养护段2018年部门决算公开编制说明

　　第一部分 部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。是负责全县公路养护、公路管理、公路质量、监督检查工作，确保全县公路畅通无阻。

　　（二）2018年重点工作完成情况。

　　今年，养护段密切与各职能部门联系，积极开展道路安全隐患排查及整治工作，确保了我县道路的安全畅通，我段完成了以下工作：

　　1.对宜威路、珙筠路、珙双路急弯、陡坡路段存在安全隐患的68800m²路面进行了刨铣;

　　2.对孝宝路6km+300m处沉降路面99.56m²进行灌浆、铺补沥青和恢复挡墙39.2m²;

　　3.宜威路巡场至上罗段破损严重的烂路1050m²进行了挖运、铺筑沥青混凝土（巡场至底洞570m²，底洞至上罗480m²）；

　　4.罗石路罗渡至曹营段破损严重的2307m²采用泥结石铺补；

　　5.罗石路5km+600m处左侧垮塌外边坡恢复。

　　以及其他零星工程和水沟清理、疏通，确保了群众平安出行，车辆畅通，避免了道路交通事故的发生。二、机构设置

　　珙县公路养护管理段是珙县交通运输局下属的一个独立核算的事业单位。

　　纳入珙县公路养护管理段2018年度部门决算编制范围只有本单位，无二级预算单位。

　　


　　第二部分2018年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2018年度收入总计278.24万元，与2017年相比，收入减少47.76万元，下降14.65%。主要变动原因是增加了职工工资3.***万元、职工死亡抚恤金7.72万元、职工退休的职业年金3.16万元；减少购沥青综合养护车一辆62.28万元。

　　2018年度支出总计278.24万元，与2017年相比，支出减少47.76万元，下降14.65%。主要变动原因是增加了职工工资3.***万元、职工死亡抚恤金7.72万元、职工退休的职业年金3.16万元；减少了购综合沥青养护车一辆62.28万元。

　　二、收入决算情况说明

　　2018年本年收入合计278.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入278.24万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2018年本年支出合计278.24万元，其中：基本支出278.24万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2018年财政拨款总收入278.24万元，与2017年相比，财政拨款总收入增加了14.52万元增长5.51%。主要变动原因是增加了职工工资3.***万元、职工死亡抚恤金7.72万元、职工退休的职业年金3.16万元。

　　2018年财政拨款总支出278.24万元，与2017年相比，财政拨款总支出增加了14.52万元增长5.51%。主要变动原因是增加了职工工资3.***万元、职工死亡抚恤金7.72万元、职工退休的职业年金3.16万元。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出278.24万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加14.52万元，增长5.51%。主要变动原因是增加职工工资、职工死亡抚恤金和职工退休的职业年金。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出278.24万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出212.20万元，占76.27%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出29.31万元，占10.53%；医疗卫生支出21.04万元，占7.56%；住房保障支出15.69万元，占5.***%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2018年般公共预算支出决算数为278.24，完成预算100%。其中：

　　1.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:支出决算为212.20万元，完成预算100%，与预算数持平。

　　2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）:支出决算为29.31万元，完成预算100%，与预算数持平。

　　3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为21.04万元，完成预算100%，与预算数持平。

　　4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为15.69万元，完成预算100%，与预算持平。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年一般公共预算财政拨款基本支出278.24万元，其中：

　　人员经费246.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　公用经费31.48万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、三公经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）三公经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2018年三公经费财政拨款支出决算为2.06万元，完成预算26.93%，决算数小于预算数的主要原因是我段2018年没有公务接待费支出，加大对公车的管理力度，厉行节约原则，压缩开支。

　　（二）三公经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2018年三公经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.06万元，占26.93%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是没有安排出国（境）人员。

　　开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出2.06万元,完成预算26.93%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0.01万元，下降0.48%。主要原因是厉行节约，压缩开支。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出2.06万元。主要用于公务用车（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年增加0万元，增长0%。主要原因是没有接待费支出。

　　主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　其他国内公务接待支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、预算绩效情况说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况。

　　因为本单位无项目，故年初未编制项目绩效目标。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我部门不存在重点项目绩效目标、非税收入征收、非税收入上缴、评价层次和重点项目绩效评价结果，我部门实际得分85/87*100等于97.7。

　　（二）项目绩效目标完成情况。

　　本单位2018年度无项目。

　　（三）部门开展绩效评价结果。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《养护段部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见***。

　　十一、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2018年，我段机关运行经费支出0万元，比2017年增加0万元，增长0%（与2017年决算数持平）。

　　（二）政府采购支出情况

　　2018年，我段政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2018年12月31日，我段共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于专业技术活动工作实际需要用车，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　


　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：指反映公路养护支出。

　　10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险经费。

　　12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　16.三公经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　
第四部分 ***

　　***1

　　珙县公路养护管理段部门2018年部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　珙县公路养护管理段是珙县交通运输局下属的一个独立核算的事业单位，设有党支部委员会和行政。下设有办公室、财务室、工程办。

　　（二）机构职能。

　　公路养护、公路管理、公路质量、监督检查。

　　（三）人员概况。

　　养护段现有在职职工22人，遗属人员19人，移交社保的退休职工76人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　本年度财政补助收入278.24万元,合计本年收入278.24万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　全年共实现支出278.24万元，其中：﹙1﹚工资福利支出：214.11万元、﹙2﹚商品和服务支出：31.48万元、﹙3﹚对个人和家庭的补助支出：32.65万元。

　　三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

　　（一）部门预算管理。

　　包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

　　（二）专项预算管理。

　　包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

　　（三）结果应用情况。

　　我部门不存在重点项目绩效目标、非税收入征收、非税收入上缴、评价层次和重点项目绩效评价结果，我部门实际得分85/87*100等于97.7。

　　包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　2018年我段及时、准确地完成预算编制，预算执行情况良好，支出管理规范，资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。加大财务管理力度，严格执行财务管理制度，充分发挥监督职能，杜绝无预算和超预算支出，勤俭节约，杜绝浪费现象，加强对财务报销签字及审批程序的管理，重大开支进行公开透明，形成相互监督、相互制约，管理模式，保证专款专用。加强国有资产管理，做到账账相符，账实相符。

　　（四）存在问题。

　　1、在绩效评价管理工作还有待健全，指标体系建设方面需要进一步完善。

　　2、内部控制制度建设还处在实施阶段，岗位、人员设置还不尽合理，管理信息化建设尚处在起步阶段。

　　（三）改进建议。

　　严格按照专款专用的原则使用资金，严格执行财务管理相关制度，严格按照资金支付范围、支付标准、支付进度和预算科目进行列支，确保了资金使用的安全性和规范性，保障了机关日常正常运转，促使养护工作稳步推进，取得实效。在养护工作中，圆满完成了各项工作任务，切实有效地履行了维护公路的职责，确保了公路的完好、安全、畅通。

　　进一步加强财务资金的管理和调控，用好、用活各项财政资金，为领导提供决策依据的基础数据，确保养护管理工作再上新台阶。

　　
***2

　　2018年0项目支出绩效评价报告

　　一、评价工作开展及项目情况

　　项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

　　二、评价结论及绩效分析

　　（一）评价结论

　　项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

　　（二）绩效分析

　　1、项目决策

　　必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

　　2、项目管理

　　资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

　　3、项目绩效

　　项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

　　三、存在主要问题

　　四、相关措施建议

　　第五部分 附表

　　一、收入支出决算总表二、收入总表三、支出总表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款三公经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表