汕头市龙湖区2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

——2017年3月7日在汕头市龙湖区第六届

人民代表大会第二次会议上

龙湖区财政局局长    陈少安

各位代表：

受区人民政府委托，现将龙湖区2016年预算执行情况和2017年预算草案提请区六届人大二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年是“十三五”规划的开局之年。我区财政工作在区委区政府的坚强领导下，在区人大的监督和区政协的大力支持下，按照区五届人大六次会议决议和《政府工作报告》的有关要求，紧紧围绕我区各项重点工作，积极应对严峻复杂的经济形势，立足稳增长、调结构、惠民生，着力促改革、强管理、防风险，较好地完成了区人大批准的预算和各项工作任务。

由于2016年决算尚未完成，以下数据在决算编制审核后会有所变化。

（一）全区一般公共预算执行情况

经报请区六届人大常委会第一次会议审议批准，2016年全区公共财政预算收支计划进行了调整，以下为预算调整计划的执行情况。

1.收入执行情况

2016年全区一般公共预算收入完成150079万元，比预算的152362万元减收2283万元，完成预算的98.50%。其中：税收收入86042万元，完成年度预算的94.12%，增长1.56%，增收1324万元；非税收入***037万元，完成年度预算的105.07%，增长19.04%，增收10244万元。公共财政预算收入150079万元，加上税收返还8148 万元、上级补助收入80790万元、上年结余12844万元、新增一般债券收入10000万元、调入资金3339万元，全年全区财政总收入265200万元。

2.支出执行情况

2016年全区一般公共预算支出完成243193万元，比年度预算的237507万元增支5686万元，完成年度预算的102.39%。一般公共预算支出加上专项上解支出8173万元，全年全区财政总支出251366万元。

全区一般公共预算各主要支出项目完成情况：

（1）一般公共服务支出38293万元；（2）国防支出507万元；（3）公共安全支出4102万元；（4）教育支出776***万元；（5）科学技术支出4197万元；（6）文化体育与传媒支出1538万元；（7）社会保障和就业支出20074万元；（8）医疗卫生支出47410万元；（9）节能环保支出231万元；（10）城乡社区事务支出33771万元；（11）农林水事务支出7120万元；（12）资源勘探电力信息等事务支出2053万元；（13）商业服务业等事务支出2162万元；（14）金融监管等事务支出10万元；（15）国土资源气象等事务支出137万元；（16）住房保障支出1937万元；（17）粮油物资储备支出108万元（18）其他支出1822万元。

全年全区财政总收支相抵，年终结转资金9979万元，调入预算稳定调节基金3855万元。

（二）全区政府性基金收支执行情况

2016年全区政府性基金收入2199万元，加上上级补助收入2410万元，上年结余2177万元，收入总计6786万元。

2016年全区政府性基金支出合计5547万元。其中：国家电影事业发展专项资金支出392万元、国有土地使用权出让支出4355万元、农业土地开发资金支出110万元、新增建设用地土地有偿使用费支出190万元、***公益金支出500万元，调出资金63万元，年终结余1176万元。

（三）财政存量资金情况

2016年按照区清理财政存量资金的工作部署，财政部门积极开展财政存量资金清理工作。对2015年底本级财政应收回存量资金130***元和专户清理收回资金13***4万元作出相应安排，包括龙湖区创文提升行动专项资金3000万元、2016年6月至12月需兑现的机关事业单位工作人员乡镇工作补贴735万元、机关事业单位工作人员实施养老保险缴费制度改革支出9329元等。

二、2016年财政执行主要工作情况

2016年，我区财政工作重点做了以下几个方面：

（一）  依法强化收支管理，财政综合实力增强

在宏观经济增速趋缓、政策性减税的大背景下，全区上下紧紧扭住组织收入这一主线，科学筹划，精心组织，实现财政收入稳中求进，全区一般公共预算收入完成150079万元，自然口径增长8.35%，可比口径增长13.43%，收入增速居全市各区(县)第一位。同时严格控制一般性支出，特别是“三公”经费支出。2016年区本级“三公”经费支出比上年下降，切实降低行政运行成本。

（二）  创新财政支持方式，助力经济平稳增长

以财政资金的集中投入、择优配置为手段，大力推进新增地方政府债券资金、存量资金、政府性基金等统筹使用，合力支持转方式、调结构各项措施落实。一是进一步优化支出结构，严控一般性支出，合理安排支出进度，保障全区“稳增长、调结构、惠民生”等重点支出需要。按照确定的时间节点分配或拨付专项资金，据实结算项目一般采取当年列入预算或先预拨、后清算的方式，出台《关于进一步加快财政支出进度的通知》等一系列文件，保障重点工作和重点项目加快推进，充分发挥财政资金使用效益。二是有效利用省转贷地方政府债券促进基础设施建设，2016年我区通过努力争取到1亿元建设债券资金额度，用于我区“创文”期间部分市政道路的违章建筑拆除后急需重新建设、“城中村”示范点建设、加强村居创文强管工作等项目共137个，统筹推进创文“九大提升行动”，城乡面貌焕然一新。三是创新投融资机制推进重点项目建设，尝试政府购买服务融资，与中国农业银行汕头分行等金融机构合作，加快12个小区道路维修改造和17条城市支路维修改造等项目建设。规划建设龙湖东部产业园区，采用PPP模式推动周边5条道路建设。庐山路北延、泰山路北延加快推进。列入市“百日攻坚行动”的黄厝围沟综合整治等7个项目进展顺利。四是按照上级财政部门的要求，对财政存量资金及财政专户进行清理整顿。已清理撤销财政专户8个，专户资金管理规范性明显提高。五是全力优化企业服务环境。会同税务等部门落实好结构性减税政策，落实好支持中小微企业发展各种优惠政策，全力推进“营改增”改革，按规定取消和停止部分涉企的行政事业性收费，切实减轻企业负担。六是设立区创新驱动发展专项资金，发挥财政杠杆作用，全年共拨出扶持企业发展专项资金、中小企业技术改造项目资金、战略性新兴产业、电子商务、现代服务业、科技专项资金等共6359万元。

（三）  惠民政策全面落实，保障水平不断提高

突出民生保障，资金投入进一步向民生领域和社会公共事业方面倾斜。2016年全区民生和各项社会事业发展支出225670万元，占公共财政支出的92.84%，增幅20.13%。加大对民生实事的投入，切实解决了一批与群众生活密切相关的热点、难点问题。

（四）财政改革深入推进，理财能力有效提升

全面贯彻预算法，按照建立现代财政制度的要求，系统有序推进财税体制、预算管理制度等改革，切实提高财政依法治理的能力和水平。一是“营改增”工作有序开展，平稳实施。财政部门密切关注“营改增”试点对我区财税收入的影响，加强收支管理，努力确保财政平稳运行。积极发挥统筹协调作用，加强与税务部门、行业主管部门的沟通协作。二是政府预算管理制度改革不断深化。严格贯彻落实预算法各项要求，健全清理盘活存量资金工作机制，控制结转资金规模，2016 年全区财政按规定收回存量资金比率达 100%，收回的存量资金已全部形成实际支出，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。 三是扎实推进预算绩效管理，不断提高财政资金使用效益。四是全面实施规范的预算公开。进一步扩大公开范围、细化公开内容，增加支出政策透明度，推动预算公开常态化、规范化和法制化。五是依法加强债务风险管理。实行政府债务余额限额管理，确保政府债券用于规定用途。六是按照建设“阳光财政”、“透明财政”的要求，大力推行政府采购和项目招投标制，减少项目执行成本，全年政府采购项目共507宗，完成采购预算金额7273.48万元, 节约财政资金683.69万元，节约率8.59%。七是加强政府投资项目财政评审监督。全年审结定案预、结算工程项目共355宗，送审金额35507万元，核减金额4879万元，核减率13.74%。

各位代表，2016年能够圆满完成全年预算任务，是区委正确领导、区人大依法监督和区政协大力支持的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作还存在诸多困难和问题。一是公共财政收入质量有待提高。税收收入的比重不断下降，2016年税收收入占公共财政收入的比重为57.33%，比2015年下降了3.8个百分点。二是实行结构性减税和普遍性降费，减轻了企业和群众负担，也直接带来财政减收，非税收入缺口很大。底线民生和基本民生保障扩面提标、国家出台工资改革和养老并轨政策等，新增政策性刚性支出资金需求不断加大，加上华侨试验区财政体制尚未明确，对我区可支配财力的影响存在不确定因素。三是预算管理基础工作有待进一步增强，部门预算编制不细、财务管理不规范等问题仍然存在，预算绩效评价结果与预算安排的有机衔接尚显不足，财政资金使用效益有待提高。对此，我们要高度重视，在下来的工作中认真加以解决。

三、2017年预算草案

（一）2017年财政预算编制的指导思想、基本原则

按照经济社会发展形势、任务和要求，2017年龙湖区财政预算编制工作的指导思想是：认真贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及******系列***和上级供给侧结构性改革的精神，继续深化预算管理制度改革，提高预算管理水平。依法强化收入管理，坚持依法理财、统筹兼顾。加强全口径预算管理，优化财政支出结构，积极盘活财政存量。坚持民生优先，切实保障中央、省、市、区确定的各项重点支出、民生支出。加强财政专项资金管理，积极推进预算绩效改革。从严从紧编制预算，严格一般性支出，控制和降低行政运行成本。落实预算信息公开要求，提高财政透明度。

2017年预算草案编制的基本原则：一是优先保工资和基本运转。二是优先确保中央、省、市、区出台的教育、社保、医疗等民生政策性支出以及区委、区政府十件为民办实事好事和“创文”资金。三是对政府重点投资建设项目，根据轻重缓急进行排序，通过积极争取上级补助，按财力许可安排。四是根据上级文件规定，统筹盘活财政存量资金。

（二）全区公共财政收支计划草案

根据区委六届三次全会的工作部署，综合考虑全区经济发展主要预期目标以及保障全区经济社会持续、稳定、健康发展的现实需要， 2017年全区公共财政预算收入计划安排162085万元，比上年实绩150079万元增收12006万元，增长8%。其中：税收收入安排97224万元，比上年增收11182万元，增长13%，占公共财政预算收入的60%；非税收入安排***861万元，增收824万元，增长1.29%，占公共财政预算收入的40%。

2017年财政一般预算收入安排162085万元，加上固定转移支付补助30726万元、专项转移支付补助36079万元、上年结余13834万元和调入基金收入63万元，全年财政总收入安排242787万元。

2017年公共财政预算支出安排235278万元，比上年实绩243193万元减支7915万元。加上上解上级支出7509万元，全年财政总支出安排242787万元。

全年收支相抵平衡，没有出现赤字，符合预算法的要求。

（三）区本级公共财政收支计划草案

2017年区本级公共财政预算收入计划安排158404万元，比上年实绩146814万元增长7.89%，增收11590万元。加上固定转移支付补助30726万元、专项转移支付补助36079万元、上年结余13834万元和调入基金收入63万元，全年本级公共财政预算总收入计划安排239106万元。

2017年区本级公共财政预算支出计划安排214194万元，加上补助乡镇财政支出17403万元，专项上解支出7509万元，全年区本级公共财政预算总支出239106万元。

区本级收支相抵平衡，没有出现赤字。

2017年区本级公共财政预算支出按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的要求，具体安排如下：

1.基本支出95150万元。

（1）人员经费支出77840万元。

（2）公用经费支出17310万元。

2.专项经费支出102515万元。其中包括：

——保民生专项86961万元。

（1）安排社会保障支出13127万元。实施更加积极的就业政策，加快推进全民参保计划，扩大大病医保覆盖范围。大力支持慈善公益和社会福利事业发展，注重发展残疾人事业，健全社会养老服务体系。落实底线民生保障，提高群众生活补助标准，继续保持五保供养等标准在全市领先。

（2）安排医疗卫生支出13217万元，推进卫生强区创建工作。着力加强区级医院和乡镇卫生院硬件基础设施、设备以及人才队伍建设。建立完善分级诊疗制度，提高公共卫生服务均等化水平。

（3）安排教育支出3***62万元，全力创建“广东省推进教育现代化先进区”。加快亿信小学、汕洋小学等一批校舍建设，加强学校配套建设和教育信息化基础建设，切实解决好区域性入学难问题。进一步撤并“麻雀学校”，改善农村片区办学条件。

（4）安排城乡社区事务和环境保护支出16621万元，大力建设“数字”城管，加快推广城市管理 “24小时巡查+半小时快速处置”工作机制。大力提升卫生保洁管理水平，强化各项保障，实现环卫作业市场化、常态化、标准化。高标准严要求培育打造创文示范点，以点带面提升文明创建形象。深入开展区、街镇、村居三级联创，扎实推进创文“九大提升行动”，推动文明创建工作全覆盖、规范化。

（5）安排农林水事务支出4450万元，完善农业基础设施建设，整治、改造、清通面上小型水利排灌渠，加强小型涵闸整修。继续开展扶贫开发“规划到户、责任到人”工作。

（6）安排文化事业支出632万元，继续实施文化惠民工程，继续推进村（居）文化室和文体广场建设，打造文化活动品牌。开展农村公益电影放映活动，免费开放文化馆、图书馆，发挥公益服务功能。

（7）安排公共安全支出3252万元，加快公共安全体系建设，支持构建视频监控网络，提升消防装备水平，不断提高治安维稳、防灾救灾和应急处置能力，增强公共安全和社会治安保障力度，持续深化“平安龙湖”建设。

——促发展专项经费支出1720万元。

（1）安排创新驱动发展专项扶持资金1500万元，强化“高企”和“四上”企业培育工作，力促全区高新技术企业新增50家，“四上”企业新增56家。大力扶持楼宇经济，促进民营经济大发展大提高。

（2）安排节能降耗及污染减排专项资金220万元，提高能源利用效率，引导和鼓励企业加大对能源节约、环境保护的投入力度，促进经济向节能型发展。

——去年结转在今年安排的项目支出13834万元。

主要是上级下达的转移支付补助支出项目结转在当年的支出。

3.街道财政安排支出15529万元。

包括财政体制的定支基数、近年来提高机关事业单位工作人员津补贴、公车改革增加的补助支出，以及环卫作业经费、执法中队人员经费等。

4. 安排总预备费1000万元。

（四）本级基金预算收支计划

2017年区本级政府性基金预算收入计划安排2200万元，上级政府性基金补助收入2519.49万元，加上年结余1114万元，全年本级政府性基金收入安排5833.49万元。

全年政府性基金支出计划安排5833.49万元，主要是农村基础设施建设支出和社会公益***公益金支出。

收支相抵本级政府性基金没有年终滚存结余。

（五）本级国有资本经营预算收支计划

2017年龙湖区将试编国有资本经营预算，拟列入2017年国有资本经营预算收入6000万元，包括国有资本占用费收入1500万元，国有资本变现收入1500万元，粤东物流新城南片区一级开发收益3000万元。拟列入2017年度预算支出预计1250万元。包括（1）几家“留壳走人”国企留守相关费用250万元：汕特公用物业总公司及龙湖乐园110万元；汕头市金信企业发展总公司  40万元；汕特发展总公司保税贸易公司 50万元（其中：南澳巨瀛水泥厂2017年房产税25万元，启动处置南澳巨瀛水泥厂项目工作经费25万元）；其它“留壳走人”困难国有企业（10家）相关费用50万元。（2）解决国有企业历史遗留债务1000万元。其中：龙湖乐园截至目前尚欠4宗债务，本金合计946万元。

（六）社会保险基金预算

目前我区社会保险基金由市级统筹，因而2017年区财政暂未编制社会保险基金预算。

（七）债券和融资安排情况

2017年拟申报省新增债额度3亿元，专项用于“创文”的环卫设施建设、道路建设、黑臭水体整治、珠津等工业园区改造升级，以及龙泰小学、林百欣附小和珠池医院、龙湖医院新扩建项目建设。同时，通过政府购买服务和PPP融资方式，加强农村市政道路、桥梁建设及人居环境整治，鸥汀、上蓬围片区内涝整治和道路沥青路面铺设改造。

四、完成2017年预算任务的主要措施

（一）做好增收节支，积极适应经济发展新常态

一是促进财政收入提质增效，努力提高税收收入占公共财政预算收入的比重。强化财税部门收入征管工作协调机制，加强协税护税，确保应收尽收。二是整合设立创新驱动发展专项扶持资金，大力扶持技术改造、研发机构、产学研合作、科技公共服务平台等，把龙湖建设成为汕头乃至粤东的高新技术研究开发基地、科技成果转化基地和区域性创新中心，为企业发展营造良好环境，夯实税源基础。三是落实保障经费，调动各级各部门积极性，研透政策，主动作为，争取中央和省市对我区更大支持。四是落实中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》和*** “约法三章”要求，严控公用经费、一般性专项经费、会议经费和接待费支出，建立厉行节约的长效机制，腾出更多财力用于保障民生和重点支出。

（二）拓宽融资渠道，推动重点项目建设

发挥财政资金引导作用，带动银行、社会资金参与重大项目建设。拓宽融资渠道，通过采用政府购买服务、PPP模式和借用新增债等多种形式，组织一批项目推向社会，吸引社会资本、金融机构资金参与项目投资建设，保障重点项目建设资金需求。继续做好区直“留壳走人”企业整合移交工作，做好国有企业土地“三旧”改造工作，加大对区直国有企业经营收益统筹力度，盘活变现资产。

（三）坚持民生为本，着力保障和改善民生

着力健全完善分类分层次保障落实底线民生、基本民生、热点民生的财政政策体系，把改善民生作为公共财政支出的优先方向，逐步增加教育、就业、社会保障、住房、医疗卫生、文化发展、“三农”等方面的支出，努力解决好最低生活保障、五保供养、孤儿基本生活保障、医疗救助、残疾人补助、基本养老保险等底线民生问题。集中财力办好区委、区政府十大民生实事。

（四）强化法治观念，完善预算管理制度

以法治理念和法治思维推进预算管理改革、加强财政管理。一是全面贯彻落实新《预算法》，严格执行刚性预算，强化预算约束，深化部门预算管理改革，严格执行人大批准的预算，维护预算的严肃性。二是加快全面规范、公开透明的现代预算制度建设，完善预算管理机制，健全预算管理和控制方式，及时调整预算支出定额标准，严格控制一般性支出，进一步推进预决算公开。三是进一步完善街道镇财政管理体制，构建事权和财权相匹配的基层财政管理体系，增强财政的宏观调控能力。四是加强财政资金绩效评价，规范专项资金预算。要发挥审计部门和财政监督的作用，加大政府投资项目资金和部门专项资金的绩效考评力度，提高绩效评价结果的应用。五是健全财政内部管理机制，进一步优化业务流程，完善内控制度，推进财政管理科学化、规范化、信息化。六是规范政府性债务管理，实行规范的政府举债融资机制。按照上级的统一部署，推进债务风险预警机制建设，研究处理好存量债务和在建项目后续融资。

各位代表，新的一年，财政改革工作责任重大、使命光荣。我们将以更加超前的思路、更加有力的举措、更加扎实的作风，坚定信心，迎难而上，拼搏奋进，为建设美丽幸福龙湖作出新的贡献！

以上报告,请予审议。