关于开展2020年度典当行年审的通知

各市（州）金融局，省典当行业协会，有关典当行：

　　根据《典当行业监管规定》（商流通发〔2012〕423号）、《中国银保监会办公厅关于加强典当行监督管理的通知》（银保监办发〔2020〕38号）以及《四川省典当业监督管理工作指引》（川金发〔2021〕2号）等相关规定,我局决定组织开展全省典当行2020年度年审工作，现将有关事项通知如下。

　　一、年审范围

　　从全省选取的213家典当行（名单见***1）。

　　二、年审内容

　　（一）典当行注册资本实收情况。主要核查有无虚假出资、抽逃或变相抽逃资本现象。

　　（二）典当行资金来源情况。主要核查有无非法集资、吸收或变相吸收存款、从商业银行以外的单位或个人借款等违规行为。

　　（三）典当行法人股东存续情况，法人股东年度报告公示情况，典当行与股东的资金往来情况。主要核查典当行对其股东的典当金额是否超过该股东的入股金额，典当行与股东的资金往来是否符合相关规定。

　　（四）典当业务结构及放款情况。主要核查典当总额构成及其真实性，是否有超比例放款、超范围经营、违规通过现金开展业务，有无发放信用贷款情况。

　　（五）典当行对绝当物品处理情况。主要核查绝当物品处理程序是否符合规定，有无超范围经营。

　　（六）当票使用情况。主要核查典当行的所有业务是否按规定开具了全国统一当票，是否存在以合同代替当票和账***账现象，是否存在自行印制当票行为，开具的当票、续当凭证与真实的质、抵押典当业务是否相对应。

　　（七）息费收取情况。主要核查典当行是否存在当金利息预扣情况，利息及综合费率收取是否超过规定范围。

　　（八）典当行及其分支机构变更情况。主要核查是否存在私自变更或违规变更情况。

　　（九）正常经营情况。主要核查典当行是否正常营业，经营地址是否存续，是否无正当理由停业连续超过6个月，是否为失联、空壳企业。

　　（十）信息报送情况。主要核查典当行是否按时、准确报送相关信息。

　　（十一）其他相关违法违规情况。

　　三、年审材料

　　（一）《2020年度四川省典当企业年审报告书》（***2）。

　　（二）全国典当行业监督管理信息系统填报并打印的2020年12月份《典当经营情况报表》、《财务会计报表》。

　　（三）典当行自主选择的有实力、熟悉典当监管相关规定的会计师事务所出具的典当行财务审计报告（具体要求见***3）。未参加2018年度年审的典当行同时提供2018年、2019年和2020年年度审计报告，2018年度年审不合格的典当行提供2019和2020年度审计报告，其他典当行提供2020年度审计报告。

　　（四）《典当经营许可证》副本原件，未参加2018年度年审的典当行同时提供《典当经营许可证》正本原件。

　　上述材料除第（四）项外需按顺序用A4纸装订成册。相关资料(包括但不限于银行账户流水、***、收据等相关凭证以及当票、合同、当物登记凭证等业务资料)应备齐备查。

　　四、年审评定

　　（一）年审中未发现违法违规行为且正常经营的典当行，通过年审，列为A类。

　　（二）年审中发现较轻情节违规行为，按要求予以整改（整改期原则上最长不超过2个月）的典当行，通过年审，列为B类；经整改仍不合格的典当行，年审不通过。

　　（三）年审中发现严重违法违规行为或不按规定参加年审的典当行，年审不通过。涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

　　对年审不通过的典当行，由省地方金融监管局收回其《典当经营许可证》，并终止其经营资格。

　　五、年审程序

　　（一）典当行自查自纠。纳入本次年审的典当行应对照本通知确定年审内容，对标开展自查自纠，并于4月30日前将年审材料报所在市（州）金融局。

　　（二）市（州）金融局初审。各市（州）金融局组织对辖区内参加年审的典当行进行全覆盖现场检查，着重对典当行报送年审材料的真实性进行核实，结合典当行经营现状，逐家提出明确的初审意见（初审意见应为通过或不通过，不通过的要提出具体理由并提供完整证据材料），形成典当行年审工作情况报告连同典当行年审材料于7月30日前报省地方金融监管局。有关核查工作可聘请第三方机构参与。

　　（三）审核总结。省地方金融监管局对市（州）金融局上报的典当行年审材料、初审意见进行审核和确定，并对年审结果进行公告，同时抄送公安、市场监管等相关部门。省典当行业协会协助省地方金融监管局开展该项工作。

　　六、年审工作要求

　　各市（州）金融局要高度重视，加强组织领导，集中专门力量，做好本次典当行年审工作。要严格按照年审标准审核把关，提出明确初审意见。要注意对典当行有关违法违规行为证据的收集、固定，依法加大监管处罚力度；加强对失联、空壳企业的监管，积极引导其自愿退出。工作中发现重大风险情况，要及时妥善处置，并向省地方金融监管局报告。各有关典当行要主动配合年审工作，认真做好自查整改、材料报送等工作，确保年审材料完整、真实、准确。

　　为保证年审质量，省地方金融监管局将组织会计师事务所对全省典当行开展抽查。

　　联系人：陈礼春；电话：028-86604281。

　　***：1.2020年度年审典当行名单

　              2.2020年度四川省典当企业年审报告书

               3.典当企业审计报告编制要求

　　四川省地方金融监督管理局

　　2021年3月27日

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