珙县医疗保障局2019年部门决算编制说明

目录

公开时间：2020年10月29日

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 5

第二部分 2019年度部门决算情况说明 6

一、收入支出决算总体情况说明 6

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 11

八、政府性基金预算支出决算情况说明 13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 13

十一、其他重要事项的情况说明 18

第三部分 名词解释 21

第四部分*** 24

***1 24

***2 29

第五部分附表 199

一、收入支出决算总表 19

二、收入总表 39

三、支出总表 39

四、财政拨款收入支出决算总表 39

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 39

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 39

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 39

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 39

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 39

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 39

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 39

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 39

十三、国有资本经营预算支出决算表 39

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。珙县医疗保障局是珙县人民政府工作部门，主要职责是：1.贯彻执行医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障政策；2.贯彻执行医疗保障基金监管制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理；3.贯彻执行省市药品、医用耗材的招标采购政策，负责药品、医用耗材采购平台建设；4推进医疗保障基金支付方式改革，拟定全县定点医药机构协议和支付管理办法并实施；5.负责全县医疗保障经办管理和公共服务体系建设，组织实施异地就医管理和费用结算政策；6.负责全县医疗保障信心化建设，加强工作作风和能力建设；7.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作；8.完成县委、县政府交办其他任务。（职能参照省政府批准的三定方案）

（二）2019年重点工作完成情况。我局全面完成市局下达的2019年城乡居民参保缴费的目标任务。强化医保服务管理，做好基金运行监控.加大“两定”机构监管和违规行为的查处力度，规范医药服务行为，提高基金使用效率。完成2019年度建档立卡贫困人口的参保缴费；城镇职工、城乡居民医保征收及待遇支付工作；完成2019年医疗救助、生育保险审核和待遇拨付；完成2019年医保精准扶贫、网络信息化平台建设、异地就医即时结算等工作，不断完善和健全医疗保障体系。积极抓好城乡居民大病保险赔付工作。积极配合全市社会保障信息化建设，进一步加强工作作风和能力建设。

二、机构设置

珙县医疗保障局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入珙县医疗保障局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：珙县医疗保险事务中心。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1380.37万元、支出总计1360.37万元。与2018年相比，收入增加293.4万元、支出增加269.42万元，收入增长27%，支出增长24.7%。主要变动原因一是代缴贫困人口城乡医保的参保缴费和城乡医疗救助资金增加；二是机构改革，新增调入人员4人，人员经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1380.37万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1352.77万元，占98%；政府性基金预算财政拨款收入27.6万元，占2%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1360.37万元，其中：基本支出454.42万元，占33.4%；项目支出905.95万元，占66.7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计1380.37万元、支总计1360.37万元。与2018年相比，收入增加293.4万元、支出增加269.42万元，收入增长27%，支出增长24.7%。主要变动原因一是代缴贫困人口城乡医保的参保缴费和城乡医疗救助资金增加；二是机构改革，新增调入人员4人，人员经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1332.77万元，占本年支出合计的98%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加241.82万元，增长22%。主要变动原因一是代缴贫困人口城乡医保的参保缴费和城乡医疗救助资金增加；二是机构改革，新增调入人员4人，人员经费增加。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1332.77万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出375.8万元，占28.2%；卫生健康（类）274.2万元，占20.57%；农林水（类）支出654.09万元，占49.08%；住房保障支出22.01万元，占1.65%；灾害防治及应急管理支出6.67万元，占0.5%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为1332.77，完成预算100%。其中：

1. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为33.11万元，完成预算100%，与预算持平。

2. 社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:支出决算为342.69万元，完成预算100%，与预算持平。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为0.79万元，完成预算100%，与预算持平。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.23万元，完成预算100%，与预算持平。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.1万元，完成预算100%，与预算持平。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.7万元，完成预算100%，与预算持平。

7.医疗卫生与计划生育（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）:支出决算为91.44万元，完成预算100%，与预算持平。

8.医疗卫生与计划生育（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）:支出决算为125.6万元，完成预算100%，与预算持平。

9.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为11.39万元，完成预算100%，与预算持平。

10.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）:支出决算为32.94万元，完成预算100%，与预算持平。

11.农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）:支出决算为654.09万元，完成预算100%，与预算持平。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为22.01万元，完成预算100%，与预算持平。

13.灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）其他地震事务支出（项）:支出决算为6.67万元，完成预算100%，与预算持平。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出454.42万元，其中：

人员经费272.63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费81.79万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为6.16万元，完成预算***%，决算数小于预算数的主要原因是我局严格按照中央八项规定、厉行节约、杜绝浪费、控制接待标准、减少陪餐人数等。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算5.24万元，占85%；公务接待费支出决算0.92万元，占15%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年无变化。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出5.24万元,完成预算90%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加2.39万元，增长83%。主要原因是车辆老旧，公务用车维护费增加，增加原因是机构改革，职能职责增加2019年监管、医疗救助等工作力度大，定期不定期对医药机构、村卫生室检查，增加公务车的使用频率，从而增加公务用车维护费。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出5.24万元。主要用于下乡检查两定机构、区县交叉检查、大额医疗费的调查、市上和省级开会、培训等等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.92万元，完成预算24%。公务接待费支出决算比2018年增加0.22万元，增长31%。主要原因是2019年3月机构改革，新增医疗救助、生育保险等职能职责，从而增加对公接待批次及人次。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待24批次，202人次（不包括陪同人员），共计支出0.92万元，具体内容包括：区县交叉检查，市级和省上的检查等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出27.6万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2019年医保局按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符，为全县的医保工作正常运转提供资金保障。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看，完成2019年县内建档立卡贫困人员100%参保和县内住院医保政策范围内100%报销，通过统筹整合涉农资金，防止和减少建档立卡贫困人员因病致贫、因病返贫的情况发生。完成2018年机关事业人员公务员医疗补助参保缴费，为下一步2018年机关事业人员住院医疗补助报销提供经费保障，切实减轻住院人员经济负担，提高了机关事业人员的幸福感、获得感和安全感。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“2018年机关事业人员医疗补助经费项目”、“ 2019年建档立卡贫困人口个人缴费县级补助资金项目”等2个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

2018年机关事业人员医疗补助经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数230.72万元，执行数为230.72万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了2018年机关事业人员公务员医疗补助参保100%。为2018年机关事业人员住院医疗费用报销提高保障，切实减轻了机关事业人员住院医疗的经济负担。发现的主要问题：机关事业人员医疗补助筹资标准在全市比较较为偏低。机关事业人员医疗补助只针对住院病人，救助范围偏窄。下一步改进措施：建议逐步提高筹资标准，提高保障待遇，扩大救助范围，将门特三类及门诊使用谈判药品纳入医疗补助。

2019年建档立卡贫困人口个人缴费县级补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数239.052元，执行数为239.052万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障通过项目实施，完成2018年县内建档立卡贫困人员100%参保和县内住院医保政策范围内90%报销，该项目实施后，建档立卡贫困人口医疗参保得到了保障，切实减轻贫困人口垫资压力和参保带来的经济负担。发现的主要问题扶贫系统和医保金保系统为两不同系统，且扶贫系统一年动态次数较少，人员基础信息修改无法同步。下一步改进措施：建议市医保局对接市扶贫移民局，增加扶贫系统开放次数，当扶贫系统数据动态变化时，扶贫移民局及时提供扶贫数据动态增减变化人员明细。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县医疗保障局2019年部门整体支出绩效评价报告》见***。

本部门自行组织对2018年机关事业人员医疗补助经费项目、2019年建档立卡贫困人口个人缴费县级补助资金项目开展了绩效评价，《机关事业人员医疗补助经费项目2019年绩效评价报告》《建档立卡贫困人口个人缴费县级补助资金项目2019年绩效评价报告》见***。（非***部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，珙县医疗保障局机关运行经费支出81.79万元，比2018年减少26.73万元，减少24%。主要原因是进一步执行精文简会和加强了财务管理，机关运行成本减少。（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2019年，珙县医疗保障政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，珙县医疗保障局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车无，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

3、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：指用于社会保险经办机构开展业务工作的支出。

4、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休务（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指用于单位职工缴纳机关事业单位基本养老保险。

5、 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于单位职工缴纳单位基本医疗保险。

6、 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指用于单位职工缴纳单位基本医疗保险。

7、医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指用于单位职工缴纳公务员医疗保险。

8、医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指用于单位职工缴纳公务员医疗保险。

9、医疗卫生与计划生育（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）: 指用于医疗救助对象医疗救助费用支出。

10、医疗卫生与计划生育（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）：指用于离休人员医疗补助支出。

11、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）:用于单位行政人员基本支出。

12、医疗卫生与计划生育（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）: 用于单位事业人员基本支出。

13、农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）：指用于农村的医疗、卫生等方面的项目支出。

14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于事业单位职工缴纳住房公积金。

15、灾害防治及应急管理支出（类）地震事务（款）其他地震事务支出（项）：指用于地震危房排危工作。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2019年政府收支分类科目》增减内容。）

22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

24、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 ***

***1

珙县医疗保障保障局

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。珙县医疗保障局属行政单位，独立法人，财务独立核算，下属二级局单位1个，财务为独立。

（二）机构职能。珙县医疗保障局是珙县人民政府工作部门，主要职责是：1.贯彻执行医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障政策；2.贯彻执行医疗保障基金监管制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理；3.贯彻执行省市药品、医用耗材的招标采购政策，负责药品、医用耗材采购平台建设；4推进医疗保障基金支付方式改革，拟定全县定点医药机构协议和支付管理办法并实施；5.负责全县医疗保障经办管理和公共服务体系建设，组织实施异地就医管理和费用结算政策；6.负责全县医疗保障信心化建设，加强工作作风和能力建设；7.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作；8.完成县委、县政府交办其他任务。

（三）人员概况。我局编制共33人，其中公务员编制6人，事业编制27人，现有在编在职31人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况 

2019年我局财政资金总收入1380.37万元。

（二）部门财政资金支出情况 

2019年我局财政资金总支出1360.37万元，2019年年初结无结转结余，2019年年底结转20万元。其中：社会保障和就业支出375.8万元，医疗卫生支出274.2万元，住房保障支出22.01万元，农林水支出654.09万元，灾害防治及应急管理支出6.67万元，其他支出（医疗救助）27.6万元。

基本支出是用于医保局正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

项目支出主要是省级财政资金用于贫困人口的参保缴费、城乡医疗救助资金拨付、2019年“6.17”地震应急排危工程经费以及我县特殊人员的医疗待遇支出。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）预决算编制情况

1、预算编制情况。

严格按照县财政局预算编制要求，按时完成了基础信息、项目库的报送工作，完成基础信息的更新，按时完成预算编制并提交部门预算草案。预算编制中，特别注意对预算编制准确性的把握，并严格按照要求进行预算执行调整。按时完成待批复提前细化。

2、决算编制情况。严格按照支出情况编制决算报表。

（二）执行管理情况

严格按照预算执行支出，完成99%的执行进度,2019年年初无结转结余情况,2019年底结转20万元。 

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

基本支出用于保障医疗保障局正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、网络运行维护费、办公设备购置等日常公用经费。

（2）行政成本。

截止2019年12月底支出公务接待费0.92万元，与2018年相比略有增长，原因是机构改革，我单位从二级局升格为政府的一级局，职能职责增加，增加了公务接待批次及人员，按照厉行节约相关规定，严格控制公务接待次数及标准，铺张浪费现象得到有效遏制。截止2018年12月底运行维护费5.24万元，与2018年相比有所增加，原因一是机构改革，职能职责增加，基金监管工作常态化，加大用车频率；二是公务用车使用年限长，车辆偏旧，发生的维修费用增大。2019年无新购置车辆，单位现有车辆量为1辆，较上年减少1两。会议费0.24万元，较2018年下降47%。培训费0.65万元，与2018年下降44%，差旅费4.066万元，较2018年增加10%。

（3）机关节能降耗。

严格控制水、电、气、燃油费用支出。2019年公车油费1.36万元，电费1万元，水费0.25万元。

2．专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况

2019年医保局共安排项目资金905.95万元，其中社会保障和就业支出0.55万元主要用于办公设备采购，医疗卫生支出的217万元主要是我县特殊人员的医疗待遇保障支出，城乡医疗救助91.44主要用于医疗救助对象住院补助，农林水支出654.09万元主要是省级财政资金用于贫困人口的参保缴费,灾害防治及应急管理支出6.67万元主要用于2019年“6.17”地震应急排危工程经费，其他支出27.6万元主要用于医疗救助对象住院补助。

（2）项目资金管理情况

医保局项目资金管理严格按照用款计划，分月、季度执行，按照项目资金管理办法实行专款专用。

（3）绩效目标完成情况

按照年初预算项目，实施完成后保证了医保局的工作正常运转，网络正常运行，让参保对象及时参保、及时享受待遇，使社会更和谐，达到预期经济效益、社会目标。

（四）综合管理情况。

建立了机关财务管理规章制度情况，严格按照《政府会计制度》进行会计核算和账务管理，认真执行政府采购制度，增加公务卡的使用率，减少现金支出。严禁截留、挤占、挪用项目资金，按照岗位职责，及时进行会计核算，对项目资金、政府采购进行公开公示，接受群众监督。

（五）绩效管理工作开展情况。

医保局绩效管理严格按照财政部门要求，开展自评工作，对评价结果及时总结上报。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

珙县医疗保障局按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符，为全县的医保工作正常运转提供资金保障。由于预算资金有限，而实际应支出项目和资金量较大，在今后工作中，我们将进一步提高工作效率，把有限的资金用在刀刃上，为全县人民的医保工作更好地服好务。

（二）存在问题

1、对绩效评价工作认识不够，通过绩效评价工作的逐步推进，各部门逐步树立了绩效理念，但了解还不够深入，对单位绩效不重视，认为绩效只是财务部门的事情，相关部门配合不够。

2、绩效评价管理制度不是很健全，虽然我们制定了相关的管理办法和实施细则，但还不够完善，开展的好与坏没有相应的约束措施。

3、人员素质有待进一步提高，由于预算绩效管理开展时间短，涉及面广，专业性强，加上缺乏系统的培训，无论是单位还是单位的相关人员，对绩效管理理解不充分，对绩效管理业务不精通，在一定程度上影响了绩效评价的工作质量。

（三）改进建议

加强学习培训，提升业务能力，由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及项目业务、财务多方面的专业知识，对各预算部门的机构能力和人员素质来说，是一场严峻的考验，只有通过多方位、多层次的学习培训，逐步提高，才能把此项绩效评价工作干得更好。

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珙县医疗保障局

关于2019年建档立卡贫困人口个人缴费县级补助资金项目支出绩效自评报告

（2019年贫困人口个人缴费县级补助资金）

一、项目概况

自脱贫攻坚工作以来，我县贫困人口的个人参保缴费由财政代缴，省财政承担70%，县级财政承担30%，2019年个人缴费为220元每人，我县2019年县级补助资金标准66元/人*36220人=239.052万元。

（一）项目资金申报及批复情况

贫困人口个人缴费县级补助资金申报按县级缴费标准和核定人数向我县人民政府打报告，政府批复后完成资金的下达。2019年9月已完成资金申报及批复，9月30日按市级统筹管理完成资金划拨工作。

（二）项目绩效目标。

项目主要内容：确保2019年县内建档立卡贫困人员100%参保和县内住院医保政策范围内90%报销，通过统筹整合涉农资金，防止和减少建档立卡贫困人员因病致贫、因病返贫的情况发生。

计划目标：2018年12月底前全面完成2019年由扶贫移民局提供的贫困人口100%参保。

（三）项目资金申报相符性

贫困人口个人缴费由财政代缴部分，是按脱贫攻坚工作要求的医疗保障，资金在批复后是先下到行财股社会保险基金财政专户，我局财务室按实向行财股申请，珙县财政局行财股收到资金申报资料后进行审核，根据审核后的金额划到医保局城乡居民医疗保险基金支出户，因市级统筹，资金申请后再按实上划到宜宾市医疗保障局，此项目资金的申报符合资金申报程序。

二、项目实施使用及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。

2019年我县贫困人口财政代缴金额239.052万元，代缴资金的到位率100%。

2、资金使用及结余。

2019年城乡居民医疗保险个人缴费标金额为：220元/人/年，建档立卡贫困人口医保个人缴费部分由财政全额代缴。其中县级财政按缴费标准的30%予以代缴，70%由省级财政代缴。县财政于2019年9月划拨资金239.052万元到县医保城乡居民支出户为建档立卡贫困人口参保。因市级统筹，该项目资金已上划市医保局医保基金专户。项目资金无结余，支付合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况

贫困人口个人缴费县级补助经费，严格执行社会保险基金财务制度，专职出纳人员和专职会计核算人员，账务处理规范，资金拨付及时、精准，确保基金安全，平稳运行。

（三）项目组织实施情况 

1.为保障项目资金使用合规合理，经医保局班子成员研究决定，成立项目资金使用工作推进小组，全面推进、监督、管理项目实施，其组成人员如下：

组   长：周 彬

副组长：赵 芳  李 斌

成   员：王愉航 牟邦勤 王 波

何江南 张从英 李 茂

推进小组下设实施组和资料组。实施组由王愉航同志负责，具体负责建档立卡贫困人口参保和资料核对。资料组由王波同志负责，具体负责相关文件、汇报材料、财务报账及相关资料收集整理工作。

2.监管措施

（1）严格按照公共财政和精准扶贫精准脱贫的工作要求，严格规范项目资金管理，提高扶贫资金管理效益。

（2）落实项目推进，加强项目实施工作的领导和指导，搞好项目实施工作的管理。

（3）严格按照扶贫项目资金管理办法，加强项目资金管理。

（4）严格验收标准，认真做好项目检查验收工作，确保扶贫移民局提供的基础数据在医保系统参率达100%。

（5）做好项目档案资料、财务资料的收集、整理和归档工作。

三、目标完成情况

（一）目标任务量完成情况。

2019年1月5日，县扶贫移民局锁定建档立卡贫困人口参保人数为36220人，完成目标任务36220人，参保率100%，已完成目标任务。

（二）目标质量完成情况。

2019年建档立卡贫困人口已一一对应在医保系统参加城乡居民基本医疗保险，达到质量目标。

（三）目标进度完成情况。

建档立卡贫困人口参加城乡居民医疗保险，个人缴费部分由财政部门按年度一次性代缴。每年10月1日—12月20日为下一年度居民参保缴费办理期。保险有效期为次年的1月1日零时—12月31日24时。我局已在居民医保缴费办理期如期完成参保任务。     

四、项目绩效情况

（一）经济效益。该项目实施后，建档立卡贫困人口参保得到了保障，切实减轻贫困人口垫资压力和参保带来的经济负担。

（二）社会效益。项目实施后得到了群众的普遍认可，贫困户很感恩。

（三）可持续效益。项目实施可有效改变贫困户因病致贫的问题，让他们有更多经济和精力参与到脱贫事业上来；让贫困户尽早脱贫不再返贫。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

1、未上户贫困人口参保，以999999开头的临时身份证号码存在于扶贫系统，且临时身份证号码会动态变化，影响了医保参保数据的精准。

2.扶贫系统和医保金保系统为两不同系统，且扶贫系统一年动态次数较少，人员基础信息修改无法同步。

3.年中新增建档立卡贫困人口参保，存在部分新增建档立卡贫困人口在医保征收期时已自费参保。

4.贫困人口流动于各区县间参保，增加了医保对账的难度。（如珙县贫困人口在筠连自费参保；或者在珙县作贫困标志，筠连以零缴费方式实缴）。

（二）相关建议。

1.市局对建档立卡贫困人口开放特殊模板，使医保系统能按扶贫移民局提供的999999开头的临时身份号码等基础信息录入参保。

2.市医保局对接市扶贫移民局，增加扶贫系统开放次数，当扶贫系统数据动态变化时，扶贫移民局能及时提供扶贫数据动态增减变化人员明细。

3.自费参保人员退费问题（如珙县新增贫困人口朱仕梅2018年12月为非贫困人口，2019年5月7日新认定为贫困人口），牵涉的医保参保费用220元的退补和已产生的住院待遇补报问题，上级部门应有相应的实施细则。

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珙县医疗保障局

关于2018年机关事业人员医疗补助经费

项目支出绩效自评报告

（2018年机关事业人员医疗补助经费）

一、项目概况

根据

（一）项目资金申报及批复情况

2018年由珙县人力资源社会保障局牵头按2018年机关和事业单位在职、退休（职）人数，筹资标准为260元/人/年，向我县人民政府打报告，财政局待政府批复后完成资金的下达。因机关和事业单位人员医疗补助住院医疗审核支付由医保局实施，故资金下达到县财政社保基金专户。

项目绩效目标。

项目主要内容：提高我县机关和事业单位人员医疗补助保障水平，合理减轻个人医疗费用负担，重点保障大病。

（三）项目资金申报相符性

2018年机关事业人员医疗补助经费按珙县机关单位、全额拨款事业单位医疗补助资金由财政预算安排解决，差额及自收自支事业单位医疗补助资金由单位非税资金解决的分担原则。由人社局根据2018年珙县机关和事业单位在职、退休（职）人数，补助标准向县府报告，资金在批复后是先下到县财政社会保险基金专户，我局按实需支付金额向县财政申请资金，珙县财政局收到资金申报资料后进行审核，根据审核后的金额划到医保局城镇职工医疗保险基金支出户，此项目资金的申报符合资金申报程序。

二、项目实施使用及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。

2018年机关事业人员医疗补助经费230.72万元，资金的到位率100%。

2、资金使用。

2018年机关事业人员医疗补助标准为：260元/人/年，珙县机关单位、全额拨款事业单位医疗补助资金由财政预算安排解决，差额及自收自支事业单位医疗补助资金由单位非税资金解决，安排项目资金230.72万元，用于支付2018年机关事业人员住院医疗补助报销。

（二）项目财务管理情况

2018年机关事业人员医疗补助经费，参照社会保险基金财务制度，专职出纳人员和专职会计核算人员，专账核算，规范账务处理，严把资金拨付关，确保该项项目资金安全，平稳运行。

项目组织实施情况 

珙县2018年机关事业人员医疗补助经费项目由县人社局牵头按2018年机关事业人数，标准260元/人核算后向县府报告，审批后项目资金使用由县医保局组织落实，由县财政局监管。

三、目标完成情况

（一）目标任务量完成情况。

2018年珙县机关和事业单位在职、退休（职）人员8874人，补助金筹资标准为260元/人/年。我县2018年县级补助资金=260元/人*8874人=230.72万元，全部到位，已完成2018年机关事业人员公务员医疗补助参保任务。

（二）目标质量完成情况。

2018年机关事业人员医疗补助经费230.72万元，已全额到位，县医保局根据2018年机关事业人员住院人数及医疗费用按《珙县人民政府办公室关于印发

（三）目标进度完成情况。

2018年机关事业人员医疗补助经费230.72万元，已全额到位，收入进度完成100%。按政策标报销机关事业人员住院医疗补助。

四、项目绩效情况

（一）经济效益。该项目实施后，机关事业人员医疗得到了后续保障，切实减轻贫机关事业人员的经济负担。

（二）社会效益。项目实施后得到了机关事业人员的普遍认可。

（三）可持续效益。项目实施可有效机关事业住院人员的经济负担，提升机关事业单位人员的幸福指数和满意度。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

1、机关事业人员医疗补助筹资标准在全市比较较为偏低。

2、机关事业人员医疗补助只针对住院病人，救助范围偏窄。

（二）相关建议。

1、逐步提高筹资标准，提高保障待遇。

2、扩大救助范围，将门特三类及门诊使用谈判药品纳入医疗补助。

3、医疗补助政策与市级统一，便于系统设置

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表