关于珙县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

2016年12月13日在珙县第十七届人民代表大会第一次会议上

珙县财政局局长 黄芝林

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告珙县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，按照县委关于财政工作的总体安排，全县财税部门认真组织实施县十六届人大第六次会议批准的财政预算，切实履行财政职能，稳步推进各项工作，财政预算执行总体良好。需要特别说明的是，2016年财政收支执行尚未结束，按照县人大常委会要求，本次财政报告反映全年预计执行情况。

(一)一般公共预算

县十六届人大第六次会议批准2016年一般公共预算本级收入注267154万元，执行过程中未作调整。2016年一般公共预算本级收入预计实现67154万元，完成预算的100%，增长8%(与上年比较，下同)，其中：税收收入完成45661万元，增长1.59 %；非税收入注3完成21493万元，增长24.73%。一般公共预算本级收入67154万元，加上返还性收入-1637万元、一般性转移支付收入112038万元、专项转移支付收入54988万元、地方政府一般债券转贷收入54200万元、上年结转结余收入5595万元、动用预算稳定调节基金782万元后，全年收入总量为293120万元。

县十六届人大第六次会议批准2016年一般公共预算本级支出注4150862万元，执行中因增加上级补助、地方政府债券支出、上年结转结余等原因，一般公共预算本级支出调整为247074万元。2016年一般公共预算本级支出预计实现243536万元，完成预算的98.58%，增长26.69%。全年收入总量293120万元，减去一般公共预算本级支出243536万元、上解上级支出469万元、债务还本支出44600万元、安排预算稳定调节基金76万元、调出资金928万元后，年终结转结余为3511万元，收支实现平衡。

(二)政府性基金预算

县十六届人大第六次会议批准2016年政府性基金预算本级收入15506万元，执行中因土地市场疲软、土地出让金收入减少等原因，政府性基金预算本级收入调整为3257万元。2016年政府性基金预算本级收入预计实现3257万元，完成预算的100%。政府性基金预算本级收入3257万元，加上上级补助收入4154万元、地方政府专项债券转贷收入26000万元、上年结转结余收入106万元、调入资金928万元后，全年收入总量为34445万元。

县十六届人大第六次会议批准2016年政府性基金预算本级支出15506万元。执行中因增加上级补助收入、债券转贷资金、上年结转结余等原因，增加支出预算2011万元，政府性基金预算本级支出调整为17517万元。2016年政府性基金预算本级支出预计实现17312万元，完成预算的98.83%。全年收入总量34445万元，减去政府性基金预算本级支出17312万元、上解上级支出928万元、债务还本支出16000万元后，年终结转结余为205万元，收支实现平衡。

(三)国有资本经营预算

县十六届人大第六次会议批准2016年国有资本经营预算收支为113万元，由于我县国有资本经营预算收支规模较小，按照上级财政部门要求，调减国有资本经营预算收支113万元，转列一般公共预算统筹管理，不再单独编报预算。

(四)社会保险基金预算

县十六届人大第六次会议批准2016年社会保险基金预算本级收入7128万元，执行中因结算政策调整，社会保险基金预算本级收入调整为6593万元。2016年社会保险基金预算本级收入预计实现6593万元，完成预算的100%。社会保险基金预算本级收入6593万元，加上上年结余收入9031万元后，全年收入总量为15624万元。

县十六届人大第六次会议批准2016年社会保险基金预算本级支出5447万元，执行中因人员变化等原因减少支出296万元，社会保险基金预算本级支出调整为5151万元。2016年社会保险基金预算本级支出预计实现5151万元，完成预算的100%。全年收入总量15624万元，减去当年本级支出5151万元后，年终滚存结余为10473万元，收支实现平衡。

由于上述财政预算执行情况均为预计数据，在预算执行结束、与省市财政结算后，还会发生变化，届时再按规定向县人大常委会报告。

二、2016年财政主要工作

(一)强化征管，财政收入稳定增长

面对严峻的经济形势，我们积极应对“营改增”等结构性减税、行政事业性收费按规定取消、暂停和降低标准等财政政策的影响，始终把组织收入放在突出位置。

一是注重责任分解。围绕县人代会确定的收入目标，将任务进行细化、分解和落实，逐月通报收入进度。坚持定期协调，每月召开收入分析会，及时解决组织收入中存在的各类问题。

二是建立动态监控。按月开展对重点税种、重点行业和重点企业税收的动态分析监控，增强工作预见性和主动性。

三是开展精细征管。抓好日常征管的同时，积极开展重点行业稽查、企业欠税清收、小税种清查。采取积极有效措施，拓宽政府非税收入增收渠道，探索非税收入新的增长点，力促应收尽收。

四是积极培植财源。转变财政支持企业发展方式，发挥财政资金引导撬动作用，安排资金1814万元，用于企业技术改造、科技创新、节能减排、商贸流通，促进县域经济健康发展。

五是积极争取资金。认真研究相关政策，积极与上对接，扎实做好各项补助资金争取工作，增强财政保障能力。2016年共争取上级补助资金251380万元，较上年增加49818万元，其中：一般性转移支付补助增加24307万元，专项转移支付补助增加10011万元，地方政府债券转贷资金增加15500万元。

(二)统筹兼顾，提高财政保障能力

把保障和改善民生摆在重要位置，千方百计控减一般性支出，有力促进各项社会事业均衡发展。2016年，全县民生支出预计完成171820万元，占一般公共预算本级支出比重70.55%；民生工程和民生大事注8预计完成119102万元，较上年增长6.5%。

一是投入资金77525万元，支持脱贫攻坚。对照17个扶贫专项工作计划，加强脱贫攻坚资金保障和政策落实。建立1800万元贫困村产业扶持基金、1200万元扶贫小额信贷分险基金、520万元扶贫创业担保和返乡创业贷款分险基金、500万元政策性扶贫贷款风险基金、200万元教育和卫生扶贫救助基金、200万元农村产权抵押融资风险基金，支持精准扶贫、精准脱贫。投入16353万元用于易地扶贫搬迁，助推“移民搬迁安置一批”政策的落实。探索支持贫困户增收新途径，幸福茶农专合社和田坝村的贫困户股权投资收益扶贫模式被《中国财政》以“找准路子，精准施策，助乌蒙山片区拔穷根”为题进行报道。

二是投入资金49587万元，支持教育发展。不断提高教师待遇和农村义务教育经费保障水平，积极落实“两免一补”、 义务教育学生营养餐和家庭经济困难学生生活补助等政策。加强学校后勤保障体系、信息化、义务教育“四大工程”、薄弱学校改造等建设。

三是投入资金23532万元，加大社会保障力度。按标准按时足额发放城乡居民基本养老保险金，加大乡镇敬老院和社区日间照料中心建设保障力度，提供居家养老服务，构建社会养老服务体系。提高城乡低保、“五保”和优抚对象补助水平，向重度残疾人发放护理补贴，向残疾人扶贫对象发放生活补贴。开展促进就业工作，支持高校毕业生、返乡农民工、城镇失业人员等重点群体就业。继续实施小额担保贷款贴息政策，扶持带动创业就业。

四是投入资金33***9万元，促进医疗卫生发展。全面落实城乡居民基本医疗保险财政配套政策，缓解城乡居民因病致贫、因病返贫等问题。对城乡困难群众、优抚对象实施医疗救助，免费为城乡居民提供基本公共卫生服务，继续落实艾滋病、结核病等重大公共卫生医疗优惠政策。继续实施取消县级公立医院和基层医疗卫生机构药品加成政策，降低病人就医费用。落实计划生育奖励扶助政策，向符合条件的农村计划生育家庭发放奖励扶助金。支持中医药事业发展，助推中医院迁建项目建设。

五是投入资金40981万元，加大“三农”扶持力度。夯实农业发展基础，积极推进农村安全饮水、农田水利、土地整理工程。大力发展蚕桑、茶叶、肉牛等特色产业，推动桑枝食用菌产业成功试点。继续落实农业支持保护补贴、农机购置补贴、农业保险保费补贴等财政政策，注资470万元设立农业融资担保公司。抓好“一事一议”财政奖补、美丽乡村和幸福美丽新村建设，保障村(社区)组织活动和公共服务运行维护支出，实现产村相融，保障农民群众安居乐业。

六是投入资金8538万元，改善城乡住房条件。实施629套棚户区、953户农村危房改造，112户地质灾害避险和2169户农户易地扶贫搬迁安置。

七是投入资金3598万元，支持文体广事业发展。图书馆、文化馆、公共体育场馆、乡镇综合文化站全部实行免费开放。继续为农村居民提供广播“村村响”、电视“户户通”等基本公共文化服务。推进村文化室、幸福美丽新村文化院坝、新闻出版广播电视基础设施等建设，夯实文化广播事业发展基石。

八是投入资金4***20万元，加快基础设施建设。坚持交通优先发展战略，构建县域交通网络，加快通村通畅、过境公路、宜珙铁路下穿工程等项目建设，推进S436玉观路升级改造。提升城市品质，市容市貌、园林绿化进一步改善，推进金龙山游乐场、七角山山地健身公园项目建设。抓实底洞镇、上罗镇、孝儿镇“小城镇”示范建设，推进珙泉镇街道及综合管网项目建设。

九是投入资金2182万元，加快建设“绿色家园”。 有序实施“去产能、调结构”煤矿关闭奖补政策，积极培育节能环保产业。继续支持城市绿化、退耕还林、天然林保护，创建森林城市。推进城乡污水处理、垃圾填埋场等设施建设，创建省级生态县。

需要说明的是，以上各项财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉情况。

(三)深化改革，提高财政管理水平

一是深化预算国库改革。完善政府预算体系，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。实行中期财政规划管理，研究编制2017—2019财政中期规划。进一步加强转移支付补助资金管理，明确资金分配时限，加快预算下达和资金拨付进度。继续清理规范行政事业性收费，全面落实收费基金目录清单制度。

二是推进财政投融资改革。积极推进政府与社会资本合作注9项目6个，预计总投资25亿元，签约落地资金15亿元，盘活存量资金2.8亿元，县城城市供水、珙一高学生宿舍和食堂、新城区基础设施建设等3个项目被列为国家级和省级示范项目，获省财政综合奖补资金1000万元。加大政府向社会力量购买服务注10力度，推进数字中心、“雪亮”工程、城区公共WIFI、书香亭等政府购买公共服务工作。

三是积极推进预决算公开。按照“公开是原则，不公开是例外”的要求，明确公开主体、完善公开要素、规范公开形式，按时在政府门户网站上公开全县和部门(单位)的预(决)算、“三公”经费预(决)算。

四是推进公务用车改革。7月底圆满完成一般公务用车和执法执勤用车改革封车工作，改革后全县保留车辆187辆，较改革前减少86辆。开展已取消车辆的评估、拍卖等工作，确保公务用车制度改革在年底前全面完成。

五是推进机关事业单位养老保险制度改革注11。积极稳妥制定全县机关事业单位养老保险实施方案，周密谋划，调度资金，确保改革于2016年9月1日正式启动，并从10月起将全县机关事业单位正式退休人员纳入社保经办机构发放，保障了改革的顺利进行。

(四)强化监管，确保财政资金安全

一是强化制度建设。印发了《关于贯彻财政金融互动政策的通知》、《关于进一步加强基层组织活动和公共服务运行经费管理工作的通知》、《关于加强扶贫资金拨付和报账管理的通知》、《珙县政策性贷款风险补偿基金管理使用暂行办法》、《珙县法律援助经费使用管理办法》《珙县普惠性民办幼儿园认定管理试行办法》、《珙县卫生扶贫救助基金管理办法》、《珙县教育扶贫救助基金管理办法》等系列规范性文件，着力完善资金监管体系。

二是强化监督检查。严肃财经纪律，加强财政部门内部监督，开展涉农、灾后重建、城乡医疗救助、会计信息质量、私设“小金库”等专项检查，确保财政资金安全。围绕内部控制体系建设，在全县开展行政事业单位内部控制基础性评价工作。强化乡镇财务管理，通过“珙县乡镇财政资金监管平台”进行远程监控和定期账务抽查，规范乡镇财政收支行为。

三是加强项目管理。认真开展政府投资项目财政评审工作，审核政府性投资工程预算项目170个，送审金额35425万元，审核金额25815万元，审减比例27.13%。加强政府采购注12监督管理，完成采购资金预算12615万元，实现采购金额10918万元，平均节约率为13.45%。

四是加强业务培训。进一步提高全县行政事业单位财务管理水平，举办财务基础知识培训2期、141人次；基本建设管理制度培训2期、150人次；预(决)算编制培训2期、322人次；财政业务系统软件培训1期，153人次；完成会计人员网络继续教育培训1266人。

五是注重资金绩效。继续开展盘活财政存量资金清理工作，盘活财政存量资金1700万元，重新统筹安排用于急需资金领域。深入推进预算绩效管理，引入中介机构，对县本级资金安排的22个项目、6个部门的部门预算开展财政支出绩效评价注13。

六是加强政府性债务注14管理。制定了《珙县政府性债务管理办法》，切实防范和化解债务风险。2016年共争取新增债券转贷资金19600万元，易地扶贫搬迁融资资金9243万元，用于扶贫攻坚、基础设施建设等领域；争取债券置换存量债务资金60600万元，优化存量债务结构，切实减少债务成本费用。今年全县政府债务未突破省政府批准的债务限额，政府债务风险总体可控。

2016年，全县财政预算执行效果良好，但仍然面临许多困难和挑战。主要是：财源结构不优、内生动力不足，财政收入增速趋缓；财政支出刚性不减，政策性增支因素较多，保重点项目支出压力大；财政监管和财政队伍建设还需进一步加强。对此，我们将高度重视，认真研究对应措施，努力加以解决。

三、2017年财政预算草案

2017年是“十三五”攻坚克难之年，我们将认真贯彻县第十四次党代会精神，坚决打赢“四大攻坚战”，围绕“奋力建设经济强县、灵秀新城、绿色家园、幸福珙县”的目标，强化收入征管，加大向上争取资金力度，增强财政实力；优化支出结构，着力保障和改善民生；深化财政改革、强化财政监管，促进全县经济持续健康发展。

(一)一般公共预算

2017年一般公共预算本级收入72546万元，增长8%。其中：税收收入47249万元，非税收入25297万元；加上预计上级返还性收入-1638万元、一般性转移支付收入76995万元，专项转移支付收入23***1万元，全年收入总量为171544万元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出总量为171544万元，其中：一般公共预算本级支出167152万元、上解上级支出为492万元、地方政府债务还本支出为3900万元。

(二)政府性基金预算

2017年政府性基金预算本级收入15206万元。其中：国有土地使用权出让收入13562万元、国有土地收益基金收入690万元、农业土地开发资金收入54万元、城市基础设施配套费收入670万元、污水处理费收入200万元、新型墙体材料专项基金收入30万元。按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金预算本级支出预算为15206万元。

(三)社会保险基金预算

2017年社会保险基金预算本级收入为6908万元，加上上年预计滚存结余收入10473万元，全年收入总量为17381万元。社会保险基金预算本级支出为城乡居民社会养老保险基金5300万元。预计年终滚存结余12081万元。

四、2017年财政主要工作

(一)加强收支管理

一是积极适应新常态，加强组织协调，创新组织收入的方式和办法，抓好重点税种、重点行业、重点企业的税收征管。加大非税收入征收监管力度，提高非税收入征管效率。

二是加强上级财政转移支付补助政策研究，加沟通汇报工作，千方百计向上争取更多的资金支持，增强财政保障能力。

三是深入贯彻厉行节约反对浪费各项规定，加大调整和优化支出结构力度，进一步强化预算约束，从严控制一般性支出，努力降低运行成本。

(二)突出改善民生

一是认真落实各项民生政策，继续加大民生投入，加强民生资金监管，兜牢民生底线，确保一般公共预算民生支出比重在70%以上。

二是注重解决群众急需急盼事项，实施好民生工程和办好民生大事。推进公共服务均等化，支持教育、医疗、文体、社保、就业等社会事业发展，加大对特定人群特殊困难的帮扶力度。

三是加大扶贫开发攻坚投入，进一步整合资金，切实保障“五个一批”、“六大兜底”和“十七个专项行动”所需资金，强力推进精准扶贫、精准脱贫。

(三)深化改革创新

一是认真落实关于促进经济稳定增长的各项财税政策，适应经济新常态，创新财政支持方式，发挥财政产业发展资金的引导和撬动作用，支持经济发展促进财政增收。

二是在公共领域强力推广政府与社会资本合作模式，加大政府购买公共服务力度，带动社会资本投入重点项目，增加公共产品和公共服务供给。

三是深入推进预算绩效管理改革，强化结果运用，探索推进评价结果公开。继续开展盘活财政存量资金清理工作，进一步提高资金使用绩效。

四是推进政府综合财务报告试编、财政和部门三年滚动财政规划编制。继续完善全面规范、公开透明的预算制度。

(四)强化资金监管

一是切实加强财政监管，继续抓好国有资产、财务核算、行政事业单位内部控制体系建设。

二是创新财政监督模式，整合监督力量，加大财政监督力度，严肃查处涉及民生、涉农、扶贫等关系群众切身利益、政策性强、关注度高的各类违反财经纪律的行为。

三是扩大财政信息公开范围，自觉接受人大、政协和社会各界监督。强化财政干部和财务人员队伍建设，不断提高依法行政、依法理财水平。

各位代表，做好2017年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，认真落实本次大会决议，自觉接受县人大及其常委会的监督，虚心听取县政协委员和社会各界的意见建议，进一步解放思想、坚定信心、扎实工作，努力完成各项财政工作目标任务，为建设人民幸福的经济强县和绿色家园做出新的更大的贡献。

***：珙县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告报表.doc