浠水县财政系统2018年度部门决算公开情况说明

　　目 录

　　第一部分 部门主要职责及机构设置情况

　　一、部门预算单位构成

　　二、部门人员构成

　　三、部门主要职能

　　第二部分 浠水县财政局2018年度部门决算情况说明

　　一、2018年度收入支出决算总体情况

　　二、2018年度收入决算情况

　　三、2018年度支出决算情况

　　四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况

　　五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　七、2018年度一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况

　　八、2018年度其他重要事项的情况

　　第三部分 浠水县财政局2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第四部分 名词解释

　　第一部分 部门主要职责及机构设置情况

　　一、部门预算单位构成

　　从决算构成单位来看，浠水县财政局部门决算由单位本级和事业单位决算组成。

　　二、部门决算单位人员构成及主要职责情况

　　(一)人员构成及单位基本情况：浠水县财政局行政编制29人，工勤编3人，事业编制398人。在职430人，离退休89人。内设机构：(1)财政局机关，根据县“三定”方案，内设股室17个:办公室、政工股、综合股、法规税政股、预算股、国库股、行政政法股、农财股、社会保障股、企业股、商贸股、金融股、行政事业单位资产管理股、企业改革与发展股、教科文股、经济建设股。(2)二级单位9个，分别是：农业综合开发办、监督局、政府采购中心、农村财政管理局、国资局、非税收入管理局、会计局、机关会计服务中心、综改办。(3)乡镇财政所14个，分别是：南城财政分局、清泉镇财政所、巴河镇财政所、竹瓦财政所、汪岗镇财政所、团陂镇财政所、关口镇财政所、蔡河镇财政所、白莲镇财政所、绿杨乡财政所、洗马镇财政所、丁司当镇财政所、散花镇财政所、兰溪镇财政所。

　　(二)主要职责：

　　(一)拟订全县财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政税收政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。

　　(二)拟订有关财政、财务、会计管理的具体办法，指导并监督全县财政、财务、会计管理制度的执行。组织涉外财政、债务等国际谈判并草签有关协议、协定。

　　(三)承担全县各项财政收支管理的责任。负责编制年度县级预决算草案并组织执行。受县政府委托，向县人民代表大会报告县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县级调整预算和县级决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复县直部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

　　(四)负责政府非税收入、政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监督管理***市场，按规定管理***资金。

　　(五)组织制订国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定并监督执行全县政府采购制度。负责制定县级财政信息化建设管理制度，指导全县财政信息化建设工作。

　　(六)按照法律法规授权，开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策调整意见。会同税务部门，贯彻执行税收政策。根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。

　　(七)负责拟订县级行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中转制的文化企业国有资产。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　(八)负责制订县级国有资本经营预算的制度和办法，收取本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案。制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

　　(九)负责监督管理县级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责管理和监督县级财政的农业支出、工商贸易性支出、公共支出和其他支出。负责农业综合开发管理工作。

　　(十)参与全县社会保障政策和改革方案的研究制定。会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用。会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。管理县级社会保障资金(基金)财政专户。

　　(十一)拟订和执行地方政府国内债务管理的制度和政策，依法制定地方政府债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理政府外债，制定和执行基本管理制度。负责县级政府性债务管理工作。负责组织外国政府和国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。负责全县地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。监管国债市场。

　　(十二)负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全县会计师事务所和县级会计代理记账机构的行政审批和服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。管理会计从业资格。承担会计专业技术资格管理工作。

　　(十三)监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

　　(十四)负责县级财政投资评审工作。

　　(十五)负责全县财政信息和财政宣传工作;组织开展财政调查研究工作，承担财政课题调研任务。

　　(十六)完成上级交办的其他事项。

　　第二部分、浠水县财政局2018年度部门决算情况说明

　　一、2018年度收入支出决算总体情况

　　浠水县财政局系统2018年度收入总计10389.116万元，其中财政拨款收入10389.116万元，年初结余0万元。支出总计10389.116万元。

　　二、2018年度收入决算情况

　　浠水县财政局系统2018年度本年累计收入合计10389.116万元。其中：财政拨款收入10389.116万元，年初结转 0 万元。

　　三、2018年度支出决算情况

　　浠水县财政局系统2018年度本年支出合计10389.116万元。其中：基本支出6319.3387万元，占本年支出60.8 %。

　　四、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况

　　浠水县财政局系统2018年度财政拨款(含政府性基金拨款)收入10389.116万元，支出10389.116万元。与2017年相比，收入支出均增加1.6%，主要原因是单位人员正常增资。

　　五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　浠水县财政局系统2018年度一般公共预算财政拨款支出年度预算为10389.116万元，支出决算为10389.116万元，完成年度预算的100%。其中：基本支出6319.3387万元，占本年支出60.8 %，项目支出4069.7772万元，占本年支出39.2%。

　　六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

　　浠水县财政局系统2018度一般公共预算财政拨款基本支出6319.3387万元。其中，人员经费5060.4352万元(主要包括：基本工资1440.0286万元、津贴补贴849.5449万元、奖金963.8635万元、伙食补助费6.387万元、绩效工资199.2407万元、机关事业单位基本养老保险缴费380.9891万元、职业年金缴费84.9124万元、职工基本医疗保险缴费256.0347、公务员医疗补助缴费3.8139万元、其他社会保障缴费15.8791万元、住房公积金426.1133万元、医疗费18.0972万元、其他工资福利支出29.4320万元、离休费43.0221万元、退休费225.7084万元、抚恤金40.9963万元、生活补助***.739万元、医疗费补助6.0025万元、其他对个人和家庭的补助支出5.63万元);公用经费1258.9035万元(主要包括：办公费158.7206万元、印刷费93.2878万元、手续费1.15万元、水费14.6694万元、电费71.6931万元、邮电费22.5033万元、取暖费0.03万元、物业管理费1.03万元、差旅费71.29万元、维修费288.7917万元、租赁费0.8万元、会议费54.4459万元、培训费41.9412万元、公务接待费17.9021万元、专用材料费31.2007万元、专用燃料费0.32万元、劳务费53.2869万元、委托业务费22.3234万元、工会经费76.9439万元、福利费32.331万元、其他交通费用32.8832万元、税金及附加费用13.3889其他商品和服务支出69.0357万元、办公设备购置54.1342万元、专用设备购置31.2万元、信息网络及软件购置更新3.6万元)。

　　七、2018年度一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况

　　(一)"三公"经费的单位范围

　　浠水县财政局系统有一般公共预算财政拨款预算安排"三公"经费，其中财政局本级为行政单位二级单位和乡镇财政为事业单位。

　　(二)一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况

　　2018年度"三公"经费财政拨款年度预算数为17.9021万元，支出决算为17.9021万元，为预算的100%。其中

　　1.因公出国(境)费用支出决算为0万元;

　　2.公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元;

　　(1)公务用车购置费为0万元。本年度购置(更新)公务用车为零辆;年末公务用车保有量0辆。

　　(2)公务用车运行维护费0万元;

　　3.公务接待费支出决算为17.9021万元，为预算的100%。比上年减少54%。主要用于财政系统交流及上级机关检查指导工作等活动,接待批次332次，人数1989人。

　　八、2018年度其他重要事项的情况

　　(一)机关运行经费支出情况。2018年度浠水县财政局机关运行经费支出1258.9035万元，较上年减少9%。主要原因是厉行节约及政策性开支减少。

　　(二)政府采购支出情况。2018年度浠水县财政局政府采购支出总额451.235万元，其中：办公设备购置94.1342万元。

　　(三)国有资产占用情况。国有资产主要是财政局办公大楼、乡镇财政所办公楼及各办公室办公桌椅、空调电脑等办公必需品。

　　(四)预算绩效管理工作开展情况。

　　财政局机关2018年度项目支出为434.6万元，主要用于部门预算编制经费50万元、财政编制与政务公开经费50万元、财政绩效评审经费120万元、财政监督专项经费50万元、规范化建设经费***.6万元、投资评审经费30万元、预算指标维护经费70万元等各项支出。项目均达到了项目申请时设定的各项绩效目标。没有以其他部门为主体开展的项目绩效评价报告。

　　第三部分：名词解释

　　1、财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　2、其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

　　3、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　4、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)：指县财政局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

　　5、一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)：指用于财政信息化建设运行维护和全县财政核心管理软件基础平台建设运行维护方面的项目支出。

　　6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　7、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。

　　8、机关运行经费支出。反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用。包括单位基本支出和一般行政管理项目支出。其中：基本支出包括人员经费和公用经费两个部分。人员经费具体包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等(不包括离退休支出，包括离退休人员管理机构的在职人员支出);公用经费具体包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等。一般行政管理项目支出包括出国费、招待费、会议费、办公用房维修租赁、购置费(包括设备、计算机、车辆等)、干部培训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等用于一般行政管理事务方面的项目支出。

　　第四部分 浠水县财政局2018年度部门决算公开表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款支出决算表。

　　因为本单位政府性基金年度收支为零，故本单位政府性基金预算财政拨款支出决算表其各栏数据为零。

浠水财政局系统2018决算公开表.xls