党校2018年部门决算（含三公经费）

目    录

第一部分：中共沈阳市大东区委员会党校概况

1.      主要职责

2.      部门决算单位构成

第二部分：中共沈阳市大东区委员会党校2018年部门决算公开表

一、 2018年度收入支出决算总表

二、 2018年度收入决算表

三、 2018年度支出决算表

四、 2018年度财政拨款收入支出决算总表

五、 2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：中共沈阳市大东区委员会党校2018年部门决算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分 中共沈阳市大东区委员会党校概况

一、主要职责

承办区甲项干部、后备干部、青年干部培训以及上级交办的各项培训工作，为本区干部理论学习培训服务

二、部门决算单位构成

    纳入中共沈阳市大东区委员会党校2018年部门决算编制范围的单位只有中共沈阳市大东区委员会党校本单位

第二部分 中共沈阳市大东区委员会党校部门

决算公开表

第三部分 中共沈阳市大东区委员会党校2018年

部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计514万元，包括：

1、财政拨款收入506万元，其中：一般公共预算财政拨款收入506万元。

2、上年结转和结余8万元，主要是基本支出剩余款项及办公室改造工程款。

与上年相比，今年收入减少22万元，减少4%，主要原因是退休人员工资纳入社保，不在单位发放了。

（二）支出总计511万元，包括：

1.基本支出506万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出250万元，对个人和家庭的补助支出158万元，商品和服务支出98万元。

2.项目支出5万元，主要包括资料费、临时工伙食费、物业保洁费、党建工作经费等业务支出。

与上年相比，今年支出减少15万元，减少2%，主要原因是退休人员工资纳入社保，不在单位发放了。

（三）年末结转和结余3万元

本年结余主要是办公室改造工程款，因施工方原因一直没有支付。与上年相比，今年结转结余减少5万元，减少62%，主要原因是单位用结余款购买了台式机、笔记本电脑、空调等办公设备。

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

一般公共预算财政拨款支出决算反映中共沈阳市大东区委员会党校2018年整体公共预算财政拨款支出情况，既包括使用当年一般公共预算财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度一般公共预算财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度一般公共预算财政拨款支出511万元，其中：基本支出506万元，项目支出5万元。

与年初预算相比，2018年财政拨款支出完成年初预算的124%，其中：基本支出完成年初预算的124%，项目完成年初预算的83%。

（二）具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出511万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出407万元，社会保障和就业支出43万元，医疗卫生与计划生育支出32万元，住房保障支出29万元。

1.    教育支出407万元，主要是工资福利支出250万元、商品和服务支出94万元、对个人和家庭的补助支出158万元。完成年初预算的123%，决算数大于年初预算数的原因主要是2018年有三名离退休老同志病逝，抚恤金丧葬费等增加50万元，另外由于人员工资增加，工资福利支出增加8万元，绩效工资增加，对个人和家庭补助增加20万元。

    2.社会保障和就业支出43万元，包括机关事业单位基本养老保险缴费支出31万元，机关事业单位职业年金缴费支出12万元。完成年初预算数100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育支出32万元，包括：

事业单位医疗13万元，公务员医疗补助19万元，主要是职工医疗保险和医药费报销等支出。完成年初预算的246%，决算数大于预算数19万元，均为离退休药费及退休在职职工医药费二次报销，预算不安排，报销费用另外拨付。

4、住房保障支出29万元，包括：

住房公积金28万元，购房补贴1万元，主要是职工住房公积金和住房货币化等支出。完成年初预算的103%，决算数大于预算数1万元，只要是因为人员工资增加后增加的住房公积金。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2018年度“三公”经费支出比2018年初预算多支出0万元，主要是响应中央号召，缩减三公经费支出等原因。比上年决算增加0万元，增长0%，主要是缩减三公经费支出等原因。

1.因公出国（境）费0万元，没有因公出国情况，2018年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2018年因公出国（境）费比上年增加0万元，增长0%，主要是主要是响应中央号召，缩减三公经费支出等原因。

2.公务接待费0万元，没有公务接待支出，2018年公务接待累计0批次，0人。2018年公务接待费比上年增加0万元，增长0%，主要是响应中央号召，减少公务接待等原因。

3.公务用车购置费0万元，没有公车购置情况,当年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。2018年公务用车购置费比上年增加0万元，增长0%，主要是减少公务车使用等原因。

4.公务用车运行维护费0万元，主要用于公务车维修等。2018年公务用车运行维护费比上年减少（增加）0万元，下降0%，主要是节能减排等原因。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出506万元，其中：人员经费408万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭补助的支出；公用经费98万元，主要包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、维修（护）费、培训费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

五、其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况。

2018年党校机关运行经费支出98万元，比2017年增加10万元，增加11%，主要原因是党校利用结余资金购买了台式机、笔记本电脑、空调等办公设备。

2.政府采购支出情况。

 2018年党校没有政府采购费用发生。

3.国有资产占有情况。

截至2018年12月31日，党校固定资产账上没有公务用车；没有单位价值50万元以上通用设备，也没有单价100万元以上专用设备。

4.预算绩效管理工作开展情况。

2018年，党校没有涉及民生项目和重点项目。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

2.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3. 基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国补费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、助（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映政府教育事务支出。包括教育行政管理、干部继续教育、教育机关服务等。

7.医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费，办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。