2014年南澳县财政局部门决算公开

基本情况说明

    一、部门基本情况

    （一）部门机构设置、职能

部门主要职责：南澳县财政局（加挂县国有资产管理办公室牌子），为县政府工作部门。

   1、贯彻执行国家、省、市和县有关财政、税收工作的方针政策和法律法规，组织拟订财政、税收、政府采购、国有资产管理、资产评估、财务会计、政府债务管理等方面的地方性法规、规章草案，制定有关政策、规划、管理办法等，并组织实施。

2、拟订财政发展战略、中长期财政规划，参与分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力和推进基本公共服务均等化及主体功能区规划的建议，执行中央与地方、省与市、市与县、国家与企业的分配政策；拟订和执行县对镇的财政体制和分配政策。

3、承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；审核批复县级部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。

4、制定全县财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入。

5、负责县级非税收入及各项政府性基金管理。拟订***管理制度，监管***市场，按规定管理***资金；管理政府债务、政府主权外债业务，防范财政风险；管理财政票据，管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。监督县内各单位住房基金使用，参与监管住房保障和住房公积金。

6、管理和监督各项财政支出，拟订和执行需要全县统一规定的开支标准、定额，组织制定本县国库管理制度、国库集中收付制度及财政总预算会计核算制度，负责县级财政资金调度和财政总预算会计工作，监管县级行政事业单位会计核算工作。

7、负责制定行政事业单位国有资产管理制度。负责本级行政事业单位和行政单位未脱钩经济实体、事业单位创办的具有法人资格的企业等国有资产监管；组织拟订国有资本经营预算制度，负责县级国有资本经营预算编制、执行和监督，负责县属金融企业国有资产管理；组织开展企业、行政事业单位等会计决算报表及公共资源统计分析评价工作。  

8、负责各项县级财政专项资金的安排和监督管理，拟订重要物资储备的财政政策，编制县级社会保障预决算草案并组织执行，管理县级财政社会保障支出，监管社会保障资金，拟订社会保障资金财务制度、基本建设财务制度、企业财务制度和农村财务制度。负责向县属资产经营公司、授权经营的集团公司、财政拨款的基本建设重点项目和重点行政事业单位委派财务总监或会计委派工作。

9、参与财政性资金项目安排总量研究，组织调度财政性基本建设资金，参与审核财政性资金投资项目工程概算，承担财政性资金投资项目工程预算、结算和竣工财务决算审核工作，对财政性资金建设项目实施财务监管，负责制定代建项目财务管理制度，参与工程造价管理。

10、监督检查财税等方面法律法规和政策的执行情况，检查、处理、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，承担财政支出绩效管理工作。

11、管理全县会计工作，贯彻执行会计法规、规章和制度，依法指导和监督会计师事务所的业务，指导和管理社会审计工作。

12、管理资产评估行业，指导和监督评估机构和注册评估师的业务，办理涉及国有和集体产权权益的资产评估项目备案和核准。

13、制订全县财政系统财政教育规划；组织财政人员培训、财政宣传和信息工作。

14、对县政府投资项目及其形成资产预算资金的安排、拨付、监督和管理，代表县政府行使资产运营、收益分配等出资者权益；贯彻执行公共资源有偿使用法律法规政策；拟订并监督执行全县公共资源盘活运营政策规定；协调、联络、监督县级公共资源盘活运营工作；负责公共资源盘活运营所取得收入的监缴。

15、指导镇（管委）财政部门的业务工作；监督执行财税政策、转移支付及专项资金使用管理情况。

16、管理、监督全县政府采购工作，拟订我县政府采购政策、制度、办法，承担全县统一电子政府采购平台建设和管理工作。

17、承办县委、县政府和上级部门交办的其他事项。

南澳县国有资产管理办公室：主管全县国有资产的行政机构。主要职责

1、贯彻执行国家、省、市有关国有资产管理的方针、政策和法规，组织实施本县国有资产管理。

2、负责调查、分析研究本县国有资产现状、变动、营运效益及管理情况；管理国有资产评估，负责国有资产清产核资、产权界定、产权登记和产权纠纷处理工作。

3、负责审批国有资产报废、转让、出租、联营、股份经营、盘盈、盘亏和资产抵押等行政的产权处置。

4、会同有关部门审批县属国有企业的设立、合并、分立、终止、拍卖；负责审批产权变动和财务处理工作。

5、组织清算和监缴被撤销、解散企业的国有资产；参与国家投资的分配，并对投资效益进行重点***监测。

6、参与国家投资项目的竣工验收，按有关规定审核国家投资的报损和核销。

7、负责对国有资产营运效益的考核和监督；委派或推荐国有产权代表及参股公司董事会、监事会人选。

8、参与研究和审定国有企业税后利润和国家股权收益的分配方案，监缴国有资产收益。

机构设置情况：根据上述职责，南澳县财政局部门本部设8个股：人事秘书股、预算股（经济建设股）、国库股、文教行政股（社会保障股、绩效评价股、行政事业资产管理股、政府采购监管股）、综合规划股、企业股（会计股、外经股）、农业股（农业综合开发办公室）、稽查股（法规监察股）。

县国有资产管理办公室设2个股：综合股、资产管理股

南澳县财政局列入决算编制的下属单位的设置

1992年12月26日，经县编制委员会批准，设立南澳县财政局培训中心，为县财政局属下股级事业单位。

2007年11月20日，经县编委会批准，设立南澳县财政国库支付管理中心，为县财政局属下正股级事业单位。

2012年6月13日，经县编委会批准，设立南澳县农业综合开发办公室（与农业股合署办公）和南澳县农村财务管理办公室，为县财政局属下正股级事业单位。

（二）人员构成情况

 南澳县财政局机关行政编制20名，机关后勤服务人员数3名；实有在职机关行政人员18名，机关后勤服务人员1名、退休人员10名。县国有资产管理办公室机关行政编制3名，机关后勤服务人员数2名；实有在职机关行政人员3名。县财政国库支付管理中心事业编制10名；实有在职人员8名，县财政局培训中心事业编制3名；实有在职人员2名、退休人员1名。县农村财务管理办公室事业编制3名。

    （三）决算年度的主要工作任务

 2014年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大的监督指导下，在上级政府及财政部门的继续支持和帮助下，以深入开展党的群众路线教育实践活动为动力，各级各部门齐心协力，真抓实干，扎实推进，继续把握南澳当前难得的发展机遇，服务全县发展大局。突出“生财、聚财、用财、理财、管财”五大职能，强管理、促改革、稳增长、惠民生、重绩效，积极推进美丽幸福南澳建设。全力以赴抓收入，优化支出保民生，较好地完成了各项财政收支任务，财政预算执行情况良好。

2014年，来源于南澳县财政总收入31911万元，比2013年同期28554万元增长11.76%，其中：县本级公共财政预算收入18858万元（其中：税收收入12558万元，占公共财政预算收入的66.59%；非税收入6300万元，占公共财政预算收入的33.41%），完成县2014年年初下达收入任务18403万元（增长12.50%）的102.47%，比2013年的16358万元增收2500万元，增长15.28%，比全市公共财政预算收入平均增幅10.51%高4.77个百分点，收入增幅及质量均居全市第一，圆满完成全年财政收入任务，实现公共财政预算收入平稳增长。

2014年全县本级公共财政预算支出35405万元，完成调整预算数37265万元的95.01%；加上上级补助支出59413万元、专项上解142万元，当年财政预算总支出94960万元。

2014年我县共安排11类民生支出56335万元，占公共财政预算支出94814万元的59.42%，比去年同期41121万元增长37.00%，其中本级民生支出17531万元，占本级公共财政预算支出35401万元的49.52%，比去年同期13109万元增长33.73%。

经过多方努力，共筹措资金108863万元，重点解决南澳大桥、引韩供水、环岛路灯、县城综合市场、县城主要道路改造、旅游设施及景区建设、农村饮水安全工程、台风救灾、一事一议、千村环境整治及“规划到户、责任到人”扶贫开发等项目资金保障工作，坚持把保障和改善民生作为财政支出优先方向，进一步完善财政保障机制，健全基本公共服务保障体系，大力推进我县各项事业的发展，切实解决人民群众关心的热点、难点问题，维护社会稳定。

    二、收入决算说明

    2014年收入决算374.18万元，其中：财政拨款收入374.18万元（年初结转和结余38.22万元）。

    三、支出决算说明

    支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变

化情况。格式如下：

    2014年支出决算399.19万元，其中：财政拨款支出399.19万元（年末结转和结余13.21万元）。

    2014年财政拨款支出按用途划分，基本支出353.19万元，占88.47%，其中：工资福利支出153.68万元，对个人和家庭的补助47.09万元，商品和服务支出152.42万元：项目支出决算46万元，占11.52%，主要支出项目有农业综合开发工作、对村级一事一议、行政事业单位会计培训等工作。

    四、“三公”经费支出说明

    2014年“三公”经费财政拨款支出共33.81万元，比上年57.55万元减少23.74万元，主要原因是厉行节约。具体情况如下：

    1．全年使用财政拨款安排本级、所属单位出国团组数为0个、0人次，因公出国（境）费支出0万元。

    2．公务用车购置及运行维护费支出16.81万元，比上年18.55万元减少1.74万元，原因是节约公务用车运行维护费支出。主要包括：公务车保有量3辆，全年运行维护费支出16.81万元，平均每辆5.60万元。

    3．公务接待批次85批，人数1200人次，公务接待费支出17万元，比上年39万元减少22万元，原因是厉行节约。主要用于公务接待。