2020年度

四川省武胜县供销合作社联合社部门决算

目录

公开时间：2021年8月27日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明 

第三部分 名词解释

第四部分 ***

***1

***2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、宣传贯彻***、***方针、路线、政策，贯彻省、市、县有关农业、农村经济工作的改革和社会发展的方针、政策、法律、法规。

2、研究制定全县供销社系统的发展规划;指导全县供销社系统的改革和发展、加快体制、机制创新，探索社会主义市场经济条件下合作经济的多种实现形式。

3、在政府授权下，承担对重要农业生产资料经营管理工作；参与组织、储备、调运救灾物资的工作。

4、协调有关部门、社会组织的关系，研究供销合作社运行的重大问题；了解、反映供销社系统和农民群众的意见及要求，维护农民合作经济组织的合法权益。

5、组织全县供销社系统参与推进农业产业化经营，组织发展专业合作社、消费合作社等中介服务组织，加强商品供求、市场、信息服务体系建设。

6、围绕建立和完善农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务工作，促进农村经济发展和农民收入水平的提高。

7、监督和管理社有资产，确保社有资产保值增值，行使本级社有资产出资人代表职能，并按出资额依法享有重大决策和选择经营管理者等相关权利。

8、参与对外经济、技术交流与合作。

9、做好安全信访维稳防邪人防等工作。

10、承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）2020年重点工作完成情况。

一是完善基层组织体系。通过升级改造、新建、领办等方式，建成基层社3个，农民专业合作社2个，提升了为农服务能力。二是试点现代农业社会化服务。组建龙庭现代农业社会化服务中心，按照“签约、培训、上岗、服务”流程，与600余名农村富余劳动力签订合作服务协议，开展产业服务技能培训1200余人次，为2个规模较大的蚕桑基地提供劳务服务3200余人次，保障了蚕桑产业发展。三是统筹疫情防控和复工复产。扎实做好疫情防控工作，并承担了8个小区值守任务，下属企业和基层社疫情防控有序。积极响应复工复产要求，疫情期间，牵头保障化肥1.8万吨，占全县总量的60%。四是全力推动脱贫攻坚。聚焦“两不愁、三保障”，收集解决贫困户具体问题10余件，所联系指导的贫困村和108户贫困户均已在规定时间内完成脱贫任务，并顺利通过脱贫攻坚工作复查。

二、机构设置

武胜县供销合作社联合社下属二级单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计462.84万元。与2019年相比，收、支总计各增加56.94万元，增加32.63%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款收入和城乡社区支出增加。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

  二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计231.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入151.59万元，占65.50%；政府性基金预算财政拨款收入79.83万元，占34.5%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计231.42万元，其中：基本支出151.59万元，占65.50%；项目支出79.83万元，占34.5%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计462.84万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加56.94万元，增长32.63%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款收入和城乡社区支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出151.59万元，占本年支出合计的62.5%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少22.89万元，下降13.12%。主要变动原因是社会保障和就业支出和商业服务业等支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出151.59万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出12.9万元，占8.5%；卫生健康支出21.69万元，占14.31%；商业服务业等支出107.32万元，占70.8%；住房保障支出9.68万元，占6.39%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为151.59万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为12.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为17.37万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为0.4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）: 支出决算为3.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.商业服务业等（类）商业流通事务（款）行政运行（项）: 支出决算为104.73万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.商业服务业等（类）商业流通事务（款）事业运行（项）: 支出决算为2.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）: 支出决算为9.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2020年一般公共预算财政拨款基本支出151.59万元，其中：

人员经费130.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费等。
　　日常公用经费21.38万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.82万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.82万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0万元，增长0%。。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加0万元，增长0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.82万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0.24万元，增长41.83%。主要原因是2020年接待较多，接待费增加较大。其中：

国内公务接待支出0.82万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待7批次，50人次（不包括陪同人员），共计支出0.82万元，具体内容包括：2019年贵州省关岭县供销社来县调研，接待金额2250.00元；2020年6月西南商报来县洽谈工作，接待金额180.00；2020年6月市供销社来县督导监事会工作，接待金额450.00元；2020年10月广安区供销社来县考察营养餐平台搭建，接待金额1180.00元；2020年11月省供销社来县调研，接待金额1178.00元；2020年11月省棉麻集团来县调研，接待金额1052.00元；2020年12月市供销社来县开展安全生产督导，接待金额1935.00元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出79.83万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，县供销社机关运行经费支出21.38万元，比2019年增加20.05万元，增长1501.87%。主要原因是2020年机关运行经费统计口径较上年变化较大。

（二）政府采购支出情况

2020年，县供销社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，县供销社共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对供销社综合改革项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看各项资金其主要用途是确保单位的正常运转，促进各项工作任务顺利完成。在公用经费支出上，严格执行县委县政府的各项制度；在项目经费使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则；在三公经费支出上，严格控制开销，规范审批流程，并逐年削减公务接待费等支出。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看：发展新型基层社，完成5个乡镇基层组织建设，更好服务“三农”，经营服务总额达到200万；发展村级供销社，最大化解决老百姓最后一公里需求，更好服务“三农”，完成经营服务总额70万；巩固发展庄稼医院及农资网点，让老百姓放心购买农资产品，帮助其提高农产品质量，完成经营服务总额25万；发展农民专业合作社，结合地方特色产业发展，最大化助农增收，完成经营服务总额15万。

1.项目绩效目标完成情况。
   本部门在2020年度部门决算中反映“项目完成””项目目标”“满意度指标”等3个项目绩效目标实际完成情况：项目完成：1.数量指标：发展电商网点8个、发展农民专业合作社5个、巩固和发展庄稼医院及农资网点18个、基层惠民供销合作社10个、建设综合服务社、服务站50个；2.质量指标：100%；3.时效指标：完成时间2020年12月前；4.成本指标：发展电商网点0.5万元/个、发展农民专业合作社1万元/个、巩固和发展庄稼医院及农资网点0.5万元/个、基层惠民供销合作社1万元/个、建设综合服务社、服务站0.2万元/个、其他上级部门安排的综改工作2万元。项目效益：社会效益指标：对农村工作的促进作用：为农服务能力明显增强，丰富农民的生产生活。满意度指标：95%。

供销社综合改革项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，继续深化供销合作社综合改革，对原有已完成改革内容进行全面梳理，查漏补缺，进一步确保改革工作取得实效。在2020年12月前全面完成改革目标：建设基层惠民供销合作社31个，发展农民专业合作社（供销合作社参股或控股）16个，巩固和发展庄稼医院及农资网点180个，发展电商网点100个，建设综合服务社、服务站150个。完成其他上级部门安排的综改工作。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《武胜县供销合作社联合社2020年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

本部门自行组织对供销社综合改革项目开展了绩效评价，《供销社综合改革项目2020年绩效评价报告》见***（***2）。（非***部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。

10.卫生健康支出（类）01（款）101（项）：指行政单位医疗。

11.卫生健康支出（类）01（款）102（项）：指事业单位医疗。

12.卫生健康支出（类）01（款）199（项）：指其他行政事业单位医疗支出。

13.城乡社区支出（类）08（款）01（项）：指征地和拆迁补偿支出。

14.城乡社区支出（类）08（款）99（项）：指其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

15.商业服务业等支出（类）02（款）01（项）：指行政运行。

16.商业服务业等支出（类）02（款）50（项）：指事业运行。

17.住房保障支出（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

***1

2020年县供销社整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

武胜县供销合作社联合社设六个内设机构：办公室、政工股、财会审计股、综合业务股、专合股、信访股。

（二）机构职能

1、宣传贯彻***、***方针、路线、政策，贯彻省、市、县有关农业、农村经济工作的改革和社会发展的方针、政策、法律、法规。

2、研究制定全县供销社系统的发展规划;指导全县供销社系统的改革和发展、加快体制、机制创新，探索社会主义市场经济条件下合作经济的多种实现形式。

3、在政府授权下，承担对重要农业生产资料经营管理工作；参与组织、储备、调运救灾物资的工作。

4、协调有关部门、社会组织的关系，研究供销合作社运行的重大问题；了解、反映供销社系统和农民群众的意见及要求，维护农民合作经济组织的合法权益。

5、组织全县供销社系统参与推进农业产业化经营，组织发展专业合作社、消费合作社等中介服务组织，加强商品供求、市场、信息服务体系建设。

6、围绕建立和完善农业社会化服务体系，做好为农业、农村、农民服务工作，促进农村经济发展和农民收入水平的提高。

7、监督和管理社有资产，确保社有资产保值增值，行使本级社有资产出资人代表职能，并按出资额依法享有重大决策和选择经营管理者等相关权利。

8、参与对外经济、技术交流与合作。

9、做好安全信访维稳防邪人防等工作。

10、承办县委、县政府交办的其他事项。

（三）人员概况

2020年，武胜县供销合作社联合社在编人员13名，其中事业人员1名，工勤人员1名，参公人员11名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年，县供销社财政预算收入231.42万元，与上年对比增加28.47万元，同比增加32.63%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年，县供销社财政预算支出执行231.42万元，与上年对比增加28.47万元，增幅达到32.63%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

县供销社按照降低成本、减少费用支出等原则作出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，不断提升预算编制的准确性。本年度未进行预算调整，且预算执行达到100%，不存在违规记录的情况。

（二）项目预算管理

2020年，财政下达供销社综合改革项目资金400,000.00元，用于继续深化供销合作社综合改革，并对原有已完成改革内容进行全面梳理，查漏补缺，进一步确保改革工作取得实效。计划本年度全面完成改革目标：建设基层惠民供销合作社2个，发展农民专业合作社（供销合作社参股或控股）3个。现已建成基层社3个，农民专业合作社3个，提升了为农服务能力。截止目前，共发展基层供销社33个、社有企业3个、农民专业合作社25个、庄稼医院及农资网点180个、电商网点150个、农村综合服务社150个，实现了基层组织和供销工作全覆盖。

（三）结果应用情况

县供销社自评评价得分为90分。绩效自评公开情况：1.预算编制共计21分，其中目标制定8分、目标实现8分、编制准确5分；2.预算执行16分，其中支出控制6分、动态调整8分、执行进度2分；3.完成结果15分，其中预算完成7分、违规记录8分；4.项目预算管理20分；5.整改反馈8分，其中结果整改4分、应用反馈4分；6.自评质量10分。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

县供销社各项资金其主要用途是确保单位的正常运转，促进各项工作任务顺利完成。在公用经费支出上，严格执行县委县政府的各项制度；在项目经费使用上，在保证各项任务顺利完成的同时，严格落实厉行节约的原则；在三公经费支出上，严格控制开销，规范审批流程，并逐年削减公务接待费等支出。

（二）存在问题

2020年，县供销社存在预算执行缓慢的问题，这里有供销社综合改革项目阶段性推进和项目审查严格，审批流程严谨的原因，但也体现出项目预算执行效率较低，预算编制缺乏科学依据的问题。

（三）改进建议

一是县社将加快推进供销社综合改革各项目实施进度，提高预算执行效率。财务人员将引以为戒，优化项目预算分解，严格按照规定科学合理编制预算；二是督促业务人员和财务人员在规章制度方面深入学习。开展定期学习相关理论知识，学习最新财政政策和规定；三是强化预算监管，完善相关制度，规范项目管理。加强项目预算执行的监管，增强项目预算监管的科学性和严肃性，提高项目预算执行效率。

***2

供销社综合改革项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况

2020年，县供销社申报供销社综合改革项目资金400,000.00元，财政实际下达400,000.00元。全年支出综改资金均符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标

2020年县供销社继续深化供销合作社综合改革，并对原有已完成改革内容进行全面梳理，查漏补缺，进一步确保改革工作取得实效。计划本年度全面完成改革目标：建设基层惠民供销合作社2个，发展农民专业合作社（供销合作社参股或控股）3个。现已建成基层社3个，农民专业合作社3个，提升了为农服务能力。截止目前，共发展基层供销社33个、社有企业3个、农民专业合作社25个、庄稼医院及农资网点180个、电商网点150个、农村综合服务社150个，实现了基层组织和供销工作全覆盖。

（三）项目资金申报相符性

供销社综合改革项目资金严格按照供销合作社综合改革专项资金相关规定进行申报。依照规定科学合理编制预算，优化项目预算分解。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划及到位。资金到位率100%，无自筹资金及其他渠道资金。

2．资金使用。2020年，累计共支出综合改革项目资金400,000.00元，用于继续深化供销合作社综合改革，并对原有已完成改革内容进行全面梳理，查漏补缺，进一步确保改革工作取得实效。资金支出严格按照供销合作社综合改革相关规定实施，合规合法，与预算相符。

（二）项目财务管理情况

县社已制定综合改革专项资金管理办法，由财审股财务人员进行综改资金的会计核算及账务处理，严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范。

三、项目绩效情况    

（一）项目完成情况

1.经营服务：完成经营服务总额17亿；2.基层组织建设：发展新型基层社5个、村级供销社3个、巩固发展庄稼医院及农资网点5个、发展农民专业合作社2个；3.农业社会化服务：土地托管5000亩；4.农资应急保供：2020年春耕化肥供应充足，市场价格稳定。

（二）项目效益情况

发展新型基层社，完成5个乡镇基层组织建设，更好服务“三农”，经营服务总额达到200万；发展村级供销社，最大化解决老百姓最后一公里需求，更好服务“三农”，完成经营服务总额70万；巩固发展庄稼医院及农资网点，让老百姓放心购买农资产品，帮助其提高农产品质量，完成经营服务总额25万；发展农民专业合作社，结合地方特色产业发展，最大化助农增收，完成经营服务总额15万。

四、问题及建议

（一）存在的问题

暂无

（二）相关建议

暂无

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省广安市武胜县供销合作社联合社（财政局批复）