西陵区十条金线织就资金安全网

　　本网讯（通讯员许 波）日前，为防范财政风险，强化资金管理，西陵区财政部门从自控、互控、监控角度采取十项措施织就财政资金安全网。

　　一是完善安全保障制度。围绕资金运行安全，建立健全工作人员岗位责任制、资金审批和流程拨付、银行账户审批和管理、印鉴和票据保管使用、会计核算和对账等27项内部控制和监督检查制度，并制定违反制度的相关考核规定，做到用制度管人，依制度办事。

　　二是合理设置人员和岗位。按照分工合理、相互制约、配合协调的原则，合理设置岗位，明确岗位职责，避免一人多岗,杜绝办理业务一手清。根据个人岗位分工不同，设置不同的工作岗位权限，做到四个分离：即业务用章与重要空白凭证的保管、使用相分离；资金的审批与拨款相分离；预算单位基础信息管理与支付业务相分离；前台操作与后台监督相分离。

　　三是清理银行账户。清理分散在财政各业务科室管理的专项资金账户，按同类资金性质进行归并整合后统一纳入国库直接支付范畴。今年以来，银行账户已由原来的27个削减至19个，力争年内削减至15个。

　　四是扩大国库集中支付范围。按照上级要求，积极探索西陵经济开发区、窑湾乡纳入国库集中支付新模式，力争年内所有财政资金都能实行国库集中收付。

　　五是严格印鉴和重要空白凭证管理。实行三个分离：同一银行账户的所有印鉴实行单个专人分离保管，支付岗经办人员和审核岗复核人员要分离保管印鉴；保管印鉴的人员不得再保管重要空白凭证。

　　六是注重凭证传递和退票管理。指定专人送达支付令凭证给金融机构的专用柜台经办人员，所有票据传递均执行相互签收制度。因支付令凭证中的要素信息错误造成退票的，必须根据金融机构出具的退票凭证并查清资金是否退回出票银行账户后方可重新审批办理支付。

　　七是加强网络安全管理。所有办理业务的计算机均安装有双硬盘隔离卡，实行内外网物理隔离。内网安装有病毒防火墙和杀毒软件，定期杀毒。数据备份采用双机热备模式，在内网服务器和远程服务器上同时备份，保障数据安全。

　　八是强化对账和核算管理。定期与各金融机构对账、与预算单位对账、与上下级财政往来对账。对存在的问题及时查明原因，提出解决办法，对账结果有书面记录，相互签证。

　　九是制定财政风险应急预案。认真查找潜在的资金安全风险点，针对各种可能出现的情况分别制订相应的应急措施，并与银行商定财政资金安全协议，确保资金安全。

　　十是完善内控和外审监督检查机制。发挥财政监督部门的作用，定期和不定期地对各个安全环节进行检查，把不安全因素及时消除在萌芽状态。