天水市审计局2019年部门预算公开说明

　　按照《预算法》《地方预决算公开操作规程》《中共甘肃省委办公厅 甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》《天水市市委市政府

　　一、部门职责

　　单位职能：负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查出具的审计报告承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　二、机构设置

　　（一）内设机构

　　根据《天水市人民政府办公室关于印发天水市审计局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（天政办发〔2010〕96号）文件，市审计局为市政府工作部门，内设办公室、综合科、审计监督与核查科、财政审计科、行政事业审计科、教科文审计科、农业审计科、资源环境保护审计科、固定资产投资审计一科、固定资产投资审计二科、金融外资审计科、经贸审计科、社会保障资金审计科、财政专项资金审计科、经济技术开发区审计分局等15个科室。

　　（二）参照公务员管理的事业单位

　　天水市审计局下属1个参照公务员管理事业单位。天水市经济责任审计办公室，内设经济责任审计综合科、经济责任审计一科、经济责任审计二科。未独立预算，人员和经费和局机关统一管理、统一核算。

　　（三）其他事业单位

　　天水市审计局下属1个非参照公务员管理事业单位。天水市电子数据审计中心，为公益一类独立预算事业单位。内设办公室、计算机审计科、电子数据科。人员和经费为独立预算的二级事业单位。

　　（四）人员构成情况

　　1、2019年年初局机关行政人员编制是48名，工勤人员编制是7名，比2018年编制增加了1名。2019年年初在职人员实有50人，离退休人员32人，其中：离休0人，退休32人。 

　　2、2019年年初天水市经济责任审计办公室（参照公务员管理）事业编制是12名，比2018年编制增加了1名。2019年年初在职人员实有12人，离退休人员1人，其中：离休0人，退休人员1人。

　　3、2019年年初天水市电子数据审计中心事业编制是13名，比2018年编制无变化。2019年年初在职人员实有13人，无离退休人员。

　　三、部门预算安排情况

　　2019年财政拨款收入预算1336.46万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1094.55万元，上年结转金审三期建设项目资金241.91万元。比2018年财政拨款收入预算 1171.12万元增加了165.34万元，增加了14.12%。增加的主要原因是：①机关人员增减变动,②其他交通费增减变动,③增加上年结转金审三期建设项目资金。

　　2019年财政拨款支出预算1336.46万元，其中：一般公共预算财政拨款支出1336.46万，比2018年财政拨款支出预算1171.12万元增加了165.34万元，增加了14.12%。增加的主要原因是：①机关人员增减变动,②其他交通费增减变动,③增加上年结转金审三期建设项目资金。

　　（一）基本支出

　　2019年一般公共预算财政拨款基本支出933.55万元，其中：人员经费834.98万元，公用经费98.57万元。比2018年一般公共预算财政拨款基本支出940.52万元，其中：人员经费809.12万元，公用经费131.39万元。减少6.97万元，下降 0.74%，下降的主要原因是：①机关人员增减变动,②其他交通费增减变动。

　　（二）项目支出

　　1、项目支出增减情况

　　2019年项目支出402.91万元，其中：一般公共预算拨款402.91万元。比2018年项目支出230.6万元增加172.31万元，74.72%，增加的主要原因是：①机关人员增减变动,②其他交通费增减变动,③增加上年结转金审三期建设项目资金。

　　2、项目分类分级情况

　　2019年项目支出402.91万元，其中：①局机关和经责办审计专项工作经费项目141万元，②电子数据审计中心审计专项工作经费项目20万元。③电子数据审计中心上年结转金审三期建设项目资金241.91万元。

　　（三）政府支出功能分类指标

　　1、一般公共服务支出：1070.88万元，比2018年 887.39万元，增加了183.49万元，增加了6.58%，主要原因是：①机关人员增减变动,②其他交通费增减变动，③金审三期建设项目资金项目的增加。

　　2、社会保障和就业支出：163.48万元，比2018年186.27万元，减少22.79万元，下降了12.23%，主要原因是：①机关人员增减变动。

　　3、卫生健康支出：40.84万元，比2018年41.07万元，减少0.23万元，下降了0.56%，主要原因是：①机关人员增减变动。

　　4、住房保障支出：61.26万元，比2018年56.39万元，增加4.87万元，增长了8.***%，主要原因是：①机关人员增减变动。

　　（四）非税收入

　　2019年本部门计划征收20万元，主要是:审计罚没收入。

　　(五)政府性基金预算支出

　　2019年天水市审计局无政府性基金预算安排的支出。

　　四、部门一般性支出、三公经费财政拨款情况

　　（一）因公出国（境）费用0万元，比2018年预算0万元，增减0万元，增长/下降0%，增长/下降的主要原因是：我单位没有因公出国（境）费用。

　　（二）公务接待费0.7万元，比2018年预算1万元，减少0.3万元，下降30%，下降的主要原因是：严格遵守中央“八项规定”及实施细则的精神，严格控制公务接待费用开支。

　　（三）公务用车购置及运行维护费2万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2万元），比2018年预算2万元，增减0万元，增长/下降0%，增长/下降的主要原因是：行政（参公）单位公务用车改革，于2017年5月，局机关和市经济责任审计办公室（参公单位）公务用车已经全部上交。公务用车购置经费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务用车辆保有量0辆。下属事业单位天水市电子数据审计中心，公务用车购置经费0万元，公务用车运行维护费是2万元，公务用车辆保有量1辆。事业单位公务用车还未改革。

　　（四）培训费8.06万元，比2018年预算4.46万元，增加3.6万元，增长80.72%，增长的主要原因是：天水市电子数据审计中心大数据审计培训费用增加。

　　（五）会议费1.3万元，比2018年预算1万元，增0.3万元，增长30%，增长的主要原因是：天水市电子数据审计中心大数据审计会议费用增加。

　　（六）机关运行费196.9万元，比2018年预算209.6万元，减少12.7万元，下降6.06%，下降的主要原因是：其他交通费增减变动。

　　五、其他重要事项情况说明

　　（一）政府采购情况

　　2019年拟采购固定资产预算总额174.91万元，其中：局机关政府采购办公设备预算29.91万元。下属单位市电子数据审计中心政府采购①信息安全设备和信息服务费60万元，②存储服务设备80万元，③办公设备5万元。

　　（二）国有资产占用情况

　　2018年年末固定资产金额为656.81万元。其中：办公用房2691.71平方米，办公用房固定资产价值由天水市机关事务管理局计账，我单位不在进行固定资产资产计账。局机关和市经济责任审计办公室固定资产299.18万元，其中：通用设备188件，资产价值284.74万元，家具、用具、装具135件，资产价值14.44万元。下属单位市电子数据审计中心资产总额为357.63万元，①流动资产为241.91万元，为全市金审工程第三期建设资金。②固定资产为115.72万元，其中：共有公务用车2辆，价值46.07万元，通用设备51件，资产价值***.4万元，家具、用具、装具38件，资产价值5.25万元。

　　（三）部门绩效评价进展情况

　　2019年预算实行绩效目标管理的项目2个,涉及一般公共预算财政拨款161万元。其中：委托第三方评估机构评价项目1个，涉及141万元。经专家评价，综合评定绩效结果为优。自评项目1个，涉及20万元。经自评评价，综合评定绩效结果为优。占部门项目预算安排总额的100%。

　　根据《甘肃省人民政府关于进一步加强审计工作的意见》甘政发[2009]78号文件,各级政府要按照《审计法》关于审计机关经费保障的要求，认真落实审计署和财政部《关于切实保证地方审计机关经费问题的意见》审办法[2007]41号，切实保障审计机关必需的工作经费，按人均1-3万元安排，并列入年度部门预算。一是充分认识新形势下加强审计工作的重要性和必要性，二是进一步明确加强审计工作的目标任务，三是加强财政和财政性资金审计，四是加强重点建设项目审计，五是加强经济责任审计，六是加强绩效审计，七是严格依法审计，八是推进审计工作规范化建设，九是加强审计决定的整改落实，十是加强和规范审计结果的运用。严格按照天水市市政府审批的审计计划进行工作。

　　六、名词解释

　　1.财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　2.基本支出：预算单位保障正常运转，完成正常工作任务发生的支出，包括人员支出和公用支出。

　　3.项目支出：预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

　　4.“三公”经费：用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

　　5.政府性基金：指为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有特定用途的财政资金。 

　　6.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

　　7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　8.一般公共服务支出；反映政府提供的一般公共服务的支出

　　***：天水市审计局2019年预算公开表.xls

　　1、财政拨款收支总表

　　2、一般公共预算支出表

　　3、一般公共预算基本支出表

　　4、一般公共预算“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

　　５、政府性基金预算支出表

　　6、部门收支总表

　　7、部门收入总表

　　8、部门支出总表

　　9、国有资本经营预算支出表

　　10、一般公共预算机关运行经费