珙县财政局关于2017年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

(一)基本职能

1.拟订全县财税(含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同)发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制订各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订县与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家和省市财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草财税管理方面的规范性文件并组织实施。

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县年度预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善财政转移支付制度。

4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

5.拟订全县国库管理制度、国库集中收付制度并监督检查执行情况，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责拟订政府采购制度，监督管理全县政府采购工作。

6.拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并监督检查，管理行政事业单位国有资产。制订需要全县统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的收支管理。

7.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

8.负责办理和监督财政性的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责农业综合开发管理工作。

9.会同有关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

10.组织执行政府债务管理的制度和政策，负责管理政府债务，防范财政风险。

11.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。

13.承担县政府公布的有关行政审批事项。

14.承办县政府交办的其他事项。

(二)2017年主要工作

1.加强收支管理。一是积极适应新常态，加强组织协调，创新组织收入的方式和办法，抓好重点税种、重点行业、重点企业的税收征管。加大非税收入征收监管力度，提高非税收入征管效率。确保实现一季度开门红半年时间过半完成任务过半全年收入任务圆满完成的奋斗目标。二是加强上级财政转移支付补助政策研究，加沟通汇报工作，千方百计向上争取更多的资金支持，增强财政保障能力。三是深入贯彻厉行节约反对浪费各项规定，加大调整和优化支出结构力度，进一步强化预算约束，从严控制一般性支出，努力降低运行成本。

2.突出改善民生。一是认真落实各项民生政策，继续加大民生投入，加强民生资金监管，兜牢民生底线，确保一般公共预算民生支出比重在70%以上。二是注重解决群众急需急盼事项，实施好民生工程和办好民生大事。推进公共服务均等化，支持教育、医疗、文体、社保、就业等社会事业发展，加大对特定人群特殊困难的帮扶力度。三是加大扶贫开发攻坚投入，进一步整合资金，切实保障五个一批、六大兜底和十七个专项行动所需资金，强力推进精准扶贫、精准脱贫。

3.深化改革创新。一是认真落实关于促进经济稳定增长的各项财税政策，适应经济新常态，创新财政支持方式，发挥财政产业发展资金的引导和撬动作用，支持经济发展促进财政增收。二是在公共领域强力推广政府与社会资本合作模式，加大政府购买公共服务力度，带动社会资本投入重点项目，增加公共产品和公共服务供给。三是深入推进预算绩效管理改革，强化结果运用，探索推进评价结果公开。继续开展盘活财政存量资金清理工作，进一步提高资金使用绩效。四是推进政府综合财务报告试编、财政和部门三年滚动财政规划编制。继续完善全面规范、公开透明的预算制度。

4.强化资金监管。一是切实加强财政监管，继续抓好国有资产、财务核算、行政事业单位内部控制体系建设。二是创新财政监督模式，整合监督力量，加大财政监督力度，严肃查处涉及民生、涉农、扶贫等关系群众切身利益、政策性强、关注度高的各类违反财经纪律的行为。三是扩大财政信息公开范围，自觉接受人大、政协和社会各界监督。强化财政干部和财务人员队伍建设，不断提高依法行政、依法理财水平。

二、部门概况

(一)内设机构

珙县财政局设9个内设机构: 办公室(行政审批股)、综合股、预算国库股、投资管理股(政府采购监督管理办公室)、行政事业股、农业股、企业股(会计管理办公室、国有资产监督管理办公室)、财政监督检查办公室、农业综合开发办公室。下属2个直属事业单位：县财政国库集中支付中心、县财政投资评审中心。

(二)人员编制和实有数

珙县财政局机关行政编制25名。其中：局长1名、副局长2名；党内领导职务按有关规定设置和配备；总会计师1名。内设机构负责人9名。工勤人员控制数2名。

三、收支预算总体情况

2017年收入预算总额为431万元，其中：当年一般公共预算拨款收入431万元。安排支出预算431万元，其中：基本支出263万元，主要用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括工资福利支出200万元，商品和服务支出43万元，对个人和家庭的补助支出20万元；项目支出168万元，主要用于本部门为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的支出，包括运转类项目17万元，事业类项目151万元。

四、财政拨款支出预算安排情况

2017年部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:

(一)一般公共服务支出372万元。主要用于：本机构人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括：基本支出204万元，项目支出168万元。

(二)社会保障和就业支出31万元。主要用于：本机构人员基本养老保险缴费支出。

(三)医疗卫生支出10万元。主要用于：按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险等支出。

(四)住房保障支出18万元。主要用于：按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。

五、三公经费财政拨款预算安排情况

2017年三公经费财政拨款预算数7.74万元，较上年年初预算减少1%。其中：因公出国(境)经费0万元，公务接待费4.47万元，公务用车购置及运行维护费3.27万元。

(一)公务接待费较2016年预算减少1%。主要原因是我部门认真贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定要求，坚持厉行节约，严格控制接待规模及接待标准。

2017年公务接待费计划用于执行公务、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

(二)公务用车运行维护费较2016年预算减少2%。主要原因是2016年公务用车改革后，公车数量减少和加强公车管理，相应减少公务用车燃油、维修、保险等方面费用。目前，我部门保留公务用车1辆，其中：一般公务用车1辆。2017年安排公务用车运行维护费3.27万元。

附表：珙县财政局2017年部门预算公开报表.xls