深圳市南山区2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案的报告

　　(2011年1月21日在深圳市南山区第五届

　　人民代表大会第八次会议上)

　　南山区财政局局长   江宁鹏

各位代表：

　　我受区人民政府委托，向大会作深圳市南山区2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2010年财政预算执行情况

　　2010年，在区委、区政府的正确领导下，我区财税部门深入贯彻落实科学发展观，认真执行区人民代表大会及其常委会通过的各项决议，按照“稳增长、促转型、优环境、惠民生、抓创新、推改革”的总体要求，积极组织财政收入，努力优化支出结构，圆满完成了区五届人大六次会议通过的各项预算任务，促进我区经济社会全面协调发展。　

　　2010年，我区完成区级财政一般预算收入463,443万元,增长20.5%，完成年度预算的116.4%；其中各项税收完成449,***6万元，完成年度预算的116.5%，增长20%。加上中央税收返还等上级补助收入172,795万元和预算调入资金27,000万元，全年预算内财政总收入663,238万元。完成区级财政一般预算支出621,834万元(含安排预算稳定调节基金40,000万元)，增长20.9%，完成年度预算的121.9%，加上上解中央、省、市支出40,270万元，全年财政总支出为662,104万元。收支相抵，财政当年结余1,134万元，实现了收支平衡、略有结余的目标（具体收支项目见附表一、附表二）。

　　2010年我区财税收入实现新跨越、辖区税收及本级财政收入增幅创8年来新高，是区委、区政府正确领导、区人大依法监督、区政协关心支持，全区上下奋力拼搏、共同努力的结果。

　　（一）产业结构调整成效凸现，第三产业税收贡献稳步上升，税收增速不断提高，财税收入再上新台阶

　　区委、区政府以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，始终着眼于南山未来的可持续发展，从2003年起着力进行经济结构战略性调整，产业结构不断优化，全区经济实现又好又快发展。税收来源于经济，经济和产业结构决定税收结构，产业结构的优化必将在税收结构上体现出来。随着我区第三产业蓬勃发展，第三产业对经济和税收的贡献稳步提高。2006年我区主要来源于第三产业的地税收入首次超过以第二产业为主的国税收入，主要来源于第二产业的增值税占辖区税收的比重已从2006年的47.5%大幅下降至2010年的32.7%。2010年，驻区地税部门完成收入201亿元，增长40%，占辖区税收比重上升至60.4%；驻区国税部门完成收入132亿元，增长8.8%，所占比重下降至39.6%。国、地税收入所占比重此消彼长，正是我区产业结构调整成效的充分体现。

　　2010年我区完成辖区税收333亿元，增长25.4%，比前三年平均增幅高出8.3个百分点，我区获得了市政府给予上调区级税收分成比例2个百分点的超率累进奖励，区财政再次实现了政策性额外增收2.7亿元。“十一五”期间，我区财税收入克服国际金融危机冲击保持了稳定加速态势，年均增长18.4%,成为全市唯一一个连续5年获得超率奖励的区，5年间政策性额外增加区级财力共计62,858万元，为我区经济社会发展提供了更强有力的财力保障。2003年至2010年，南山辖区税收相继突破了100亿元、200亿元、300亿元三个“百亿”大关，综合经济实力进一步增强。

　　(二) 质量效益双双提升，高端服务业蓬勃发展，推动财税收入稳定快速增长

　　2010年，我区国民经济持续快速增长，驻区税务部门全面加强征管，财税收入实现高位平稳增长。一是得益于电子通讯设备制造、软件服务、生物医疗等行业的经营利润大幅增加和辖区居民工资、财产收入的较快增长，企业所得税、个人所得税大幅增长，分别完成辖区税收91.5亿元和45.46亿元，分别增长52%和29.3%，是推动我区财税收入增长的主要动力。二是以腾讯、中兴、华强数码、金蝶、迅雷等为代表的科技创新型服务企业迅速崛起，计算机信息服务、商贸金融服务等行业的营业税高速增长，帮助我区营业税克服房地产业调控的影响，完成收入57.9亿元，增长19%，剔除房地产业因素(房地产税收仅维持上年水平)，营业税按可比口径增长37%。三是增值税完成109.1亿元，比上年略有增长，其中商业文化中心区、益田假日广场、欧洲城等商圈日臻成熟，人人乐、海雅、天虹等大型百货超市迅猛发展，区内汽车销售呈现“井喷”式增长等因素，推动了我区批发零售增值税快速增长，全年完成17.74亿元，增长25.7%，是增值税的一大亮点。

　　（三）加大民生投入，全力打造和谐幸福南山

　　2010年，我区完成一般预算支出62.18亿元，增长20.9%，完成年度预算的121.9%。财政支出的83.6%用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、环境保护、文化体育与传媒、公共安全等民计民生领域，比上年提高2.2个百分点，比全市80.4%的水平高3.2百分点，我区财政性教科文卫体人均支出、社会保障和就业人均支出、环保投入支出等民生福利水平稳步提升。一是进一步加大教育投入，安排教育支出13.06亿元（不含基建和设备购置），增长16.4%，占财政支出比重提升至22.4%，全面保障同工同酬、落实免费义务教育和校园安保等经费，巩固教育强区地位。二是大力推进基本公共医疗服务均等化。医疗卫生总投入5.3亿元，增长20.2%，在强化综合医院建设基础上，加大社康服务中心维持经费、基本药物零加成补助、诊疗补助等投入，实现了社康网络的全覆盖。三是加大和谐社区建设投入。投入基层社区、同富裕、安全文明小区等各类经费4.21亿元，巩固与提升和谐社区建设成果。四是建立健全社会保障体系。社会保障和就业支出3.03亿元，增长40.8%，大力实施积极就业政策，就业与再就业资金投入增长274.4%，帮助失业人员通过灵活就业等方式实现就业9,426人次。五是全力维护社会长治久安。公共安全支出7.45亿元，增长22.1%，创建强有力的防控网络，切实维护平安稳定。六是积极落实各项利民惠民政策。安排拨付安居房建设、廉租房、家电以旧换新、公交补贴等专项经费1.97亿元，提升公共服务水平。

　　2010年，我区全面贯彻关于党政机关厉行节约的若干要求，严抓严管，实施了压缩年初预算安排各单位5%公用支出、收回年初部门预算预留10%机动经费、收回项目管理结余经费、对公务接待、公款出国(境)等严控类费用实行量化指标控制等多项行之有效的措施，全年共计回收年初预算安排财政资金1.3亿元，降低行政运行成本，集中财力促进科学发展和改善民生。

　　 (四)深化财政改革，努力提高科学化精细化管理水平

　　一是国库集中支付系统全面上线运行。2010年财政直接支付各类资金50.61亿元，增长58.2%；其中通过系统线上支付资金21.75亿元，是上年的4.1倍。二是政府采购改革有序推进。正确处理管理和效率关系，强化监管，提高效率，改进服务，预选供应商、网上竞价、跟标采购、商场提货四项政府采购改革在年内实现从试点到逐步铺开。三是专项资金整合工作初见成效。把我区扶持产业发展专项资金从4个大类10个分项资金整合为1个大类4个分项资金，从而将以往相对分散的资金拧成一股促进经济产业发展的合力。同时，加强与银行、担保等金融机构合作，积极运用风险补偿、贷款贴息等市场化程度相对较高的资金和方式去扶持企业，努力提高资金使用效益。四是构建防治“小金库”长效机制。深入开展行政事业单位“小金库”治理回头看，全面实施社会团体和国有及国有控股企业“小金库”治理工作，发现和查处“小金库”2个，规范了财务管理，严肃了财经纪律。

　　各位代表，2010年我区财政预算执行情况总体较好，但仍存在着一些不容忽视的问题。一是财税收入中与经济周期相关性较强的所得税比重偏大，财税收入增长相对单一。二是民计民生刚性增支压力巨大，八成以上财政支出用于民计民生和维持运转，剩余资金难以满足城区发展、产业发展方面的资金需求。三是部门预算编制的计划性、前瞻性有待增强，临时请款多，预算约束力有待进一步增强。四是部分扶持资金对经济产业发展的引导带动作用仍不够突出，资金发放方式有待改进。对于上述问题，我们将通过强化支出管理，优化支出结构，创新产业扶持方式，深化财政改革等措施来加以解决。

　　二、2011年财政预算草案

　　（一）2011年财政经济形势和财政预算编制的指导思想

　　总体上看，2011年财政面临的外部环境有所好转，但不稳定不确定因素仍然较多。宏观方面，中央经济政策取向积极稳健、审慎灵活，货币政策已由适度宽松转向稳健；世界经济有望继续恢复增长，但世界经济仍没有进入稳定增长的良性循环。收入方面，虽然在“十一五”期间我区税收收入实现了明显快于本地生产总值的增长，但长期看税收收入无法维持超经济增长的增速。随着强化征管增加税收边际效应的递减和企业所得税政策性增收因素的空间减少，以及增值税转型、个人所得税法修正案等结构性减税政策陆续酝酿出台，我区财税收入在高基数上继续保持快速增长的难度加大。支出方面，2011年我区存在较多刚性增支事项：一是大运会开幕式及部分项目在南山进行，市容环境提升、安保、赛事组织、后勤保障等一次性增支事项较多；二是创建国家核心技术自主创新先锋城区、打造大沙河创新走廊等产业发展投入仍须加大；三是为确保法定增长，2011年教育经费占财政支出的比例须比上年提高1个百分点以上；四是实施住房公积金政策和新增对口援疆援藏需相应安排专项资金。

　　我区2011年财政收支预算安排的指导思想是：深入贯彻落实

　　科学发展观，优化财政支出结构，促进产业结构优化升级和经济平稳较快发展；厉行节约，大力压减一般性财政支出，加大对教育、科技、医疗卫生、安全稳定、社会保障及就业、办大运的支持力度；深化财政改革，着力提高财政科学化、精细化管理水平，为建设“三区一高地”提供财力保障。

　　（二）2011年财政收入预算

　　2011年全区地方财政一般预算收入计划为495,000万元，剔除不可比因素，按可比口径（下同）增长11.5%。加上上级补助收入130,000万元和从2010年预算稳定调节基金调入的40,000万元，财政总收入为665,000万元（具体项目见附表三）。

　　（三）2011年度财政支出预算

　　根据“统筹兼顾，有保有压”和“收支平衡”的原则，2011年我区财政总收入为665,000万元，相应安排总支出665,000万元。其中：地方财政一般预算支出620,000万元，上解支出45,000万元(具体项目见附表四)。

　　首先，增加各项民生事业投入，全力保障和改善民生。安排教育支出150,381万元(未含基建)，比上年预算(下同)增长32.3%，占财政支出的比例达24.3%，提高1.9个百分点；安排医疗卫生支出(未含基建和设备购置)39,297万元，增长25.3%；安排社会保障和就业支出31,584万元，增长27.7%；安排环境保护支出4,631万元，增长33.4%。与民计民生密切相关的各项公共事业投入占财政支出的比重为84%。

　　其次，合理确定政府公共投资规模，加快重点项目建设。安排基本建设支出10亿元，比上年预算增长5.3%，充分发挥财政政策对经济发展的推动作用，确保我区经济平稳较快发展。着力推动我区南北内外发展一体化，深入开展市容环境提升行动，加快南山文体中心、西丽地块保障性住房、打造特色街区等重点项目的建设进度。

　　三是推进自主创新和节能减排，促进产业结构调整和经济发展式转变。继续加大经济产业扶持力度，整合对科技、文化产业、人才引进、旧城(工业区)改造等方面投入，筹集扶持企业资金3.2亿元，其中当年预算安排扶持产业发展和自主创新专项资金20,300万元，占区级财政支出比重为3.3%，比重是全市各区最高的。支持区内企业抢占产业高端，强力培育新能源、互联网、生物、新材料和文化创意等战略性新兴产业，全力推进国家核心技术自主创新先锋城区建设。继续做好旧工业区改造的资金保障工作，为我区产业发展腾出空间。

　　三、振奋精神，改进作风，确保圆满完成全年预算任务

　　2011年是南山区在新的历史起点再出发、再创辉煌的起步之年，也是实施“十二五规划”的开局之年。财政部门将坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，认真履行职责，增强财政保障和调控能力，全面服务于“建设国家核心技术自主创新先行区、建设现代服务业发展样板区、创建和谐社会示范区、构筑教育科研高地”的战略目标。

　　（一）着力推动科学发展，加快转变经济发展方式。注重运用财政资金和政策引导民间投资和居民消费，优化投资消费环境，扩大内需；注重加大对重点领域和关键技术的扶持力度，提升核心技术自主创新能力；注重发挥政府采购政策导向作用，支持自主创新、节能减排、本地品牌发展，促进全区产业结构调整和经济增长方式转变。继续整合专项资金，创新扶持方式，探索政府产业政策与市场机制有机结合的新途径，用好用足用活外部资源，积极引导社会资本为我区经济产业发展服务，促进经济持续健康稳定增长，夯实我区财税收入增长的基础。

　　（二）着力促进经济社会协调发展，进一步改善民生、促进和谐、优化环境。集中财力着重解决入学、就医、安居、安全、出行等关系人民群众切身利益的问题。继续加大教育科研投入，构筑教育科研高地；支持实施积极就业政策，努力扩大就业；加大医疗卫生投入，落实药品加成和医疗服务收费降价政策，改善就医环境；加大廉租住房补贴、保障性住房建设投入，全面实施住房公积金制度；大力发展文化体育事业，重点保障大运会的各项资金需求；严格执行家电以旧换新、公交补贴等利民惠民政策，确保人民群众共享发展成果。优化政府投资结构，政府公共投资重点向民生和公共设施领域倾斜，深入开展市容环境提升行动，全面保障城中村综合整治、特色街区建设、大运会环境优化等重点项目的资金需求，全面提升南山的人文魅力和城区品格。

　　 (三)着力拓宽理财思路，多渠道筹措重点建设资金。创新投融资体制机制，发挥财政资金的杠杆作用，撬动社会资本参与城区公共基础设施建设。探索采取银行融资等方式，适度放大财政资金的总体保障规模；创新重点建设项目的筹融资方式，积极研究BOT（建设－运营－移交）等项目融资举措以促进公共事业发展；统筹预算内外资金、整合各类财政性资金，盘活存量资金。厉行节约，严控一般性经费支出，行政事业单位的业务经费原则上实行零增长，确保将财力更多地投向民计民生领域。同时，切实转变政府职能，通过购买服务或政府补助的方式，引导社会力量进入教育、卫生、社区管理、城市维护等公共服务领域，提高公共服务供给质量，降低行政成本。

　　（四）着力加强财政科学化精细化管理，切实提高资金使用效益。强化预算约束，继续提高预算年初到位率，减少预算执行中的二次分配。完善部门基础信息数据库和基本支出定员定额标准体系，健全项目支出管理体系。深入开展检查监督、绩效评价等工作，落实部门预算支出主体责任，提高财政资金使用效益。积极主动推进财政信息公开，自觉接受各界监督。加强干部队伍建设，深入开展机关作风大提升活动，增强干部的大局观念、创新观念、效率观念、服务观念、法治观念和责任观念，提高干部依法理财、科学管理、勤政为民的本领。

　　各位代表，新的一年机遇与挑战并存，新形势新任务给财政工作提出了更高要求。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，按照本次会议对财政工作和财政预算提出的各项要求，保持“想干、敢干、快干”的精神状态，焕发干事创业的激情，全面服务于区委、区政府的战略部署和中心工作，力争圆满完成全年的财政预算任务。

　　***：文件及附表