广州市增城区2021年上半年预算收支执行和政府性债务管理情况报告

　　——2021年8月26日在广州市增城区第二届

　　人民代表大会常务委员会第六十五次会议上

　　广州市增城区财政局  毛敢良

主任、各位副主任、各位委员：

　　我受区人民政府委托,向区人大常委会报告2021年上半年预算收支执行和债务管理情况，请予审议。

　　一、2021年上半年预算执行情况。

　　今年以来，区政府坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，坚持积极的财政政策更加有为，更可持续，全力开启新征程，全力保障十四五规划开好局，谋好篇。上半年，在区党委的正确领导和区人大的监督支持下，在全区财税部门和各部门的共同努力下，预算执行情况继续保持良好，有力保障了增城经济社会持续健康快速发展。

　　（一）上半年财政预算收入执行情况。

　　1-6月，全区累计实现中央、省、市、本级四库总收入3,950,077万元，同比增长69.22%，其中：上缴中央、省、市级预算收入1,033,618万元，同比增长13.89%，占四库总收入的26.17%；区本级财政预算收入2,916,459万元，同比增长104.42%，占四库总收入的73.83%。

增城区 2021 年1-6月四库总收入图

　　（单位：万元）

　　1. 公共财政预算收入执行情况。　　 

　　1-6月，公共财政预算收入累计完成592,695万元，同比增长16.18%，完成年度计划的52.22%.。其中：税收收入507,721万元，同比增长28.11%，占公共财政预算收入的85.66%，税收收入实绩和占比在广州市十一区分别排第二和第一；非税收入84,974万元，同比下降25.34%，占公共财政预算收入的14.34%。公共预算收入双位数增长主要一是全区今年土地和房屋交易量上涨，拉动契税和印花税分别增收72,545万元、6,157万元，同比增长89.46%、43.53%；二是去年一季度因新冠疫情影响导致部分企业停工停产，今年税收增收基数压力较小。

增城区1-6月公共财政预算收入图

（单位：万元）

　　2. 政府性基金预算收入执行情况。

　　1-6月，政府性基金预算累计收入2,287,809万元，完成年度计划的57.17%。其中国有土地使用权出让收入2,204,923万元，完成年度计划的56.50%。政府性基金预算收入大幅增长主要是今年提前谋划布局土地收储出让工作，上半年累计出让地块22宗，出让面积1359.53亩，同比增长23.4%。

　　3.国有资本经营预算收入执行情况。

　　1-6月，国有资本经营预算收入累计2,192万元，比去年同期增收507万元。

　　4.财政专户管理资金收入执行情况。

　　1-6月，财政专户管理资金累计收入33,763万元，同比增长34.32%，完成年度计划的38.53%。

　　（二）2021年上半年预算支出执行情况。

　　2021年1-6月，全区财政预算收入2,916,459万元，加上上年结转余额84,786万元、上级补助263,955万元、债券收入294,032万元、预算稳定调节基金124,759万元，全区财政收入总计3,683,991万元。1-6月，区本级完成支出总额3,107,124万元,其中：财政预算支出2,286,282万元，债务还本支出225,622万元，转移支付595,219万元。区本级民生及各项社会公共事业支出2,091,275万元，占区本级财政预算支出总额2,286,282万元的91.47%.其中区本级公共财政中用于民生及各项公共事业支出657,392万元，占公共财政支出816,441万元的80.52%。

　　增城区 2021 年1-6月民生支出情况

　　（单位：万元）

　　二、政府性债务使用管理情况。

　　（一）债务风险和债务余额情况。

　　2020年增城区政府负有偿还责任的债务2,566,255.12万元，低于省核定限额2,752,668.98万元（其中：一般债务限额421,386.58万元、专项债务限额2,331,282.40万元）。按财政部口径，2020年增城区债务率为51.86%，债务风险指标在警戒线之下，没有被列入“风险预警地区”和“风险提示地区”。

　　截至2021年6月底，增城区政府性债务余额2,693,967万元，构成如下：政府负有偿还责任的债务2,666,211.10万元，其中：一般债务382,832.23万元，专项债务2,283,378.87万元； 或有债务27,755.90万元，其中：政府负有担保责任的债务11,312.45万元、政府可能承担一定救助责任的债务16,443.45万元。

　　（二）债券发行使用情况。

　　截至6月底，我区共发行债券合计294,032万元，其中：新增专项债券100,000万元，已支付完毕，全部用于增城区城镇污水处理提质增效三年行动实施项目；再融资债券194,032万元，已全部用于偿还到期债券本金。

　　（三）还本付息情况。至2021年6月底，我区及时足额偿还了到期政府债务本金225,622万元、利息39,791.98万元。

　　（四）债务管理措施。

　　1.积极化解存量债务，严防失信风险。严格落实《广州市增城区政府性债务化解工作方案（2017-2021年）》和《广州市增城区存量隐性债务化解工作细化方案》，每年足额安排偿债资金，保证按时足额偿还到期债务，积极化解各类存量债务，严防隐性债务情况的发生，切实维护政府信用。

　　2.规范债券申报管理，严控债券发行规模。严格按照《广州市财政局广州市发展改革委关于转发广东省地方政府专项债券项目管理办法（试行）的通知》文件要求，秉持专项债券项目“急需、成熟、统筹、集中”的原则，加强储备项目库建设，积极完成项目申报审核的“三上三下”工作流程。严格在上级核定的限额风险指标内举借债务,且只通过省代发政府债券作为政府融资举债唯一途径。

　　3.强化债务动态监测，严格债务日常管理。将全区355个行政、事业单位、融资平台公司和涉及政府债务的相关国企纳入财政部债务监测平台并对单位债务情况进行日常管理，每月监测各单位的资产、债务变动情况。坚决维护我区已取得的隐性债务清零的工作成绩，严格防范新增隐性债务情况的发生。

　　三、下半年工作措施。

　　为保障增城经济社会持续健康快速发展，保证“十四·五”建设开好局，需全面夯实财源基础，壮大保障能力；需全面统筹财政资源，提高配置效率；需全面实施绩效管理，提高资金使用效益。

　　（一）聚焦实体经济发展，厚植财政发展基础。

　　不折不扣落实好各项减税降费政策，对冲企业经营困难，积极涵养税源。加大产业扶持，强化招商引资项目财税效益评估，引进优质产业项目。进一步规范产业扶持政策，解决重复、多头扶持，财政资金浪费的问题，避免各分项资金支持的行业或领域交叉，避免资金扶持对象重叠，增强财政资金投入精准度，提高财政资金使用效益。

　　（二）加大财政资源统筹管理，提高财政可持续保障能力。

　　坚持以财政动态平衡解决当前财政的“紧平衡”。努力挖掘税源和存量资源，盘活财政资金。积极向省争取更多新债券额度，减轻当年财政支出压力。加大力度清理盘活政府资源资产，实行政府资产统筹管理，推动政府资源市场化配置，加快清理盘活政府股权、行政事业单位房产物业和国有企业土地资产等。调整土地收储规划思路，重点谋划好黄埔与我区接壤地块的规划收储出让工作，确保未来的土地出让收入。盘活留用地。鼓励政府主导留用地收储开发工作，最大限度地拓宽留用地开发用途。加强“三旧”改造税费征收管理，确保税费依法征收，应收尽收。

　　（三）强化财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益。

　　为了尽可能发挥政府投资的“反哺效应”，一方面要提前谋划，完善政府投资框架顶层设计。聚焦中南部一体化，整合“沿线、沿江、沿湖”板块；继续做好污染防治和供水改造、防洪排涝建设；加大教育医疗等民生领域的投资力度。另一方面要精细管理，提升财政资金使用效益。加强部门联动，强化项目管理责任主体，交通、水务、住建、林业等行业主管部门牵头共同制定五年建设规划，合理安排建设时序，建立联合审批机制，避免重复建设造成财政资源浪费。

　　以上报告，请予审议。