和基础产业建设、“双转移”、中小企业发展、现代服务业和金融产业等经济关键领域和薄弱环节投入。
一是加快基础设施建设。充分发挥财政政策和资金的杠杆作用，配合“中枢两翼、核心带动”、城市更新计划和城市新交通工程等发展战略，围绕“绿色美丽家园”计划，重点支持广东省金融高新区、 “三旧”改造、节能减排、城市绿道网等重点项目建设，加快交通基础设施建设，推进广佛交通连接口、镇级交通路网连接，公交、地铁、新型交通以及其他交通路网无缝对接，初步形成立体式公共交通对接网络，促进经济可持续发展。
二是扶持战略产业、新型产业发展。围绕植产兴业战略、金融创新计划，通过税收增量扶持等形式, 重点选择年缴税上规模的产业经济总部、商贸流通企业实施奖励；设立创业投资引导基金和风险投资担保基金，借助引导基金的杠杆放大效应，重点吸引法人金融机构的研发中心、私募、创投等创新型金融机构落户金融高新区；继续实施“双转移”，引导主导产业向产业链高端延伸，切实打好加快经济增长方式转变攻坚战。
三是促进中小企业壮大。加大对高成长企业、骨干企业以及税收、就业贡献率高企业的扶持力度，积极帮助企业申请各类上级财政专项资金，推动企业实施技术改造，发展低碳经济和循环经济，夯实经济基础，提高区域竞争力。
（四）构建民生保障机制，强化公共服务
继续把保障和改善民生作为一切工作的出发点和落脚点，进一步加大对公共服务和民生领域的投入，切实保障区委、区政府“八大民生工程建设计划”、“九大城乡统筹发展计划”“城市更新计划”、农村体制改革等各项重点项目的财力需要。
一是推进资源要素向农村配置。配合农村管理体制改革，适度调整财政向农村倾斜，加快城市基础设施建设向农村延伸，着力探索生态公益林、饮用水源保护区等生态功能区的激励型、补偿型财政补贴机制，积极实施基本农田保护和非基本农田保护在耕耕地财政补贴的逐年递增计划，加强农业招商引资，培育农业龙头企业，促进传统农业转型升级，实现城乡基本公共服务同步发展。
二是完善社会保障体系。全力推进“大社保”、“新农保”的提标、扩面和转换接轨，探索农村居民保障从不稳定的分红式保障向稳定的城乡统筹式社会保障转变。搭建“慈善帮扶大平台”，设立低保临界群体分层分类专项救助，完善综合社会救助体系，逐步实现城乡一体的民生保障新体制，实现符合条件全区居民参保全覆盖。
三是促进文化事业发展。围绕“狮舞岭南.龙腾南海”文化发展行动计划以及人才资本积累战略，安排财政专项资金，重点扶持文化产业发展、产业载体和公共服务体系建设、创意孵化等，加强公共文化设施建设，为群众构筑温馨的文化家园；逐步实施全区户籍儿童享受政府补助的学前教育，探索实施初中、高中小班化教育，推动教育综合改革示范区建设，切实打造“智慧南海”。
（五）构建预算监管体制，兼顾效率公平
一是扩大竞争性分配范围。积极探索在支持经济发展的财政分配领域引入竞争性原则和激励机制，在需求弹性较大、支持经济发展的竞争性领域逐步扩大试点范围，促进财政支出管理向公平与效率并重转变。同时，由政府策划和组织本土企业参与省财政资金竞争性分配活动，通过省级资金切实提高企业的技改积极性，增强企业的竞争力，带动区域经济快速发展。
二是完善财政管理体系，深入推进部门预算、国库集中支付、政府采购、财政监督等各项财政改革，完善财政支出绩效评价机制，理顺大部制后预算单位的财务、资金管理，积极探索公务卡改革，加强对财政性资金和社会公共资金管理，彻底清理“小金库”，努力建设以绩效为导向的财政支出管理体制。
三是强化预算信息公开。利用报刊、网站等手段及时公布财政信息和宣传财政政策，细化和扩大预算信息公开范畴，特别要以民生和重点支出作为预算信息公开的突破口和切入点，建立全程周密监督、优化资源配置和精细化管理的政府预算，切实加强政府预算的透明度和公众的参与度，推进政府理财的民主化、法制化，进一步建立责任政府和诚信政府。
四是研究财政体制改革。按照省、市精神，贯彻落实上级的财政管理体制改革，同时，按照财力与事权相匹配、发展与利益相结合、增收与激励相结合的原则，调整完善区、镇税收分配机制，增强区镇两级财政的综合保障能力。
各位代表：2011年是“十一五”和“十二五”规划承前启后的关键一年，也是推进我区经济平稳较快发展的关键之年。我们要在区委的正确领导下，在区人大的指导监督下，在社会各界和人民群众的支持配合下，团结协作，锐意进取，有效提高科学理财能力，确保完成全年预算任务，努力开创富裕和谐南海新局面。
***： 1.南海区2010年一般预算收入情况表
2.南海区2010年一般预算支出情况表
3.南海区2010年基金预算收支情况表
4.南海区2011年一般预算收入计划表
5.南海区2011年一般预算支出计划表
6.南海区2011年基金预算收支计划表
7.南海区2011年部门预算收支计划表
