区财政局局长 陈 斌

2020年1月

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告高淳区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请代表们审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，区财政局以党的十九大精神为指导，按照区委、区政府高质量发展“六个年”行动计划要求，认真落实中央、省、市经济工作会议精神，紧紧围绕年度目标任务，强化各项措施，抢抓市支持我区高质量发展机遇，进一步解放思想，提升工作标杆，最大限度争取上级政策资金，创新实干，凝心聚力、攻坚克难，为“强富美高”新高淳建设提供有力的财政保障，推动我区经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算执行情况 

1.全区一般公共预算执行情况

2019年，全区一般公共预算收入完成34.5亿元，增长10.1%。一般公共预算收入中，税收收入30.08亿元，占比87.2%。全区一般公共预算支出77.6亿元，增长14.4%。

当年全区一般公共预算收入加上级税收返还5.35亿元、转移支付收入24.07亿元、地方政府一般债务转贷收入3亿元、上年结转收入2.06亿元、调入资金18.53亿元、动用预算稳定调节金1.06亿元，收入共计88.57亿元。当年全区一般公共预算支出加上解上级支出8.06亿元、地方政府一般债务还本支出1.63亿元、结转下年支出1.28亿元，支出共计88.57亿元。

2.区级一般公共预算执行情况

2019年，区级一般公共预算收入31.54亿元，其中区本级8.46亿元、开发区10.66亿元、国际慢城0.22亿元、淳溪街道4.12亿元、古柏街道2.18亿元、漆桥街道1.***亿元、固城街道1.36亿元、东坝街道1.46亿元、桠溪街道1.43亿元。区级一般公共预算支出74.***亿元，其中区本级57.48亿元、开发区7.9亿元、国际慢城0.23亿元、淳溪街道1.85亿元、古柏街道1.53亿元、漆桥街道1.85亿元、固城街道1.2亿元、东坝街道1.28亿元、桠溪街道1.32亿元。

区本级一般公共预算收入加上级税收返还5.35亿元、转移支付收入24.07亿元、地方政府一般债务转贷收入3亿元、下级上解收入14.38亿元、上年结转收入2.06亿元、调入资金18.53亿元、动用预算稳定调节金1.06亿元，收入共计76.91亿元。区本级一般公共预算支出加上解上级支出8.06亿元、补助下级支出8.45亿元、地方政府一般债务还本支出1.63亿元、结转下年支出1.28亿元，支出共计76.91亿元。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年，全区政府性基金收入66.32亿元，其中：国有土地使用权出让收入63.63亿元，城市基础设施配套费收入2.22亿元，污水处理费收入0.46亿元。政府性基金收入加上级补助8.8亿元、地方政府专项债务转贷收入23.8亿元、上年结转收入0.1亿元，收入共计99.02亿元；当年政府性基金支出84.69亿元、上解上级支出4.84亿元、地方政府专项债务还本支出6.33亿元、调出资金2.4亿元、结转下年支出0.75亿元，支出共计99.02亿元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2019年，全区国有资本经营预算收入360万元，其中调入一般公共预算120万元，国有资本经营预算支出240万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2019年，除城乡居民基本养老保险基金之外，其余社会保险基金由市统筹。全区城乡居民基本养老保险基金收入5.19亿元，城乡居民基本养老保险基金支出4.37亿元。

政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况全部在区本级反映，上述全区预算执行情况也是区本级预算执行情况。

（五）地方政府债务情况

2019年全区地方政府债务限额112.1亿元，其中一般债务限额47.7亿元，专项债务限额***.4亿元；全区地方政府债务余额105.2亿元，其中一般债务余额43.6亿元，专项债务余额61.6亿元，政府债务余额未突破限额。

在区财政与市财政办理正式结算后，上述预算执行情况会略有变动，届时再向区人大常委会报告。

2019年全区和区本级预算执行和管理主要体现了以下重点：

（一）重点保障民生支出。牢牢把握“保工资、保运转、保民生”主基调，立足地方财力基础，进一步优化支出结构，足额保障基本支出，全面落实民生政策，全力保障社会事业发展。一是持续推进养老保险制度改革。认真落实中央、省市降低费率政策，做好社保费征收划转税务征收的有效衔接。继续稳步提高城乡居民养老保险基础养老金标准，2019年提高至440元/月,享受待遇7.12万人，2019年全区城乡居民养老保险支出4.49亿元，确保了养老金按时发放。同时，从2019年7月1日起，对领取城乡居民基本养老保险待遇的65岁以上居民发放高龄补贴，惠及全区2.6万人。二是实施统一的城乡居民医疗保险制度。按照统筹城乡发展要求，坚持“保基本”和“保大病”相结合的原则，2019年城乡居民医疗保险全面实行市级统筹，实现了城乡居民医保覆盖范围、筹资政策、保障待遇、医保目录、定点管理、基金管理“六统一”。全年落实区镇财政配套资金1.86亿元，全区参合人数达30.71万人，参合率达99%，减轻了困难群众的医疗负担，保证了我区城乡医疗的顺利开展。三是坚持教育经费投入稳定增长。2019年全区一般公共预算教育支出安排13.2亿元，比上年增长16.7%。注重教育经费安排的科学化合理化，继续贯彻落实国家、省、市对义务教育经费保障政策，推动建立城乡一体化的义务教育经费保障机制，动态调整生均拨款标准，确保教育优质化、均衡化发展。稳步提高教育经费保障水平，完善全区教育系统绩效工资方案，保障师资队伍建设和教育水平的提升。通过优化支出结构把有限的资金用在刀刃上，保障教育优先发展。推进教育项目建设，全面实施标准化学校建设和薄弱学校提质改造，2019年落实投入教育建设项目资金达2.7亿元，新建改扩建7所学校。按计划推进东坝小学北校区建设项目、漆桥中心小学改扩建项目、省淳中高品质示范高中建设和湖滨高级中学寄宿制提升等项目。四是加大资金投入，助力乡村振兴。统筹安排一般公共预算、政府性基金预算加大对农业农村投入。2019年全区投入3.03亿元重点支持我区设施农业、农业机械推广、农业产业化、水产健康养殖、现代农业园区发展等项目。投入2.75亿元重点支持流域治理工程、漆桥河综合治理工程、水阳江干流左岸堤防加固等一批工程项目建设。将“四好农村路”发展与脱贫攻坚、实施乡村振兴战略及决胜全面建成小康社会相结合，全力推进农村公路建、管、养、运协调发展，安排财政专项资金1.22亿元推动我区“四好农村路”建设，新建改造共计140公里。五是发挥财政职能，提升人居环境。以“厕所革命”、农村垃圾处理、农村污水治理和建设美丽乡村为主攻方向，动员各方力量，整合各种资源，强化各项政策措施，多措并举推动农村人居环境整治。统筹安排农村人居环境资金3.4亿元，充分发挥财政资金投入对改善各镇村农村人居环境、建设新农村和美丽乡村的支撑、引导和保障作用，共建设示范村18个、宜居村22个、特色田园乡村3个、田园综合体1个。将“厕所革命”由旅游景区扩展到全域，从城市扩展到农村，完成农村无害化卫生户厕改造1006户。全面贯彻落实党和国家决战脱贫攻坚、决胜小康的决策部署，统筹安排资金，全力助推农村危房改造工作，2019年危房改造共投资1280.7万，改造农村危房496户。目前，我区正在积极争创财政部乡村振兴综合改革试验区，将为探索我区乡村振兴改革形成新经验、新模式。

（二）稳步推进财政改革。继续完善区以下财政管理体制，建立激励性转移支付制度，完善均衡性转移支付制度，提升区（街、镇）两级财政基本公共服务保障水平。推进国库集中支付制度改革，建设国库集中支付电子化，扩大国库集中支付资金范围。加强政府采购管理，2019年我区政府采购规模达8.3亿元，比上年同期增长18.7%，资金节约率为9.3%。进一步加强街镇财政所规范化建设，完善街镇国库集中支付、总预算会计制度、政府会计制度改革，提升基层财政公共服务能力和行政效能。继续加大财政约束力度，充分开展财政承受能力评估论证，加快制度体系、绩效管理指标体系、绩效管理组织方式的顶层设计，逐步实现绩效管理和预算管理的有机融合。围绕年度财政工作目标，将人民群众关注的热点和民生性支出投资额度100万元以上的项目作为预算绩效选取重点。积极开展项目支出绩效评价自评价工作，上报绩效自评价项目，逐步形成部门自评价、财政再评价和财政重点评价相结合的局面。2019年，全区共实施绩效评价项目7个，其中：财政部门组织评价3个，部门自评价4个。通过发挥不同的预算绩效管理主体作用，形成全面实施绩效管理的基础，推动预算绩效管理工作的不断完善。将重点评价结果作为预算编制、政策调整、管理提升的决策依据。

（三）加强政府债务管理。截至2019年底，我区政府债务规模105.2亿元，一般债务43.6亿元，专项债务61.6亿元。一是坚决贯彻落实政策要求，规范政府融资行为。坚持发行政府债券是政府举债融资的唯一合法形式，以上级部门稳步推进政府专项债券管理改革为契机，加大新增债券资金争取力度，保障重点项目资金需求，坚决遏制各类违法违规举债，守住国家法律“红线”。二是提早准备，确保政府债券按时足额还本付息。一方面，提前做好政府债券还本付息分月计划，通过年初预算安排政府债券还本付息支出，及时筹措资金，确保政府债券按时足额还本付息；另一方面，加强与上级财政部门对接，争取通过再融资债券偿还到期债券本金。三是做好政府债务风险指标体系创建工作。根据中央、省市防范化解地方政府债务风险的统一部署和具体要求，按照“化存量、控增量、防风险”的总体思路，切实规范政府举债融资行为，合理控制我区政府性债务规模。据财政部政府债务风险指标测算方法，2019年我区政府债务风险指标在安全警戒线以下。

（四）规范国有资产管理。依托行政事业单位资产管理信息系统建立了行政事业单位国有资产基础数据库，资产处置行为进一步得到规范，初步实现了从“入口”到“出口”国有资产全生命周期的管理，将资产配置管理职能嵌入到预算管理和财务管理流程中，为预算编制提供准确、细化、动态的资产信息，既提升了单位资产管理水平，又减轻了财务人员会计核算工作量。为夯实区级行政事业单位资产底数，掌握全区国有资产真实情况，开展区级行政事业单位固定资产清查工作。共计22个主管部门、59个单位开展了资产清查，以2018年12月31日为清查基准日。经审核，合计核销固定资产3504.6万元，核减率为6.4%。落实国有资产管理情况报告制度，首次向人大常委会报告，全口径、全覆盖反映各类国有资产配置、使用、处置和效益等基本情况。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行中还存在一些矛盾和问题：一是产业发展较缓，实体税源培育不足。近年来，我区进一步加大了税源培植力度，出台了一系列产业扶持政策来发展实体经济，使全区税源工作形成了稳定有序的良好局面。我区工业基础薄弱，制造业税收贡献近年虽有一定增长，但占比仅在15%左右，年均增幅不足5%。园区经济尚未成为税源增长的重要支撑，实体税源培育不足的现状未能得到有效改变，产业龙头效应难以体现。二是刚性支出增长快，收支平衡压力大。随着国家“减费降税”政策落地，我区财政收支缺口进一步扩大，财政收支矛盾尖锐。同时，教育、社会保障、医疗卫生等民生支出需求逐年提升，政府性投资项目对财政资金的需求急剧增加，保工资、保运转、保民生压力进一步加大；财政各项可统筹财力无法满足日益增加的支出需求，财政资金调度困难，收支缺口逐年增加，年度财政收支平衡压力较大。三是地方政府债务化解任务艰巨。偿债资金来源不稳定，受减税降费政策的影响及土地出让收入存在不确定性，增加了到期存量债务本息偿还的难度。2019年，市政府将化解存量隐性债务指标纳入考核体系，建立奖惩机制，将化解存量隐性债务绩效与各区新增地方政府债务限额、相关转移支付等挂钩。为此需要进一步加快实体化转型，开展市场化业务运营，增加收入现金流，多渠道筹措化债资金，确保我区债务化解目标任务如期完成。

二、2020年预算草案 

（一）一般公共预算草案 

1.全区一般公共预算草案

2020年全区一般公共预算收入预算37.3亿元，增长8%。安排一般公共预算支出57.2亿元，增长12%。

2020年全区一般公共预算收入加上级税收返还5.35亿元、一般性转移支付收入1.1亿元、调入资金22.34亿元，收入共计66.09亿元。当年一般公共预算支出加上解上级支出7.97亿元、地方政府一般债务还本支出0.92亿元，当年共计支出66.09亿元。

2.区本级一般公共预算草案

2020年区级一般公共预算收入预算34.3亿元，其中区本级9.4亿元、开发区12.25亿元、国际慢城0.25亿元、淳溪街道3.9亿元、古柏街道2.34亿元、漆桥街道1.55亿元、固城街道1.46亿元、东坝街道1.6亿元、桠溪街道1.55亿元。区级一般公共预算支出54.81亿元，其中区本级35.92亿元、开发区9.51亿元、国际慢城0.28亿元、淳溪街道2.4亿元、古柏街道1.99亿元、漆桥街道1.23亿元、固城街道1.1亿元、东坝街道1.2亿元、桠溪街道1.18亿元。

区本级一般公共预算收入加上级税收返还5.35亿元、一般性转移支付收入1.1亿元、下级上解收入10.35亿元、调入资金22.34亿元，收入共计48.53亿元。一般公共预算支出加上解上级支出7.97亿元、补助下级支出3.73亿元、地方政府一般债务还本支出0.92亿元，支出共计48.53亿元。

（二）政府性基金预算草案

2020年，全区政府性基金收入预算70.99亿元，其中国有土地使用权出让收入68亿元，城市基础设施配套费收入2.87亿元，污水处理费收入0.12亿元。全区政府性基金支出66.91亿元，地方政府专项债务还本支出0.08亿元，调入一般公共预算统筹安排4亿元。

（三）国有资本经营预算草案

2020年，全区国有资本经营收入预算400万元。安排国有资本经营预算支出260万元，调入一般预算统筹安排140万元。

（四）社会保险基金预算草案

2020年开始，社会保险基金由市统筹，由市统一编制预算，区不再单独编制社会保险基金预算。

三、2020年工作计划

2020年全区财政部门将坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，牢牢把握“一城一区一支点”发展定位，坚持稳中求进工作总基调，围绕建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度的目标，遵循“保重点、控一般、强统筹、提绩效”原则，努力建设保障有力、领先创新、规范有序、廉洁高效、充满活力的财政体系，为“强富美高”新高淳建设提供坚实的财力保障。

（一）解放思想 开拓进取 推动我区高质量发展加速度

我区高质量发展各项目标任务明确，财政部门将进一步解放思想，坚定信心，抢抓机遇，攻坚克难，为经济和社会的发展提供有力保障。一是抢抓市重点支持高淳发展这一重要机遇，积极争取财政部乡村振兴综合改革试验区项目，采取有效措施组织项目申报工作，最大限度争取上级资金，支持我区经济发展。2020年将进一步加强与财政部、省财政厅、市财政局的争取力度，缓解资金困难。二是建立更加科学的财政收入与经济增长互动机制，确保收入组织工作有序开展。完善预算管理制度，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，进一步提高政府预算经济分类编制的准确性，加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共服务预算的统筹衔接。加快八项支出进度，加大各类财政资金统筹使用力度，严格预算执行进度管理和相关考核。三是强化预算绩效管理理念，规范绩效目标的编制审核，实现绩效目标管理全覆盖，建立健全财政预算绩效管理制度体系，扩大绩效评价试点范围，对产业发展扶持资金实施***绩效评价，进一步拓展绩效评价结果应用。

（二）坚定自信 夯实基础 财政工作再上新台阶

围绕财税体制改革的总体部署，逐步完善公开、透明、规范、完整的财政管理体系，提高政府公共服务水平。深化税收制度改革，严格依法治税，发挥涉税信息平台作用，密切***重点税源企业、重点项目工程，加强对企业纳税的辅导和评估，做到应缴尽缴。坚持税源协调机制，把收入组织抓实抓细，及时解决征管问题。密切关注国家财税改革动向，强化收入预期管理，做好政策变化对我区财政收支影响情况分析，完善财政收入分析通报调度机制，加强横向对比调度、重点行业和企业调度，提高精准度。强化收入征缴入库管理，平稳有序组织收入，做到财政收入有质量、可持续。加强财政体制研究，密切关注省、市对区新的财政体制和激励奖补政策，抢抓市支持高淳高质量发展及财政部乡村振兴试验区机遇，最大限度地将体制红利转化为可用财力。

（三）创新方式 做大蛋糕 确保经济转型升级

在运用资金支持的基础上，深入挖掘财政资金的杠杆作用，努力发挥财政资金的更大功效。一是加大产业扶持力度，积极发挥财政政策的作用，把财政政策、资金更加倾斜于主要产业培育、新模式引进，引导社会资本投资基础设施和公共服务领域建设。二是做大财政蛋糕，大力发展区域总部经济，放大“绿水青山”的品牌效应，完善服务功能，形成高淳总部经济聚集区。同时，强化非税收入征管，加大政府基金征收力度，盘活土地资源，提高土地品质、价值。三是研究财政资金和政策的良性互动，努力在转变经济发展方式上发挥更大作用。积极扶持战略性新兴产业、绿色循环经济、现代农业、文化产业的发展。

（四）突出重点 保障民生 优化财政支出结构

牢固树立公共财政理念，继续大力实施民生工程，完善公共服务体系，保障群众基本生活，不断满足人民日益增长的美好生活需要。坚持“三农”优先发展，建立健全财政支持城乡融合发展政策体系，加快实施乡村振兴战略。优化财政支出方向和支出重点，集中财力办大事，把钱用在刀刃上，在保民生、保重点的同时，多做打基础、利长远、建机制、求实效、可持续的事情。从源头上强化资金整合，清理盘活财政存量资金，规范专项资金设立审批、分配管理、审核拨付。统筹安排项目建设，整合用途相近、使用分散的项目资金，提高资金使用绩效。牢固树立过“紧日子”思想，从严控制一般性支出，2020年财政预算安排明确办公定额压缩10%，一般业务费压缩10%。确保“三公”经费只减不增，腾出更多资金支持经济社会发展。

（五）多措并举 强化管控 守住风险防控底线

按照中央经济工作会议、全国和省、市财政工作会议对防范化解政府债务的要求，严格控制增量，逐步消化存量，继续推动政府存量债务置换，多渠道筹集资金，依法依规周转资金，严格落实已制定的债务化解方案，细化债务计划，通过预算安排、资产处置变现、平台公司转型等方式，妥善处置，逐步化解存量债务。坚持“量入为出，量力而行”，将可操作可落实的资金平衡方案作为建设立项的首要条件，编制中期财政规划，严格控制债务规模。结合财政可承受能力论证，编制2020年及未来年度政府投资计划。政府投资项目落实A、B、C类区分轻重缓急，根据新上项目的资金平衡方案完善情况，合理确定年度投资项目计划。通过安排部分财力、盘活存量财政资金及各类资源，统筹多渠道资金，偿还存量债务，实现债务化解目标。

各位代表，做好2020年的财政工作，任务艰巨，责任重大。区财政局将紧跟区委、区政府的决策部署，在区人大、区政协的监督支持下，坚定信心、振奋精神、改革创新、真抓实干，全面落实各项财政措施，完成各项指标任务，努力开创财政工作新局面，以更加饱满的热情，更加昂扬的斗志，更加踏实的作风，为高质量建设“强富美高”新高淳做出更大的贡献。

名词解释

1、一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2、政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3、国有资本经营预算：对国有资本收益作为支出安排的收支预算。国有资本经营预算应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字。

4、社会保险基金预算：对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5、一般公共预算收入:包括各项税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入和其他收入。

6、一般公共预算支出:按照功能分类，包括一般公共服务支出，外交、国防、公共安全支出，教育、科学技术、文化旅游体育与传媒支出，社会保障和就业、卫生健康支出，节能环保、城乡社区、农林水、交通运输支出，资源勘探信息、商业服务业、金融支出，援助其他地区支出，自然资源海洋气象等支出，住房保障、粮油物资储备、灾害防治及应急管理支出和其他支出等。按照经济分类，包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、资本性支出和其他支出等。

7、转移支付：是为了实现区域间各项社会经济事业的协调发展而采取的财政政策。它是最主要的区域补偿政策，以推进地区间基本公共服务均等化为主要目标。转移支付包括一般性转移支付和专项转移支付。

一般性转移支付：指上级政府为均衡地区间基本财力，根据下级政府的组织财政收入能力、必要支出需求、各地自然经济和社会条件差异等因素，按照基本标准和计算方法测算，将其无偿转作下级政府收入来源，并由下级政府统筹安排使用的转移支付。

专项转移支付：指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府，给予的用于办理特定事项的转移支付。

8、民生支出：按照财政部统计口径，民生支出分为“与民生直接相关的支出”和“与民生密切相关的支出”，其中，“与民生直接相关的支出”包括教育、文体传媒、社保和就业、卫生健康、住房保障等5个类级科目；“与民生密切相关的支出”包括科技、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、商业服务业、自然资源海洋气象、粮油物资储备等8个类级科目。

9、一般债务：由一般公共预算作为偿还来源的政府债务。

10、专项债务：由政府性基金预算作为偿还来源的政府债务。