上海市杨浦区审计局2016年度法治政府建设情况报告

2016年度法治政府建设情况报告

2016年，在区委、区政府和市审计局的领导下，我局贯彻落实《法治政府建设实施纲要（2015-2020）》、《上海市法治政府建设“十三五”规划》和《法治杨浦建设2016-2020年规划》精神，以推进法治政府建设为目标，主动适应审计工作新形势，落实审计工作新任务，全面依法履行审计监督职责，稳步推进依法行政，各项工作取得了新进展。

一、主要工作和成效

(一)进一步完善依法审计工作机制

1、落实依法审计制度性工作

一是加强制度建设。对照近年来审计系统及区委、区政府出台的规章制度和相关规定，修订完善了党务工作、内控管理、廉政建设等审计行政制度和审计业务制度，组织全体审计干部认真学习，严格执行。二是加强规范性文件清理。根据区法制办的要求对2016年7月31日前实施并现行有效的规范性文件的进行了清理备案，确保规范性文件的严肃性。三是规范购买服务行为，提请区政府法律顾问提供法律咨询服务，规范社会中介机构委托合同，做到公开、公平。

2、推进行政权力标准化建设

根据区编办的统一部署，我局结合审计工作实际，以现行法律、法规、规章和规范性文件等规定的行政权力及其相关责任，建立了行政权力目录管理制度和动态清理机制，全面完成业务手册编制。

3、加强法制宣传和培训

根据《2014年至2016年审计干部三年学法用法工作实施意见》，编制2016年公务员培训计划表，1至12月开展财政管理、政策措施落实审计、合同管理法务、经济形势与供给侧改革等专项培训。结合审计队伍状况和审计业务实际，加强对青年干部的培训力度，选派青年干部参加审计署组织的专业技能提高班，和国家会计学院合作开展全员培训，全面提升审计干部队伍实战能力和专业胜任能力。通过执法考试，促进提高新进审计人员依法审计的意识。

(二)依法全面履行审计监督职责

1、聚焦公共资金，深化财政预算审计

对2015年度区本级预算执行和其他财政收支情况开展审计，重点关注全口径预算编报、财政管理制度建立健全、财政存量资金盘活等情况。对单位预算执行和其他财政收支情况进行审计。重点突出资金使用效益，把公共资金使用与项目推进、事业发展、经济社会环境效益结合起来，促进整合专项、盘活存量、用好增量、优化结构、深化改革、提高绩效。

2、聚焦权力运行和责任落实，深化经济责任审计

对领导干部任职期间应负经济责任的履行情况进行审计，重点关注领导干部守法守纪守规尽责情况，加大对依法行政情况的审计力度，加大对容易发生问题的如大额资金使用、重大经济事项决策、重大政策贯彻执行等环节的审计监督，促进领导干部主动作为、有效作为，切实履职尽责。

3、聚焦资金使用绩效，深化政府投资项目审计

开展渔人码头二期公共绿地项目竣工决算复审、上理工附中、区精神卫生中心和区体育活动中心建设项目竣工决算审计。重点关注建设程序履行、项目资金管理、工程造价及结算等情况。

4、聚焦政府中心工作和民生，深化专项审计调查

对福利***公益金项目和体育***公益金项目开展了审计调查，重点关注***公益金使用管理的薄弱环节，针对审计发现问题，提出加强***公益金资助项目的资金和形成资产的管理等审计建议，促进***公益金取之于民、用之于民。

(三)增加审计执法透明度。

1、进一步加大政府信息公开力度

进一步扩大主动公开范围，在实现重点项目计划、本级预算、部门预算执行审计结果和整改情况全部公开的同时，推进调查项目、政府投资项目审计结果的公开，充分保障了广大群众的知情权、参与权和监督权，进一步满足社会对审计机关政务数据资源开发利用的需求。2016年利用上海杨浦政务网主动公开审计重点项目计划、审计结果和整改情况等共18件。

2、继续履行政府信息公开申请受理义务

不断完善规范依申请公开的受理、审查、处理、答复程序，更好地满足公众需求。申请受理过程中，注重加强与申请人的沟通，提供协助和指引，做好解疑释惑；申请答复时做到依法有据、严谨规范。2016年，共受理政府信息公开申请8件，已经全部办结。

3、着力加强审计整改，推动审计监督出成效

市政府印发的《关于进一步加强审计整改工作的意见》，明确并落实审计整改责任，为改进审计整改工作提供制度保障。继续探索落实审计整改新机制，对本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况开展督促检查，并就本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况接受区人大常委会专题询问，进一步提升审计整改工作成效。

4、做好行政复议工作

加强与市审计局的沟通协调，依法开展行政复议应对工作。2016年公民对我局政府信息公开的行政复议申请1件，已审理完结，依法予以维持。

二、存在的不足和下一步措施

对照政府推进法治政府建设的工作要求和目标，我局的工作还存在差距，面对审计发展的新常态，依法审计理念还需不断增强，审计管理模式还需不断完善，审计建议的有效性针对性还需不断提升。

下一步，我局将围绕区委、区政府和市审计局的决策部署以及审计工作的新要求，依法推进审计职责的履行：一是深入贯彻落实《***关于加强审计工作的意见》、中办国办《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》及3项配套文件、市政府《关于加强审计工作的实施意见》和《关于进一步加强审计整改工作的意见》，依法全面履行审计监督职责，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况，实行有重点、有步骤、有深度、有成效的审计全覆盖；二是围绕审计目标，不断创新审计管理模式，进一步强化审计现场管理，深入推进信息化和数字化在审计业务管理和审计质量控制中的应用，提高管理效率和质量控制成效；三是进一步加强对审计人员依法行政的培训，更新观念，培养从宏观层面和全局范围思考研究问题的能力，既要严格对照法律法规，又要从被审计单位的实际，做到提出的审计建议 明确、具体、到位。

上海市杨浦区审计局

2017年1月19日