阆中市城市建设经营投资有限公司2016年至2017年资产负债损益审计结果
阆中市审计局审计结果公告
2018年第13号
阆中市城市建设经营投资有限公司2016年至2017年资产负债损益审计结果
根据《中华人民共和国审计法》的规定,阆中市审计局对阆中市城市建设经营投资有限公司2016年至2017年资产负债损益进行了审计。
一、基本情况
(一)公司基本情况
阆中市城市建设经营投资有限公司是2013年4月18日经阆中市人民政府批准成立并由阆中市国资中心全额出资的国有独资公司,实行独立核算,自负盈亏。公司主要从事工程管理及咨询、城市基础设施建设及投资、国有资产营运、砂石开采等业务。公司实行法人治理结构,设董事会、监事会及经理层。董事会成员7人;监事会成员5人;设总经理1人,副总经理2人,总工程师1人。公司内设综合部、党建办、纪检督查室、财务融资部、资产经营管理部、项目建设管理部、工程造价管理部、工程建设部、建材经营部、业务拓展部、安全生产办公室等11个部门。现有员工80人,其中借用人员3人。
(二)资产总体情况
截至2017年12月底,城投公司总资产为341670.94万元,其中库存现金0.28万元,银行存款91477.23万元,银行理财产品18200万元,固定资产87471.80万元,在建工程110531.91万元,长期投资250万元,投资性房地产29402.31万元,其他资产4337.41万元。
(三)负债、损益总体情况
截至2017年12月底,城投公司负债为165610.26万元,其中应付账款1900.47万元,预收账款11907.10万元,其他应付款14181.43万元,长期借款108807万元,专项应付款28814.26万元。
截至2017年12月底,城投公司所有者权益合计176060.68万元,其中实收资本35400万元(持股增资贷款25400万元),资本公积140192.31万元,未分配利润468.37万元。
二、审计评价意见
审计结果表明,城投公司提供的2016年至2017年的会计报表及相关的会计资料基本真实地反映了该公司的各项经济活动,会计核算基本符合《小企业会计制度》的规定,建立了比较完善的内部管理制度,按时上缴国有资产经营收益,规范砂石经营,着力脱贫攻坚,但也存职工兼职兼薪、票据使用不规范等问题。
三、审计发现的主要问题
审计发现的主要问题有:一是部分职工领取兼职薪酬434454元;二是票据使用不合规69327元;三是决策程序不规范购买理财产品48280万元;四是公务接待134255元不规范。
四、审计处理及整改情况
对本次审计发现的问题,阆中市审计局已依法出具了审计报告、下达了审计决定书。对上述问题的整改情况由阆中市城市建设经营投资有限公司自行公告。