珙县曹营镇中心小学校2021年单位预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）曹营小学职能简介。

组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

学校为公益一类、全额拨款事业单位。

我校领导职数：领导正职1人，领导副职2人，实有校长1名，副校长2名；

内设机构3个：办公室、教导处、总务处。实有办公室主任1名，教导主任1名，副教导主任1名，总务主任1名。

根据珙县教育和体育局下发的《关于核定编制的通知》的通知，我校编制数71名，现有教职工71名。

（二）曹营小学2021年重点工作。

组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

二、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，曹营小学所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、国有资本经营预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入；支出包括：教育支出、社会保障与就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。曹营小学2021年收支总预算789.18万元,比2020年收支预算总数减少69.84万元，主要原因是人员净减少，工资经费减少。

（一）收入预算情况

曹营小学2021年收入预算789.18万元，其中：上年结转0万元，占0%；一般公共预算拨款收入789.18万元，占100%；政府性基金预算拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%。

（二）支出预算情况

曹营小学2021年支出预算789.18万元，其中：基本支出786.53万元，占99.66%；项目支出2.65万元，占0.34%。

三、财政拨款收支预算情况说明

曹营小学2021年财政拨款收支总预算789.18万元,比2020年财政拨款收支总预算减少69.84万元，主要原因是人员净减少，工资经费减少。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入789.18万元、本年政府性基金预算拨款收入0万元；支出包括：教育支出613.97万元、社会保障与就业支出78.61万元、卫生健康支出29.12万元、住房保障支出67.48万元。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

曹营小学2021年一般公共预算当年拨款789.18万元，比2020年财政拨款收支总预算减少69.84万元，主要原因是人员净减少，工资经费减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

教育支出613.97万元、占77.80%;社会保障与就业支出78.61万元、占9.96%;卫生健康支出29.12万元、占3.69%;住房保障支出67.48万元占8.55%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1. 教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)：2021年预算611.65万元，主要用于：全校正常运转的基本支出，包括事业人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

2. 教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项)：2021年预算2.32万元，主要用于：全校正常运转的基本支出，包括事业人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出。

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):2021年预算78.61万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):2021年预算26.75万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

5.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项):2021年预算2.37万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

6.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):2021年预算67.48万元，主要用于：部门按规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

曹营小学2021年一般公共预算基本支出789.18万元，其中：

人员经费781.62万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费7.56万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

曹营小学2021年“三公”经费财政拨款预算数1.06万元，其中：公务接待费1.06万元，公务用车购置及运行维护费0万元。受新冠肺炎疫情影响，2021年县级年初单位预算暂不编列因公出国（境）经费，执行中确需安排出国（境）任务和计划的，按照“一事一议”的方式报县政府批准后安排经费。

（一）公务接待费较2020年预算持平。

2021年公务接待费计划用于接待公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

（二）公务用车购置及运行维护费0万元，较2020年预算持平。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2021年安排公务用车购置费0万元，购置公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2021年安排公务用车运行维护费0万元。

七、政府性基金预算支出情况说明

曹营小学2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、国有资本经营预算支出情况说明

曹营小学2021年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

曹营小学为事业单位，按规定未使用机关运行的相关科目。

（二）政府采购情况

曹营小学2021年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年底曹营小学共有车辆0辆，其中，省部级领导干部用车0辆、定向保障用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

曹营小学2021年单位预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2021年曹营小学2个项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。其中有0个项目，因项目内容***（敏感），不予主动公开。

十、名词解释

1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指局机关及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.一般公共服务（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及下属事业单位开展教育和体育局管理工作的项目支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指局机关离退休人员的支出。

6. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。 

12. 住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。　　

13.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15. “三公”经费：纳入珙县教育和体育部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

***：表1.单位收支总表

表1-1.单位收入总表

表1-2.单位支出总表

表2.财政拨款收支预算总表

表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

表3.一般公共预算支出预算表

表3-1.一般公共预算基本支出预算表

表3-2.一般公共预算项目支出预算表

表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

表4.政府性基金支出预算表

表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

表5.国有资本经营预算支出预算表

表6.2021年县级单位预算项目绩效目标