屏山县公路路政管理大队2019年部门决算编制说明

2019年度

屏山县公路路政管理大队部门决算编制说明

目录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 ***

***1

***2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。屏山县公路路政管理大队的基本职能为公路畅通提供路政管理保障、公路行政执法、路产路权维护、公路巡查。

（二）2019年重点工作完成情况。路政大队今年主要对全县公路行政执法、路产路权维护、公路巡查等工作，切实保障了公路畅通，治理了车辆超载超限，有效地保护路产路权。

1、全面开展县道路路政巡查，有力维护路产路权。2019年出动检查巡查车辆154台次，出动执法人员569人次，巡查县道公路里程12474.2公里。清除占道、路面污染、堵塞边沟及损坏公路路产等违法违规行为96处，签发整改通知单40余份，已当场要求当事人整改完毕。办理行政处罚案件18件（未出现行政复议或行政诉讼案件)，罚款87241元。办理增设平面交叉道口案2件，收取占用公路及公路用地补偿费用18182元。

2、全力超限治理，有力地保障道路交通安全。联合公安交警部门在县城周边、省道S307沿线、狗福路、屏楼路及楼安路等重点路段集中开展货运车辆流动超限治理，出动执法车95台次，执法人员330人次，共计检查货运车辆620余台次，查处超限超载货车111台次，玉屏路（狗福路）27台，楼安路31台，省道S307线49台，屏龙路1台，马新路3台，卸货1246.43余吨，并移交交警处理。完成太平超限检测站的升级改造，截至目前，检查车辆8879台次，查处超限超载货车258台次，卸货53.2余吨，罚款35326元。

3、强化治污工作，有效控制了沿途抛洒造成的公路污染。

4、加强治控工作，结合城乡公路环境综合治理，对非交通标志的广告牌、地面建筑物构筑物、公路附属实施进行专项治理。对存在安全隐患的要求限期整改，对擅自设置的依法予以拆除。

二、机构设置

路政大队内设办公室、外巡组、治超点3个组、室。

第二部分 2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计308.98万元。与2018年相比，收、支总计各增加了165.56万元，增长115.44%。主要变动原因是项目太平治超点经费增加。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计308.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入308.57万元，占99.95%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.16万元，占0.05%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计282.80万元，其中：基本支出118.65万元，占41.96%；项目支出1***.15万元，占58.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计308.82万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加165.58万元，增长115.60%。主要变动原因是项目太平治超点经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出282.***万元，占本年支出合计的91.52%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加139.65万元，增长97.66%。主要变动原因是项目经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出282.***万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0；社会保障和就业（类）支出7.05万元，占2.49%；卫生健康支出5.20万元，占1.84%；住房保障支出6.73万元，占2.38%；交通运输支出263.66万元，占93.29%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为282.***，完成预算91.58%。其中：

1.一般公共服务（类）支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类） 支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）支出决算为7.05万元，完成预算62.83%。

6.卫生健康（类）支出决算为5.20万元，完成预算87.69%。

7.住房保障（类）支出决算为6.73万元，完成预算100%。

8.交通运输（类）支出决算为263.66万元，完成预算92.61%。决算数小于预算数主要原因是基本支出结转结余6.36万元，占2.06%,项目支出结转结余19.82万元，占6.42%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出118.49万元，其中：

人员经费105.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费13.24万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为2.52万元，完成预算63.00%，决算数小于预算数的主要原因是公务车运行费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.52万元，占69.81%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.52万元,完成预算63.00%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少1.09万元，下降30.19%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、 执法执勤用车1辆。

公务用车运行维护费支出2.52万元。主要用于全县公路行政执法、路产路权维护、公路巡查等工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是其中：

国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年屏山县公路路政管理大队政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年屏山县公路路政管理大队国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，屏山县公路路政管理大队机关运行经费支出13.24万元，比2018年减少4.88万元，下降26.93%。主要原因是机关运行经费减少。

（二）政府采购支出情况

2019年，屏山县公路路政管理大队政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，屏山县公路路政管理大队共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车1辆。其他用车主要是用于执法执勤。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，屏山县公路路政管理大队在年初预算编制阶段，组织对公路巡查经费、路产修复及路权管理经费项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，开展绩效监控，年终执行完毕后，开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，自评报告附后，项目绩效报告和自评表附后。《屏山县公路路政管理大队2019年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。《公路巡查经费、路产修复及路权管理项目2019年绩效评价报告》见***（***2）。

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屏山县公路路政管理大队预算整体支出

绩效报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。屏山县公路路政管理大队的基本职能为公路畅通提供路政管理保障、公路行政执法、路产路权维护、公路巡查。

2．机构情况。本单位是执行政府会计制度，财政全额拨款的一级预算参照公务法管理的事业单位。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。截至2019年底，本单位共有33人,其中:正式在职人员10人,退休9人,临时工14人。

（二）当年取得的主要事业成效。

路政大队今年主要对全县公路行政执法、路产路权维护、公路巡查等工作，切实保障了公路畅通，治理了车辆超载超限，有效地保护路产路权。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2019年单位收入、支出年初预算安排经费195.19万元（其中基本收入支出101.21万元,项目收入支出93.98万元），与上年相比增加89.90万元。增减变动原因是基本收入支出人员经费增加和项目太平治超点运行经费增加。

（二）收入支出预算执行情况。

2019年当年收入支出预算执行合计308.98万元。基本收入支出118.65万元，项目收入支出1***.15万元，年末结转结余基本支出26.18万元（年末基本支出结转结余6.36万元，项目支出结转和结余19.82万元）。与上年度对比，基本收入支出增加，变动原因是人员经费基本工资按照政策调整增加并补发，项目收入支出经费增加，变动原因是太平治超点运行经费增加。

1．收入支出与预算对比分析。    

（1）收入支出预、决算差异情况：基本收入支出人员经费决算大于预算。原因是按照政策调整绩效工资标准并补发。项目收入支出大于预算是安排了2018年太平治超点运行经费预拨经费。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。（1）各项收入占总收入的比重情况：机关事业养老保险收入11.22万元，占总收入3.63%，事业单位医疗收入3.93万元，占总收入1.27%，公务员医疗补助收入2.00万元，占总收入0.65%，公路养护收入285.10万元，占总收入92.27%，住房公积金收入6.73万元，占总收入2.18%。

各项支出占总支出的比重情况：机关事业养老保险支出7.05万元，占总支出2.28%，事业单位医疗支出3.93万元，占总支出1.27%，公务员医疗补助支出1.27万元，占总支出0.41%，公路养护支出263.82元，占总收入85.39%，住房公积金收入6.73万元，占总收入2.18%。2020年财政应返还26.18万元，占总支出8.47%。

（2）基本收入支出增加，变动原因是人员经费基本工资按照政策调整增加并补发。项目收入支出增加，变动原因是太平治超点运行经费增加以及安排了2018年预拨经费。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：公务用车运行维护费2.52万元，比上年减少1.09万元。

（2）会议费支出0万元，与上年一样。

（3）培训费支出0.25万元，比上年减少0.03万元。

（4）其他对单位影响较大的支出情况无。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施无。

4.财政拨款收入、支出分析。

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。2019年财政拨款收入支出308.82万元，分基本收入支出118.49万元与项目收入支出1***.15万元。基本收入支出其中工资、津补贴、绩效工资等人员经费105.25万元，办公费、水费、电费、其他交通费、劳务费等日常公用经费收入支出13.24万元。项目收入支出1***.15万元，年末基本收入支出结转结余6.35万元，项目收入支出结转结余19.82万元。

（三）年末结转和结余情况。

2019年年末基本收入支出结转结余6.35万元，项目收入支出结转结余19.82万元。

（四）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。保障执法力量充沛，完成超载超限治理工作。

2. 概述本单位整体支出绩效目标实现情况。整体实现了太平治超站15名执法人员正常生活费、差旅费、公用经费的支出。实现了超载超限治理。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施无。

三、资产负债信息分析

（一）资产信息情况。

本年资产合计67.61万元，净资产合计35.48万元，与上年相比资产减少89.73万元是支付了治超站建设资金；净资产减少15.62万元是按规定折旧。

（二）负债信息情况。

本年负债合计32.13万元，与上年相比负债增加74.11万元是支付了应付款项。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

本部门严格财务管理、按规定组织决算编报、审核。根据统一时间安排按时公开预、决算。

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公路巡查经费、路产修复及路权管理项目

支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。按照《预算法》预算工程建设项目所需资金，根据预算金额向县财政局进行申报，县财政按程序对项目金额进行审核上报县人大进行批复，县人大批复后发，县财政局返回我部门执行。我单位项目资金的申报与使用符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。内容主要包括依法开展公路巡查、路产修复及路权管理工作。保障公路的完好、安全和畅通。

（三）项目资金申报相符性。申报的项目资金主要用于开展公路巡查、路产修复等支出，与具体实施过程中范围一致，申报内容与具体实施内容相符，申报目标于具体路产路权管理工作而言具有合理性和可行性。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。项目资金预算3.9135万元，截至2019年12月，按计划已拨付到位，项目资金主要来源于县财政资金，实际到位资金与计划到位资金相比，资金到位率100％。

2．资金使用。截至2019年12月，根据工程实际情况，该项目资金实际支出3.9135万元，资金开支主要用于开展公路巡查、路产修复等支出，支付进度为100％，支付依据符合财政及相关政策规定。

（二）项目财务管理情况。

项目在实施过程中严格执行机关财务管理制度，做到账账相符、账实相符、账证相符,按先预算再支出的原则，及时处理相关事务及时进行会计核算，按月向领导报告项目实施情况，保证领导集体准确掌握我单位项目状况，提供决策参考依据。

（三）项目组织实施情况。

公路巡查、路产修复及路权管理工作在领导带领下，我大队外巡组路政员负责具体巡查工作，交通财务部门负责项目资金监督，严格资金支出与核算的财务管理，实施过程中严格按照法律法规执行。

三、目标完成情况  

（一）目标任务量完成情况。

截至2019年12月，大队对管辖范围内的公路，按照公路法相关规定，定期进行道路巡查工作，共完成行政处罚23起，罚没收入8.404万元，行政许可2起，行政许可收入1.8182万元，保障我县辖区内公路的完好、安全和畅通。

（二）目标质量完成情况。

根据与项目计划目标比较，达到了质量目标。

（三）目标进度完成情况。

截至2019年12月，已如期完成年初项目计划。

四、项目效益情况

通过依法开展公路巡查、路产修复及路权管理，保障我县辖区内公路的完好、安全和畅通。

五、问题及建议  

（一）存在的问题。无其他存在问题。

（二）相关建议。适度增加项目预算计划弹性，增加实际可操作性。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务：指主要用于事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

10.社会保障和就业：指主要用于机关事业养老保险支出。

11.医疗卫生与计划生育：指主要用于事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

12.交通运输：指交通运输类支出。

13.住房保障：指按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

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屏山县公路路政管理大队部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

（二）机构职能。

（三）人员概况。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

（二）部门财政资金支出情况。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在问题。

（三）改进建议。

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公路巡查经费、路产修复及路权管理项目2019年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截至评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截至评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况  

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截至评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表