2010年政府预算公开

市十三届人大五次会议文件（六）

——2010年7月22日在佛山市第十三届人民代表大会第五次会议上

佛山市财政局局长   焦文庆

各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告佛山市2009年预算执行情况和2010年预算草案，请予审议。

　　一、2009年预算执行情况

　　2009年，我市各级政府深入贯彻党的十七大、十七届三中、四中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真落实市委十届六次全会确定的工作目标，在市第十三届人民代表大会及其常务委员会的监督和支持下，围绕贯彻《珠江三角洲地区改革发展规划纲要（2008—2020年）》和实施“两转型一再造”，落实积极的财政政策，狠抓增收节支，优化支出结构，严格依法理财，加强财政监督管理，推进各项财政改革，圆满完成了市十三届人大四次会议通过的财政预算⑴，促进了我市经济社会各项事业的持续健康协调发展。

　　（一）2009年全市地方财政一般预算执行情况

　　据快报统计，2009年全市地方财政一般预算收入完成254.70亿元，为年初各级人大通过预算的102.62%，超收6.50亿元，比上年增收26.70亿元，增长11.71%。

　　全市地方财政一般预算收入，加上税收返还净额22.02亿元、上级专项补助收入23.71亿元、上年结转及净结余⑵39.46亿元，全市收入合计339.89亿元。全市一般预算支出266.99亿元，上解省支出10.91亿元，提取水利基金1.20亿元，结转下年支出项目40.80亿元。实现收支平衡，并有结余⑵。

　　2009年全市财政一般预算收支主要有以下几个特点:一是一般预算收入实现平稳较快增长。全年地方财政一般预算收入完成254.70亿元，比上年增长11.71%，若剔除政策性税收减收12亿元（地方收入）的因素，同口径对比增长16.98%，高于GDP增幅（13.5%），体现了我市财政收入增长与经济发展相协调。二是一般预算收入增幅高于全国、全省及珠三角七市平均水平。在经济发展放缓、财税增收困难的严峻形势下，我市地方财政一般预算收入总量仍居全省21个地级以上市的第3位，增幅排在珠三角七市的第3位，而且是近年来首次取得增幅同时高于全国、全省及珠三角七市平均水平的好成绩，体现了我市经济良好的发展质量和较强的抗风险能力。三是财政支出结构不断优化。全市财政公共服务及民生方面支出236.98亿元，占一般预算支出的88.76%；其中，民生方面支出151.72亿元，比上年支出增长14.17%，占一般预算支出的56.83%，体现了经济发展成果不断惠及民生。其中：全市教育支出增长8.77%，科学技术支出增长6.39%，社会保障和就业支出增长3.70%，医疗卫生支出增长7.33%，农林水事务支出增长39.12%，环境保护支出增长244.54%。

　　（二）2009年市级一般预算执行情况

　　2009年市级一般预算收入完成40.75亿元（含各区上解市的税收地方收入），比年初预算收入40.24亿元增加0.51亿元。市级一般预算收入，加上税收返还净额5.87亿元、上级专项补助收入6.99亿元、区专项上解4.72亿元、上年结转及净结余18.51亿元后，收入合计76.84亿元。市级一般预算支出39.41亿元，专项补助区支出7.24亿元，专项上解省支出1.42亿元，提取水利基金0.20亿元，已安排项目结转下年支出14.***亿元，安排预算稳定调节金5.50亿元。实现收支平衡，并有结余。

　　（三）2009年市级基金预算执行情况

　　2009年市级基金预算收入完成55.54亿元（含各区上解土地出让金），比年初预算超收23.***亿元；市级基金预算支出完成37.17亿元。实现收支平衡，并有结余。

　　过去的一年，是我市经济形势十分严峻、财税工作面临较大困难的一年。为完成全市财政预算任务，我们上下一心，克服困难，奋力拼搏，取得了较好成绩。着重做好了以下几方面工作：

　　1.增收节支，努力完成财政预算任务

　　2009年，受国际金融危机的影响，我市经济增速放缓，加上政策性税收减收因素影响，地方财政收入增收困难，年初连续几个月负增长，出现了多年未有的严峻形势；同时，中央、省出台一系列“保增长、扩内需、调结构”政策措施，加大重点项目工程建设和保障民生的投入，财政刚性支出不断增加，收支平衡压力巨大。面对困难，我市各级政府采取有力措施，狠抓增收节支工作，确保财政预算收支任务的完成。一是把抓收入作为重中之重的工作狠抓落实。坚持实行财税收入首长责任制，明确各区党政一把手负总责、各级财税部门主要领导为完成财政收入任务的责任人，强化责任考核，一级抓一级，确保任务落实。二是加大收入工作力度。强化税收征管和税源监控，规范非税收入征收管理，努力做到应征尽收。三是厉行节约、共克时艰。按照“保重点、保运转、保稳定、保民生”的原则，从紧安排预算，实施节约量化考核，全市全年压减车辆购置、车辆运行、出国（境）、会议、公务接待等经费预算7800多万元，腾出更多财力用于民生与重大项目支出。

　　2.落实积极的财政政策，促进经济社会各项事业又好又快发展

　　经济决定财政，财政促进经济。我们充分发挥财政职能作用，促进经济社会各项事业发展持续向好。一是支持重点工程项目建设，推动城市发展转型。财政安排77.42亿元资金用于全市性公路、轨道、铁路及东平新城等重大项目建设，推动佛山新一轮发展；投入财政资金23.52亿元用于“三旧”改造，促进土地节约集约利用，改善城乡面貌和人居环境，加快城乡一体化发展。二是发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，促进产业转型。落实中央、省、市扶持企业的各项减税让利政策，据不完全统计，减轻企业负担近42亿元（其中，地方负担部分12亿元）；落实产业转移、产学研合作、科技孵化资金、中科院佛山合作项目、高新区发展等经济科技发展资金以及企业改革专项资金20.45亿元，提升企业技术改造和自主创新能力，加快我市产业结构战略性调整；落实中小企业信用担保基金2.5亿元，并通过财政贴息、奖励上市融资等措施，着力解决企业融资困难，帮助企业渡过难关。三是加大环保投入，促进环境再造。全市投入环境保护方面支出15.35亿元，其中，在一般预算投入11.33亿元，全面推进汾江河综合整治及“绿地佛山”、生态林等工程建设，努力营造美丽家园。

　　3.调整优化财政支出结构，使财政改革发展成果不断惠及民生

　　按照压一般、保重点、惠民生的理财思路，进一步调整优化财政支出结构，腾出财力优先保障教育、“三农”、公共文化、医疗卫生、社会保障、住房保障以及“十件民生实事”等民生支出。一是加大教育投入。全市安排教育方面资金66.91亿元，其中，在一般预算投入58.95亿元。落实免费义务教育资金4.14亿元，将免费义务教育范围进一步拓宽至广东户籍及15类非广东户籍常住人口子女政策性借读生；落实教师“两相当”⑶资金2.00亿元，逐步提高教师待遇。二是加大医疗卫生投入。全市安排医疗卫生方面资金11.11亿元，其中，在一般预算投入10.94亿元。主要用于完善居民医保制度，并将大学生及中等职业技术学校学生纳入居民医保范围，推进公立医院发展，落实甲型H1N1流感疫情等公共卫生应急经费，深化医药卫生体制改革等。三是不断提高社会保障水平。全市社会保障和就业支出21.17亿元，其中，在一般预算投入20.40亿元。主要用于提高全市低保标准、社会福利、就业补助等。同时，提高企业退休人员待遇增加了企业养老保险支出5.44亿元，安排大学生就业扶持、帮扶企业解决社会保障和就业问题增加了市失业保险支出1.55亿元，促进了就业和社会稳定。四是加快住房保障体系建设。全市财政安排保障性住房建设资金1.77亿元，加快建设廉租房和经济适用房，基本解决渔民住房“困难户”的住房问题，努力解决中低收入家庭“住房难”问题。五是支持公共文化发展。全市文化体育与传媒支出4.65亿元，其中，在一般预算投入4.21亿元。主要用于加快推进图书馆、博物馆、艺术馆等新馆建设，为基层群众购买公益电影，扶持重点文艺社团发展，资助外来工文化活动，有效提高了市民群众文化生活质量。六是进一步统筹城乡发展。加大农业方面投入，全市农业方面支出28.73亿元，其中，在一般预算投入16.26亿元。推进了农田、现代农业生态园区、海峡两岸农业合作试验区及革命老区建设，促进了农业龙头企业发展和政策性农业保险工作，进一步扩大了公共财政⑷覆盖“三农”的范围。七是大力支援地震灾区重建。切实做好汶川水磨镇灾后重建的资金筹集工作，全市财政共筹集拨付了2009年援建专项资金2.28亿元，确保了援建工作的顺利开展。

　　4.深化各项财政改革，促进财政管理科学化、精细化

　　一是切实推进部门预算改革。继续全面铺开部门预算改革，推行绩效评价与预算分配和绩效问责相结合，同时试行财政资金竞争性分配方式，促进了部门预算更加细化和科学合理，提高了财政资金使用效益。二是积极开展公务卡结算制度改革。在继续深化和完善国库集中支付改革基础上，市级在50个预算单位试行公务卡结算制度，加强了财政支出监管力度。三是进一步完善政府采购制度。逐步推进镇级政府采购工作，并试行推广电子政府采购平台，规范政府采购行为。全市完成政府采购金额30.76亿元，节约资金2.66亿元，资金节约率为7.97%。四是强化“收支两条线”管理。实行一市五区收费电子化，进一步提高非税收入征管效率与质量，同时，大力推行“一站式”服务的非税专用POS机刷卡缴费，有效解决群众“缴费难”问题。

　　5.强化财政监督管理，确保财政资金安全规范

　　一是在全市党政机关和事业单位深入开展“小金库”专项治理工作，堵塞管理漏洞，严肃财经纪律，确保财政资金安全。二是加强政府性债务的管理监督，将政府性债务资金纳入财政管理，统筹考虑财政承受能力，适度控制债务规模，切实防范和化解财政金融风险。三是严格财政性投资基建工程预结算审核，全市基建工程送审额137.38亿元，核减不合理工程费用9.54亿元，核减率为6.9%。四是继续实行财务总监派驻制度，加强对重点支出单位和工程项目的财务监管。五是积极开展会计信息质量检查和财政专项资金检查，规范财经秩序，确保财政资金安全。

　　2009年我市财政预算完成情况良好，但也存在一些不容忽视的问题和困难：一是国际金融危机影响依然存在，我市经济发展仍面临一些矛盾与问题，国家继续实行结构性减税政策，财税增收的基础不够稳固。二是重点项目、民生支出资金需求多，财政刚性支出不断增加，收支矛盾较为突出，预算平衡面临很大压力。这些问题，需要我们在今后的工作中，采取有效措施，努力加以解决。

　　二、2010年预算草案

　　（一）2010年全市一般预算草案

　　2010年，我市财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十七大、十七届四中全会、中央经济工作会议精神，坚持以科学发展观为指导，落实市委十届八次全会的工作部署，紧密围绕“四化融合、智慧佛山”中心工作，解放思想，改革创新，继续落实积极的财政政策，狠抓增收节支，调整优化支出结构，深化财政改革，强化财政监督，提高财政管理绩效，完善公共财政体系，加大社会事业和民生方面投入，加快推进基本公共服务均等化，促进经济增长、结构调整、区域协调和城乡统筹发展，为佛山经济社会各项事业发展提供财力保障。

　　根据上述指导思想，按照2010年全市国民经济和社会发展目标，结合考虑经济发展形势预测、财税政策调整预期、社会发展财力需求等多种因素，2010年全市地方财政一般预算收入计划安排280.17亿元，比2009年增长10%。全市一般预算收入，加上省税收返还款34.33亿元、一般性转移支付2.55亿元、专项及一次性补助收入0.77亿元后，收入合计317.82亿元，安排上解省款24.02亿元及按规定计提水利建设基金2.26亿元，全市一般预算支出计划安排290.43亿元，一般预算支出比2009年增长8.78%，收支相抵结余1.11亿元。

　　（二）2010年市级一般预算和基金预算草案

　　编制2010年市级预算按如下原则：一是收支平衡的原则。坚持量入为出，合理安排收支预算，确保收支平衡，略有结余。二是积极稳妥的原则。财政收入安排与经济发展相适应，既保持适当的增速，又考虑各项减收因素；财政支出安排与财力相适应，先急后缓，突出重点，有保有压，适度从紧，压缩一般性财政支出，集中财力办大事。三是促进发展的原则。实施积极的财政政策，促进经济平稳较快发展与经济发展方式转变。四是民生优先的原则。以基本公共服务均等化为导向，统筹城乡，改善民生，建设公共财政，促进社会和谐。

　　2010年市级一般预算收入计划安排41.6亿元（含各区上解市的税收地方收入）。市级一般预算收入，加上省税收返还款7.85亿元、专项补助收入0.47亿元，区专项上解收入0.22亿元，动用上年净结余1.50亿元，收入合计51.***亿元。安排体制补助区5.65亿元、上解省支出3.49亿元和计提水利基金0.24亿元后，可支配财力为42.26亿元。本年度计划安排预算支出42.24亿元，收支相抵结余0.02亿元。

　　2010年市级基金预算收入安排49.71亿元，加上动用历年结余5.00亿元，合共收入54.71亿元。按收支平衡、专款专用的要求，相应安排支出53.99亿元。

　　（三）2010年市级综合预算支出安排的主要情况

　　2010年市级综合预算支出中，公共服务及民生方面支出89.26亿元，占综合预算支出的88.59%，其中，民生方面支出共安排***.60亿元，占综合预算支出的***.11%，主要是用于“三农”、教育、文化、住房保障、社会保障与就业、公共卫生与医疗保障和“十件民生实事”以及城市道路交通建设、科技与技术创新等方面。

　　市级综合预算支出的主要安排：

　　1.继续实行零基预算和定员定额，安排机关和事业单位基本支出16.06亿元，保障党政机关和事业单位的正常运转。

　　2.安排经济科技发展方面专项支出5.52亿元，主要用于经济科技发展、科技孵化资金、院市合作项目、产业转移、外贸发展、扶持中小企业发展、高新区发展以及信息化建设等方面，大力促进战略性新兴产业发展。

　　3.保障重点项目的资金需要，推进城市建设、交通运输、环境保护以及社区事务方面事业发展。主要是安排公路建设资金及项目资本金20.00亿元，汾江河综合整治资金1.80亿元，佛肇城际线建设资金3.00亿元，广佛环线建设资金0.50亿元，武广、贵广、南广铁路建设资金2.32亿元，预留廉租房建设资金0.87亿元，基础设施建设项目还本付息支出8.42亿元。

　　4.推进基本公共服务均等化，进一步改善民生。安排农业方面支出2.52亿元，其中在一般预算安排2.35亿元，主要用于现代农业生态园建设、海峡两岸农业合作试验区建设、基本农田保护、农业龙头企业奖励、政策性农业保险等统筹城乡发展及扶持“三农”方面事业；安排医疗卫生支出2.73亿元，主要用于医药卫生体制改革、防范突发公共卫生事件、重大公共卫生服务等方面；安排社会保障和就业方面支出4.10亿元，其中在一般预算安排3.53亿元，主要用于新型农村养老保险制度改革、高级技术人才培训、大学生参加医保补助等方面；安排教育支出7.11亿元，其中在一般预算安排5.58亿元。

　　5.支持公共文化事业发展，推动岭南文化名城建设。安排文化体育与传媒方面支出1.22亿元，其中在一般预算安排1.11亿元，主要用于亚运会筹备工作、世纪莲体育中心运营、粤剧团发展等文化产业发展、“魅力佛山”系列文化艺术工程活动。

　　6.加大公共安全支出，维护良好的社会治安环境。安排公检法司、公安消防等公共安全支出8.54亿元，其中，在一般预算安排8.07亿元。

　　7.防范化解经济社会风险。主要是安排防范化解金融风险准备金1.30亿元，归还省专项贷款利息1.10亿元，安排市安全生产专项资金、粮食风险金、市级应急物资储备资金、突发性公共事件应急专项资金等0.51亿元。

　　8.加大转移支付与扶贫开发工作力度。市级财政体制划转及补助各区的支出为9.24亿元，其中农业、林业、水利等配套补助资金2.58亿元、按财政体制划转区经费5.41亿元等，促进区域协调发展。按“上年地方财政一般预算收入的1%安排灾区重建专项资金”的规定，安排汶川地震灾区灾后援建专项资金0.42亿元；支援不发达地区及扶贫开发“规划到户、责任到人”工作支出0.09亿元。

　　（四）2010年市级部门预算草案

　　2010年市级继续全面实施部门预算，进一步细化预算编制，逐步完善和规范政府采购预算管理。市级86个部门186个财政拨款的预算单位纳入部门预算编制。

　　三、坚持科学理财，确保完成2010年财政预算任务

　　2010年，我市整体经济运行将持续向好，但由于国内外经济形势复杂多变，经济复苏基础还不牢固，我市经济回升面临不少挑战。受此影响，预计我市财政形势仍然比较严峻，财政收支矛盾仍将比较突出。我们要按照市委十届八次全会确定的目标任务，坚定信心，团结拼搏，更充分地估计各方面不利因素的影响，更扎实地应对前进途中的各种困难与挑战，巩固持续向好的发展形势，确保完成全年财政预算任务。

　　（一）抓收入、促增长，为发展经济、改善民生提供财力保障

　　一是各级政府和财税部门要从政治和全局的高度出发，把抓收入作为财政工作的中心任务，市、区主要领导亲自抓财政收入，明确责任，强化考核，抓好、抓早、抓落实，坚决完成收入目标任务。二是抓好财政收入质量，通过逐步努力，不断提高税收收入在一般预算收入中的比重。三是严格执行税收政策，强化税收征管，规范非税收入征收管理，做到应征尽收。四是完善财政收入考核激励措施，激发各区、各征收部门完成财税收入任务的积极性。

　　（二）抓节支、调结构，切实保障重点支出和民生事业资金需要

　　一方面，进一步树立勤俭节约、过紧日子的思想，坚决按照中央和省的要求，大力压减一般性支出，严格控制“人、车、会”和楼堂馆所等支出，继续抓好厉行节约，集中财力用于社会公共事业和民生方面发展。2010年公用经费和一般性专项支出年初预算将比上年压减5～10%，并按先急后缓、保重点、压一般的原则安排支出。

　　另一方面，按照“公共财政，民生为重”的原则，加大财政向民生、社会、公益等事业的倾斜力度，建设富裕和谐佛山。一是集中财力办大事，保证广佛同城化发展、东平新城建设、汾江河综合整治以及公路、铁路、轨道交通等重大事业、重点建设项目资金所需，促进我市“两转型一再造”。二是大力支持民生事业发展，重点保障医药卫生体制改革、新型农村养老保险试点、免费义务教育、环保绿化、基本农田保护、“三旧”改造、现代农业生态园区建设以及“十件民生实事”等方面支出需要，更好地让广大市民共享改革发展成果，促进和谐佛山建设。三是在财力上保障教育、医疗、卫生、文化、社会保障等民生事业，同时，落实“家电下乡”、“汽车、摩托车下乡”、“家电以旧换新”、“汽车以旧换新”、种粮直补、种粮综合补贴以及农机补贴等财政资金，加快建设经济适用房和廉租房，促进消费，扩大内需。

　　（三）抓落实、促转变，继续实施积极的财政政策

　　认真贯彻中央经济工作会议精神，以落实积极的财政政策为抓手，促进经济发展方式转变，推动经济平稳较快发展。一是落实财力保障重点基础设施项目建设，使政府融资、财政投资资金尽快转化为促进经济发展的强大推动力，加速经济发展。二是充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，落实财政扶持政策，突出扶持民营企业和中小企业发展。三是落实好经济科技发展、产业转移、科技孵化资金、外贸发展、高新区发展等专项资金，继续推进产业和劳动力“双转移”，发展战略性新兴产业，重点支持节能减排、自主创新、技术创新，促进产业结构调整升级，加快经济发展方式转变。

　　（四）抓改革、促重点，加快推进公共财政体系建设

　　按照“重点突破、系统配套、相互支撑、协调完善”的原则，进一步推进深化各项财政改革，逐步建立完善的公共财政预算编制、执行、监督和问效体系。一是着力研究探索我市基本公共服务均等化规划，并探索建立财力保障机制，大力推进基本公共服务均等化工作。二是继续深化各项财政改革，重点是：大力推进绩效管理改革，探索建立绩效问责制度，并扩大财政资金竞争性分配试点范围；深化国库集中支付制度改革，继续试行公务卡结算制度改革；抓好政府采购制度改革，规范镇级政府采购管理，推广应用电子政府采购平台。

　　（五）抓监督、重管理，进一步加强财政资金监管

　　一是加强财政监督，突出抓好镇级财政管理，重点强化政府债务管理和社保基金管理，提高财政资金管理水平，切实防范财政风险。二是加强行政事业单位资产管理，稳妥推进行政事业单位非自用房地产物业集中管理方式，实行资产经营与产权所有的相分离，从源头上堵塞“小金库”资金来源。三是继续实行财政拨款项目的事前、事中、事后监管，加强资金监管，确保财政资金安全有效。四是积极推进“阳光财政”，自觉接受人大、审计以及社会监督。

　　各位代表：2010年，是我市全面实施“十一五”规划的最后一年，是深入贯彻《珠江三角洲地区改革发展规划纲要（2008—2020年）》的重要一年，也是推进我市经济科学发展、率先发展的关键之年。我们要以科学发展观为指导，在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，上下同心，团结奋进，努力完成全年财政预算任务，为实现“四化融合”，构建“智慧佛山”作出积极贡献。

　　附注：

　　⑴政府预算。政府预算，有时也称“财政预算”或简称“预算”，是政府的基本财政收支计划，经立法程序批准，反映政府一定期间财政收支状况。

　　⑵财政结余和财政净结余。财政结余是指国家财政收入大于支出的余额，可分为当年结余和滚存结余。当年结余是指当年国家预算执行结果收大于支的余额；滚存结余是指历年财政累计结余和当年结余的总和。滚存结余扣除结转下年支出后的余额叫财政净结余。

　　⑶“两相当”。“两相当”是指县域内教师平均工资水平与当地公务员平均工资水平大体相当，县域内农村教师平均工资水平与城镇教师平均工资水平大体相当。

　　⑷公共财政。公共财政是指在市场经济条件下，主要为满足社会公共需要而进行的政府收支活动模式或财政运行机制模式；是国家以社会和经济管理者的身份从市场上取得收入，并将这些收入用于政府的公共活动支出，为社会提供公共产品和公共服务，以充分保证国家机器正常运转，保证国家安全，维护社会秩序，实现经济社会的协调发展。

　　***：1.佛山市2010年地方财政预算数据　　　　　

　　2.佛山市市级2010年地方财政预算数据