翠屏区城市绿化工程处2018年度部门预算执行及其他财政财务收支情况审计结果公告
根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定,翠屏区审计局对翠屏区城市绿化工程处(下简称区绿化处)2018年度部门预算执行及其他财政财务收支进行了审计,现将审计结果公告如下:
一、基本情况
区绿化处是翠屏区市政园林局下属二级预算事业单位。主要负责城区已建成并移交管护的市政道路附属的树木、花草和园林等设施的日常维修管护工作。2018年末实有事业人员47名,退休人员35人。2018年部门预算收入合计2,477.74万元,支出合计2,447.43万元,年末结余30.31万元。
二、审计评价意见
审计结果表明,2018年区绿化处提供的会计资料基本真实地反映了2018年度预算执行情况,财政收支基本符合国家财经法规、财务会计制度的规定。
但通过审计也发现,区绿化处财务管理和工程管理还不够规范,存在未及时上缴非税收入、原始凭证不齐备列支借款、借款长期未收回、不合规票据列支管护费、垃圾清运服务未实行政府采购等问题,应予以纠正和改进。
三、审计发现的主要问题
(一)2017年8月至2019年6月未及时上缴非税收入12.23万元。
(二)2016年至2018年原始凭证不齐全列支借款68.31万元。
(三)2018年末借款长期未收回金额240.95万元,其中单位187.25万元,个人53.70万元。
(四)2016年至2018年不合规票据支付5家管护公司绿化管护费1432.39万元。
(五)2016年至2018年绿化垃圾清运服务直接发包给个人,未实行政府采购,三年共支付绿化垃圾清运费98.34万元。
四、审计处理情况及建议
翠屏区审计局已依法出具了审计报告,针对审计发现的问题提出了处理意见。同时提出了建立健全财务管理制度,提高财务人员履职能力;规范招标和结算管理,严格履行基本建设程序等审计建议。