关于鞍山市本级2016年财政决算（草案）的报告

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

在今年1月9日市第十五届人民代表大会第七次会议上，市财政局受市政府委托向大会做了《关于鞍山市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告》，其中2016年财政预算执行情况的部分数据是根据预计情况报告的。目前，全市总决算已经通过省财政厅审核。按照本次会议的要求，我受市政府委托，向会议报告2016年市本级（含高新区和千山风景区，下同）财政决算（草案），请予审议。

一、财政收入完成情况

（一）全市财政收入完成情况

2016年，全市一般公共预算收入年初安排1,326,888万元，实际完成1,329,602万元，完成预算的100.2%，同比增加32,365万元，增长2.5%。

全市基金预算收入年初安排459,292万元，实际完成416,511万元，完成预算的90.7%，同比增加4,727万元，增长1.1%。

（二）市本级财政收入完成情况

2016年，市本级(含高新区、千山风景区、经济开发区)年初一般公共预算收入安排699,188万元。按照省财政厅当年决算要求，经济开发区决算数据并入千山区统计。因此,市本级年初预算口径需作相应调整。剔除经济开发区因素后，市本级年初一般公共预算收入为***1,188万元，实际完成715,204万元，完成预算的111.5%，同比增加75,587万元，增长11.8%。

基金预算收入安排232,288万元，实际完成200,267万元，完成预算的86.2%，同比增加8,361万元，增长4.4%。

二、财政支出完成情况

（一）全市财政支出完成情况

2016年，经市和县（市）区人代会及其常委会议批准，全市一般公共预算支出安排2,347,546万元，调整后为2,620,939万元，实际完成2,499,227万元，为调整预算的95.4%。

全市基金预算支出安排476,424万元，调整后为593,914万元，实际完成422,624万元，为调整预算的71.2%。

（二）市本级财政支出完成情况

2016年，经市人大批准市本级(含高新区、千山风景区、经济开发区)一般公共预算支出安排1,396,228万元。剔除经济开发区因素后，市本级一般公共预算支出年初预算为1,350,107万元，调整后为1,238,446万元，实际完成1,174,168万元，为调整预算的94.8%。

市本级基金预算支出安排248,420万元，剔除经济开发区因素后，调整预算数为226,254万元，实际完成154,718万元，为调整预算的68.4%。

三、财政收支平衡情况

（一）全市预算平衡情况

一般公共预算平衡情况：2016年，全市收入来源总计4,579,717万元（含当年一般公共预算收入、上级补助收入、地方政府债券收入、上年结余收入、调入资金和调入预算稳定调节基金），支出总计为4,451,316万元（含当年一般公共预算支出、上解省支出、调出资金、增设预算稳定调节基金和地债还本支出），收支相抵,年终结余128,401万元（含置换一般债券结余6,689万元），全部结转下年支出。

基金预算平衡情况：2016年，全市收入来源总计1,896,595万元（含当年基金预算收入、上级补助收入、上年结余收入、调入资金和地方政府专项债券转贷收入），支出总计为1,724,385万元（含当年基金预算支出、调出资金和地债还本支出），收支相抵，年终结余172,210万元（含置换专项债券结余920万元）,全部结转下年支出。

（二）市本级预算平衡情况

一般公共预算平衡情况：2016年，市本级收入来源总计4,144,547万元（含当年一般公共预算收入、上级补助收入、下级上解收入、地方政府债券收入、上年结余收入、调入资金和调入预算稳定调节基金），支出总计为4,080,269万元（含当年一般公共预算支出、上解省支出、调出资金、增设预算稳定调节基金和地债还本支出、转贷支出），收支相抵，年终结余***,278万元，全部结转下年支出。

基金预算平衡情况：2016年，市本级收入来源总计1,639,328万元（含当年基金预算收入、上级补助收入、上年结余收入、调入资金和地方政府专项债券转贷收入），支出总计为1,567,792万元（含当年基金预算支出、补助下级支出、调出资金和地债还本支出、转贷支出），收支相抵，年终结余71,536万元,全部结转下年支出。

四、社会保险基金收支完成情况

目前，我市企业养老保险基金、工伤保险基金和失业保险基金已经实行市级统筹管理，由市级财政专户统一核算。医疗保险基金和生育保险基金由市和县（市）区分级管理。五项保险基金当年收支完成情况如下：

(一)养老保险基金

1、企业养老保险基金。全年收入完成631,726万元，支出完成1,019,371万元。收支缺口主要由省借款以及失业保险基金结余垫付解决。

2、城乡养老保险基金。全市收入完成37,800万元，其中市本级收入468万元；全市支出完成32,668万元，其中市本级支出426万元。

(二)医疗保险基金

1、城镇职工基本医疗保险基金。全市收入完成187,525万元，其中市本级收入140,874万元；全市支出完成193,939万元，其中市本级支出151,331万元。

2、新型农村合作医疗保险基金。全市收入完成94,195万元，其中市本级收入1,455万元；全市支出完成79,417万元，其中市本级支出955万元。

3、城镇居民基本医疗保险基金。全市收入完成35,021万元，其中市本级收入27,778万元；全市支出完成26,947万元，其中市本级支出21,512万元。

(三)工伤保险基金

全年工伤保险基金收入完成17,575万元，支出完成13,566万元。

(四)生育保险基金

全市收入完成4,585万元，其中市本级收入2,617万元；全市支出完成6,134万元，其中市本级支出4,452万元。

(五)失业保险基金

全年失业保险基金收入完成25,956万元，支出完成7,693万元。

五、转移支付执行情况

（一）一般公共预算转移支付执行情况

2016年上级财政对我市补助为1,350,103万元，其中，返还性补助195,187万元，一般性转移支付补助765,399万元，专项转移支付补助389,517万元。2016年市级财力安排的对下专项转移支付总额为135,918万元。

（二）基金补助执行情况

2016年上级财政对我市基金补助为18,915万元。由市级基金收入安排的对下补助为131,805万元，其中国有土地使用权出让收入安排的补助112,801万元。

六、举借债务情况

（一）债券转贷收支情况

2016年，全市地方政府一般债券转贷收入126.8亿元（含新增债券1.3亿元），用于安排一般债务还本支出126.1亿元。其中，市本级一般债券转贷收入95.4亿元（含新增债券1.3亿元，置换债券94.1亿元），置换债券全部用于安排一般债务还本支出。

全市地方政府专项债券转贷收入123.97亿元，其中，市本级专项债券转贷收入123.87亿元（置换债券），全部用于专项债务还本支出。

（二）政府性债务余额情况

2016年底，全市政府性债务余额751亿元，其中：政府债务725.9亿元，包括：一般债务427.8亿元和专项债务298.1亿元；或有债务25.1亿元，包括：政府负有担保责任的债务9.3亿元和政府可能承担一定救助责任的债务15.8亿元。

市本级政府性债务余额672.8亿元，其中：政府债务654亿元，包括：一般债务358.8亿元和专项债务295.2亿元；或有债务18.8亿元，包括：政府负有担保责任的债务4.3亿元和政府可能承担一定救助责任的债务14.5亿元。

七、国有资本经营收支完成情况

2016年，市本级财政正式编制国有资本经营预算，当年国有资本经营收入完成40,719万元，完成预算的343%；国有资本经营支出完成32,000万元，完成预算的100%。结余8,719万元，其中，用于安排弥补以前年度赤字270万元，调入一般公共预算财力8,449万元，全年收支平衡。

鞍山市财政局     

2017年7月5日