2018年度四川省珙县沐滩镇卫生院部门决算编制说明

目录

公开时间：2019年10月29日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 7

八、政府性基金预算支出决算情况说明 9

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 9

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 9

十一、其他重要事项的情况说明 12

第三部分 名词解释 14

第四部分 *** 17

***1 17

***2 21

第五部分 附表 26

一、收入支出决算总表 26

二、收入总表 26

三、支出总表 26

四、财政拨款收入支出决算总表 26

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 26

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 26

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 26

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 26

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 26

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 26

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十三、国有资本经营预算支出决算表 26

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

以基本医疗和公共卫生为主，提供预防、保健、健康教育、计划生育技术等综合性服务，承担辖区内公共卫生项目，负责村卫生站的技术指导和管理。

（二）2018年重点工作完成情况。

主要提供基本医疗和公共卫生服务，同时提供预防、保健、健康教育、计划生育技术，承担辖区内公共卫生项目，开展全民健康体检及贫困人口免费健康体检，负责指导村卫生室的业务技术和管理。

二、机构设置

珙县沐滩镇卫生院是珙县卫生和计划生育局下属二级预算单位，属于财政差额拨款事业单位，编制数15人，在职数13人，退休人员4人。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年珙县沐滩镇卫生院本年收入合计267.36万元，支出合计233.19万元。与2017年相比，本年收入减少59.34万元，下降18.16%，本年支出减少40.41万元，下降14.77%。主要变动原因是2018年财政拨款项目资金收入较2017年减少，相应的本年支出数也减少。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计267.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入155.35万元，占58.11%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入111.71万元，占41.78%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.30万元，占0.11%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计233.19万元，其中：基本支出141.87万元，占60.84%；项目支出91.32万元，占39.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计310.7万元。与2017年相比，财政拨款收入减少60.27万元，下降27.95%，财政拨款支出减少60.27万元，下降27.95%。主要变动原因是2018年财政拨款资金收入较2017年减少，相应的本年支出数也减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出155.35万元，占本年支出合计的66.62%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少60.27万元，下降27.95%。主要变动原因是2018年财政拨款资金收入较2017年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出155.35万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出（类）9.29万元，占6%；医疗卫生与计划生育支出（类）146.05万元，占94.01%；住房保障支出（类）0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为155.35，完成预算100%。其中：

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算数为7.92万元，完成预算100%。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出决算数为1.37万元，完成预算100%。

3. 医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）决算数为50.89万元，完成预算100%。

4. 医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）支出决算数为17.92万元，完成预算100%。

5. 医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务支出（项）支出决算数为65.79万元，完成预算100%。

6. 医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项支出（项）决算数为7.6万元，完成预算100%。

7. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）决算数为3.85万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出155.35万元，其中：

人员经费60.25万元，主要包括：基本工资21.19万元、津贴补贴4.39万元、奖金1.42万元、绩效工资18.01万元、机关事业单位基本养老保险缴费10.02万元、职业年金缴费0.37万元、职工基本医疗保险缴费3.85万元、其他社会保障缴费0万元、住房公积金0万元、生活补助0.6万元等。　　公用经费0万元，主要为办公费0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，与2017年相比无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人，与2017年相比无变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年相比无变化。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年相比无变化。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本次部门支出绩效考评总计得分98.5分。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用。

（二）项目绩效目标完成情况

本部门在2018年度部门决算中反映“基本公共卫生服务”1个项目绩效目标实际完成情况。

1. 基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数65.79万元，执行数为65.79万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全县城乡居民 “人人享有”享有基本公共卫生服务，不论性别、年龄、职业、收入和身份，都能享受同等的基本公共卫生服务，减少疾病的发生，发现的主要问题：由于沐滩镇常住人口较多，基本公共卫生服务基层队伍人手不足，兼职人员多，业务知识不强，难以满足公共卫生工作需要。基本公共卫生服务项目工作的覆盖面存在不足，居民健康档案少部分建档资料不全，存在缺项、漏项，随意涂改等不规范现象，健康档案信息管理系统使用不全面。下一步改进措施：进一步明确负责人职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员，制定各版块业务工作考核机制，村卫生室也并将该项工作纳入各卫生室年度综合目标考核内容；充分发挥我院对村级工作的指导、培训职能，扩大培训范围，规范居民建档技术服务，加强技能培训，提高服务质量；建立健全有效的绩效考核机制。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县沐滩镇卫生院2018年部门整体支出绩效评价报告》见***。

本部门自行组织对基本公共卫生服务项目开展了绩效评价，《珙县沐滩镇卫生院基本公共卫生服务项目2018年绩效评价报告》见***。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，珙县沐滩镇卫生院机关运行经费支出0万元，比2017年相比无变化。

（二）政府采购支出情况

2018年，珙县沐滩镇卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于基本公共卫生服务办公设备采购。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，珙县沐滩镇卫生院共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，主要是用于医疗救护使用，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗卫生收入等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指离休人员经费及机关事业单位养老保险缴费。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位职业年金缴费。

11.医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指用于乡镇卫生院的支出。

12.医疗卫生与计划生育（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）：指用于基层医疗卫生机构的其他支出，如基本药物制度补助。

13.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务支出（项）：指反映基本公共卫生服务支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项支出（项）：指反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指在职人员、退休人员经费基本医疗保险缴费。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

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珙县沐滩镇卫生院

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况。

珙县沐滩镇卫生院是珙县卫生和计划生育局下属二级预算单位，属于其他事业单位，在编在职13人。以基本医疗和公共卫生为主，提供预防、保健、健康教育、计划生育技术、新型农村合作医疗等综合性服务，承担辖区内公共卫生项目，负责村卫生站的技术指导和管理。资产年末数320.76万元，其中固定资产189.08万元，流动资产131.68万元。

（二）部门自评步骤及方法。

本次自评步骤：一是前期准备，二是组织人员实施，三是分析评价。自评方法：以相关资料为基础，经过认真审核和核对，分析得出自评结果，形成自评结论。

（三）部门支出绩效考评得分情况

本次部门支出绩效考评总计得分98.5分。其中：预算编制总分10分，得分10分；预算执行总分16分，得分16分；综合管理总分44分，得分43.5分（未编制年初政府采购计划）；整体效率总分30分，得分29分。 

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年财政总收入155.35万元，其中基本支出收入***.03万元，项目收入91.32万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年财政拨款总支出155.35万元，基本支出***.03万元，项目支出91.32万元，年末结转结余4.18万元，于2019年5月31日已用完。 

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

年初我院严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成了基础信息及预算编制等工作，并按时提交部门预算草案，不存在预算编制错误情况。

（二）执行管理情况。

一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

本院人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括中央和省级补助的基本药物制度及基本公共卫生服务项目方面的支出。

（2）行政成本。

在日常工作中，会议费、公务接待费、水电费等历年来均有所下降。。

2．专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况

专项项目共4个，项目资金共支出91.30万元，其中基本药物制度17.92万元，基本公共卫生服务项目65.79万元，全民体检7.6万元。

（2）项目资金管理情况。

项目资金管理实行专款专用，按进度支付，并建立相关项目资金管理办法。

（3）绩效目标完成情况。

项目实施有效，各项项目按计划圆满完成。

（四）综合管理情况。

2018年进一步完善财务制度建设，做到会计核算准确、规范，资金管理安全，杜绝小金库的存在。按规定及时编制年初政府采购计划，单位购进的大量办公用品及医疗设备均实行政府采购。

（五）绩效管理工作开展情况。

近年来积极开展绩效评价工作，从中发现问题，积极处理与改善，同时为今后的工作总结经验与教训。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

经自评，我单位财政资金支出绩效评价得分为98.5分,各项基本工作和项目工作顺利实施与完成。

（二）存在问题

本单位由于属二乡单位，年初未及时编制政府采购计划，

（三）改进建议

在以后工作当中应严格按照政府采购要求办理相关事项。

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2018年基本公共卫生服务项目支出绩效   评价报告

一、项目概况

为促进全民健康，我院对全镇纳入公共卫生服务管理的1.2212万群众及时、便捷地提供14项有针对性的全程疾病干预和健康服务管理。

（一）项目资金申报及批复情况。

按照基本公共卫生服务资金测算人数作为基数，县卫计局以我单位实际开展工作的情况，进行基础部分考核和绩效部分考核，根据考核结果上级单位财政和卫计部门联合发文拟定我单位资金金额，并向县财政部门申报基本公卫中省县级补助专项资金，2018年我院得到上级及本级配套资金共计65.79万元，我单位根据专项资金管理办法等相关规定使用。

（二）项目绩效目标。

目的是使全乡居民“人人享有”均等的基本公共卫生服务和健康管理，减少疾病的滋生，目标是对全镇1.2212万户籍人口根据不同年龄段服务相应公共卫生服务。按照服务事项与资金相匹配的原则，截至2018年12月31日，我院基本公共卫生服务项目资金已使用65.79万元，资金主要用于人员经费、公用经费及其他日常工作运转经费等。

（三）项目资金申报相符性。

我单位资金申报是以主管部门对我单位实际开展工作的情况进行基础部分考核和绩效部分考核的最终结果与资金进行挂钩，结果出来后县财政和卫计部门再联合发文的名义拟定资金分配方案，向县财政部门申报上级下达基本公卫中、省、县级补助专项资金，因而所申报资金与实际工作相符。

二、项目实施及管理情况

（一） 资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。

2018年我院基本公共卫生服务补助资金由辖区服务人口数1.2212人，服务人口数再乘以每人每年55元的标准进行测算，实际获得金额根据年度绩效考核结果为实际划拨金额，当年度到位资金65.79万元。

2、资金使用及结余。

基本公共卫生资金到位后，我院根据该项资金使用规定，牢牢把握住资金支付范围、标准，所支付款项依据科学、合理、规范、完整，具体用于基本公共卫生服务人员经费、公用经费及其他日常运转工作经费等支出，截至2018年12月，收2018年基本公卫资金65.79万元，已支出61.61万元，结余4.18万元。至2019年5月31日已全部用完。

（二）项目财务管理情况。

对基本公共卫生资金我单位建立专账进行核算，确保专款专用，并严格执行《四川省基本公共卫生服务项目管理手册》要求进行列支，保证会计核算及账务处理规范。同时按照《关于印发

（三）项目组织实施情况。

我单位成立了以院长为组长，业务副院长为副组长，公卫办为成员的工作小组，并按照职责进行了分工，确保责任到人，每年制定项目实施方案，细化工作职责，按季度督促村医开展基本公共卫生服务，考核村医工作开展情况，并将考核结果与资金挂钩，确保年度内全面完成基本公共卫生服务工作目标。对公卫资金兑现及时公示。

三、目标完成情况

（一）目标任务量完成情况。

2018年，我院圆满完成了辖区内1.2212万服务人口的基本公共卫生服务居民健康档案管理、健康教育、预防接种、0-6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、65岁以上老年人健康管理、高血压患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、重性精神疾病健康管理、传染病及突发公共卫生事件报告与处置、卫生监督与协管、中医监督与协管、中医药健康管理服务、结核病管理服务等14项工作任务。达到了预期目标，减少了主要健康危险因素，有效预防和控制了主要传染病及慢性病，使城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务。

（二）目标质量完成情况。

2018年完成城乡居民规范化电子健康档案建档率达到95%，动态管理使用率达到90%；健教覆盖率达到90%，群众基本公共卫生服务相关信息知晓率80%，0—6岁儿童预防接种建证率达到100%，国家免疫规划疫苗报告接种率达到99%，0-6岁儿童系统管理率95%，新生儿访视率达到90%。孕产妇早孕建档率达到85%，孕妇系统管理率达到95%，产妇产后访视率达到90%。老年人健康管理率达70%。高血压、糖尿病患者管理率分别达到70%和60%, 发现并登记的患者规范管理率达到90%。血压、血糖控制率均达到50%。中医药健康管理服务目标人群覆盖率达到50%。传染病疫情及时报告率达到100%。

（三）目标进度完成情况。

2018年全面完成目标任务，取得较好成效。

四、项目绩效情况

基本公共卫生服务是预防疾病、增进健康最有效、最经济的手段。推进基本公共卫生服务均等化既是促进健康公平，也是促进社会公平。绩效目标与实际需求之间基本吻合，项目实施符合实际，资金拨付及时，让群众受益得实惠，群众满意度较高。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

1、基本公共卫生服务基层队伍人手不足，兼职人员多，业务知识不强，难以满足公共卫生工作需要。

2、项目执行水平有待提高。基本公共卫生服务项目工作的覆盖面存在不足，由于部分村医生文化水平不高、责任心不强，致使居民健康档案少部分建档资料不全，存在缺项、漏项，随意涂改，等不规范现象，健康档案信息管理系统未

安装使用。

3、项目宣传力度需要进一步加强。

（二）相关建议。

进一步明确负责人职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员，村卫生室，并将该项工作纳入各卫生室年度综合目标考核内容；充分发挥我院对村级工作的指导、培训职能，扩大培训范围，规范居民建档技术服务，加强技能培训，提高服务质量；建立健全有效的绩效考核机制。出项目改进完善的意见及相关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表