黄冈市第四届人民代表大会预算委员会关于黄冈市2015年预算执行情况和2016年预

　　市人大预算委员会主任委员 程建明

　　黄冈市第四届人民代表大会第六次会议，审查了市财政局受市人民政府委托书面提出的《关于黄冈市2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告》。市人大预算委员会会前与市本级财政预算决算审查监督咨询专家库成员一道，依照《监督法》和《预算法》进行了严格的审查。2016年1月20日，又两次召开专题会议，根据代表们的审议意见，对预算报告和预算草案再次进行审查，现将审查结果报告如下。

　　一、关于2015年预算执行情况

　　2015年，全市全口径财政收入完成270.44亿元，比上年增长13.8%，其中，地方公共财政预算收入完成112.82亿元，为年度任务的102%，比上年增长17.5%。市本级全口径财政收入完成477575万元，为预算(市四届人大常委会第二十九次会议批准的调整预算，下同)的100.6%，比上年增长11.79%。其中，公共财政预算收入完成165167万元，为预算的102.9%，比上年增长18%。全市财政支出515.1亿元(不含省拨专款支出)，比上年增长24.9%。主要是兑现公务员津补贴和事业单位绩效工资、落实民生政策、加大社会事业投入、债务还本、基金超收列支等增加的支出。通过体制结算，全市财政当年实现预算收支平衡，略有结余。

　　(一)2015年，市本级公共财政预算总收入来源为386161万元，为预算的100.9%，其中，公共财政预算收入完成165167万元，为预算的102.9%;市本级公共财政预算总支出386154万元，为预算的100.9%，其中，公共财政预算支出306554万元，为预算的100%。通过体制结算，当年公共财政预算收支结余7万元。

　　(二)市本级政府性基金收支情况：2015年市本级政府性基金收入总来源185673万元，为预算的89.9%。因为政府性基金预算是采取“以收定支”的办法，国土、教育、残联、水利等部门基金收入入库后，均安排落实到具体项目，所以当年政府性基金收支相抵，实现平衡。

　　(三)市本级国有资本经营预算收支情况：2015年市本级国有资本经营收入实现254万元，为预算的105.4%。当年国有资本经营预算收支相抵，实现平衡。

　　(四)市本级社会保险基金预算收支情况：2015年市本级社会保险基金收入完成83091万元，为预算的116.4%，支出完成82329万元，为预算的113.3%。本年收支结余762万元，年末滚存结余77567万元。

　　预算委员会认为，2015年，全市各级人民政府及其财税部门面对经济发展的新常态和宏观政策调整等复杂局面，在市委的坚强领导下，认真落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和******系列***精神，全面贯彻落实《预算法》，以“三严三实”专题教育活动为契机，积极实施“双强双兴”，强力推进“三大行动”，在加强征管，做大收入总量;围绕中心，服务经济发展;优化结构，加大民生投入;深化改革，提升理财水平等方面，交出了一份满意的答卷。总的看，2015年市本级预算执行情况是好的，完成了市四届人大常委会第二十九次会议批准的调整预算。但同时，预算执行和财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题，突出表现是：财政收入增速回落，财源税源后劲不足;政策支出刚性增长，预算平衡的压力较大;财务管理基础较薄弱，预算管理与法律法规要求还存有差距;财税部门自身建设有待进一步加强。建议市人民政府及其财税部门要认真研究，并采取有力有效措施，积极稳妥地予以解决。

　　二、关于2016年预算安排

　　市人民政府提出2016年全市预算草案为：全市一般公共财政预算收入安排为126.4亿元，比上年增长12%。当年通过体制结算后，实现财政预算收支平衡。

　　(一)2016年，市本级一般公共财政预算总收入为370792万元，比上年执行数356561万元(不含地方政府债券收入，下同)增长4%，其中一般公共财政预算收入186638万元，比上年执行数165167万元，增长13%。市本级一般公共财政预算总支出为370783万元，比上年执行数356554万元(不含地方政府债券支出，下同)增长4%，其中一般公共财政预算支出310843万元，比上年执行数295834万元，增长5.1%。市本级公共财政预算预计结余9万元。

　　(二)市本级政府性基金预算总收入为168800万元，比上年增长6.8%。支出预算安排168800万元，比上年增长6.8%，当年收支相抵，实现平衡。

　　(三)市本级国有资本经营收入预算为304万元，比上年增长19.7%。支出预算安排304万元，比上年增长19.7%。当年收支相抵，实现平衡。

　　(四)市本级社会保险基金预算总收入为91418万元，比上年增长10%。预算总支出为88683万元，比上年增长7.7%。当年收支相抵，结余2735万元，年末滚存结余80302万元。

　　预算委员会认为，2016年无论是全市还是市本级预算收支安排，坚持了公共财政支出方向，充分体现了党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和市委四届十四次全会暨全市经济工作会议精神，符合《预算法》和我市实际，工作目标合理，措施切实可行。建议本次会议批准2016年市本级预算，批准《关于黄冈市2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告》。

　　三、关于完成2016年预算的建议

　　2016年，是“十三五规划”的开局之年，也是本届人大任期的最后一年。根据各代表团的审查意见，预算委员会对完成2016年预算提出以下建议：

　　(一)扎实推进财税改革。要进一步加强《预算法》的学习和宣传，在继续大力推进全口径预算决算管理的同时，还要探索跨年度预算平衡机制和三年滚动财政规划，加强政府性债务管理，尽快把政府性债务纳入预算管理。要进一步做好预算决算(包括部门预决算)编制工作和预决算及“三公经费”的公开工作，继续推进和规范招投标、政府采购、投资评审和绩效评价等工作，扩大改革效应。要进一步加强政策调研，积极向上争取各类转移支付和项目资金。要加强政府结余资金管理，盘活财政存量资金。要进一步推进政府购买服务工作和创新PPP模式，注重吸收社会资本拉动经济增长。

　　(二)全力服务经济发展。落实积极的财政政策，实施好减税降费措施，培强税基，综合运用好贴息、奖补、政府采购等，集中财力支持中小企业发展。要整合政府各类资源、资金，探索设立股权投资引导基金、产业投资基金，支持重点产业发展和创新创业发展。要遵循收入预期性原则，科学合理确定收入预期目标。要在加强财政经济形势分析，积极培植新的财源的同时，严格依法强化税收特别是主体税种收入的征管，确保各项税收应收尽收、及时缴库，更好地发挥财政收入对经济运行的调控作用。坚持做大财政收入总量与优化收入结构并重，提高收入质量。要进一步加强非税收入管理，确保各项非税收入及时、足额缴入国库和财政专户。

　　(三)优先保障重点支出。要在完善政府全口径预算体系，实现预算编制全同步、预算收支全口径、预算管理全覆盖和“收入一个笼子，预算一个盘子，支出一个口子”的同时，全面落实机关事业单位养老保险制度改革、企业退休人员养老保险金、城乡居民基础养老金保险和医疗保险提标、工资调整、公车改革等政策。还要大力支持医药卫生体制改革，推进医疗医保医药“三医”联动，城乡居民医保整合等改革，创新机制推进保障性住房建设，落实促进就业的政策措施，支持教育、科技、文化、体育和传媒事业的发展。继续强力推进精准扶贫和精准脱贫及“三万”、“美丽乡村”建设等，为改善农民的生产生活条件提供保障。

　　(四)切实强化监管措施。要开展《预算法》贯彻落实情况的检查，强化检查结果的运用。要规范政府投资和举借债务行为。要强化预算绩效管理。要充分发挥审计“重器”和“利剑”作用，建立推动审计查出问题的整改以及问责追责机制。要坚持依法理财，把有限的财政资金用在保运转、保重大项目建设和保民生上，确保实现“十三五”良好开局，进一步促进全市经济社会又好又快发展。