2016年岫岩县财政局部门预算和三公经费预算公开表

目    录

第一部分    岫岩县财政部门概况

一、 主要职责

二、 部门预算单位构成

第二部分    岫岩县财政部门2016年度部门预算报表

一、2016年度收入支出预算总表

二、2016年度支出预算表

三、2016年度一般预算财政拨款支出预算明细表

四、2016年度非税支出预算明细表

五、2016年度“三公经费”支出预算表

六、2016年度政府采购预算表

（见附表）

第三部分    岫岩县财政部门2016年度预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 岫岩县财政部门概况

一、主要职责

一、贯彻执行国家财政税收的方针、政策；拟定和执行县财政税收的政策、改革方案及其他有关政策；参与制定各项宏观经济政策；研究并提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议；拟定和执行县财政与乡镇（办事处）财政的分配政策。

二、拟定县财政发展计划；受县政府委托，编制并向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，执行县人大批准的年度财政预算，向县人大常委会报告决算；管理县各项预算收入、预算外资金和财政专户；管理有关政府性基金和行政事业性收费等非税收入。

三、研究财政体制改革和调整，拟定预算管理制度；根据全县财政预算安排，会同税务部门共同制定财政税收收入计划。

四、组织贯彻《企业财务通则》，拟定并组织执行企业财务管理法规和制度；拟定并执行政府与企业的分配制度。

五、管理县财政公共支出；执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》；拟定和执行政府采购政策；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇收支；拟定并组织执行行政事业单位财务管理法规和制度及制定需要全县或县本级统一规定的开支标准和支出政策；制定、监督、执行基本建设财务制度；组织审查财政性投资工程预（结）算、竣工决算。

六、办理和监督县财政的经济发展支出、县投资项目的财政拨款、县财政投入的挖潜改造资金和新产品试制费；负责农业综合开发。

七、管理县财政社会保障支出；拟定社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

八、拟定并监督执行全县政府债务管理的规章制度；对全县政府债务进行监控与核算；管理国家有关部门或银行对我县的国际金融组织贷款、外国政府贷款和国内金融机构的转贷、担保、偿还业务及赠款等其它融资业务。

九、贯彻执行《会计法》和企业、事业单位会计准则，监督执行政府总预算、行政和事业单位及企业分行业的会计制度；制定有关会计规章制度；指导和监督会计电算化工作；指导和监督注册会计师行业的业务；指导和管理社会审计。

十、监督财政法律法规、方针政策和财会制度的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；依法查处财经违法、违纪行为；协助有关部门处理重大违反财经纪律的案件；提出加强财政管理的政策建议；审核和管理国家赔偿费用。

十一、制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息和宣传工作。

十二、贯彻实施有关行政事业单位国有资产管理法律规定，拟定并实施我县行政事业单位国有资产管理规章制度，并监督检查执行情况。

十三、承办县政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

纳入岫岩县财政部门2016年预算编制范围的二级预算单位包括：

1、岫岩满族自治县财政局机关

2、岫岩满族自治县非税收入管理局

3、岫岩满族自治县矿产品统一管理办公室

                                   第二部分 岫岩县财政部门2016年度预算公开报表

（附表）

第三部分    岫岩县财政部门2016年度预算情况说明

    一、本部门2016年度预算收入

    1．财政拨款收入1510.32万元。

    2．罚没收入0万元。

    3．纳入预算管理的行政事业性收费收入23万元。

    4．纳入专户管理的行政事业性收费等收入0万元。

    5．专项收入0万元。

    6．国有资本经营收入0万元。

    7．国有资产（资源）收入5.04万元。

    8．纳入预算管理的政府性基金收入0万元。

    9．其他收入0万元。

    10.上级补助收入0万元。

    11.附属单位上缴收入0万元。

12.事业单位经营收入0万元。

二、本部门2016年度预算支出

（一）按经济分类预算支出

    1．工资福利支出933.92万元。

    2．商品和服务支出450.32万元。

3．对个人和家庭的补助支出41.12万元。

4．项目支出113万元。

  （二）按功能分类科目预算支出

    1.一般公共服务支出1270.25万元。

    2.社会保障和就业支出169.02万元。

    3.医疗卫生支出70.87万元。

    4.住房保障支出28.22万元。

    三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算情况

    2016年“三公”经费预算数30.56万元，其中：公务接待费2.56万元；公务用车购置及运行费28万元。2016年预算数比2015年预算数减少0万元，其中：公务接待费比2015年预算数减少0万元；公务用车购置及运行费比2015年减少0万元，主要是按照中央、省、市、县关于厉行节约、改进工作作风、密切联系群众“八项规定”等有关要求，严格控制“三公”经费支出，压减公务接待费和公务用车购置及运行费。

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

22.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

28.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

29.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

30.资源勘探电力信息等事务（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

31.商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映其他用于商业流通事务方面的支出。

32. 商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

33. 国土资源气象等事务（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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