2020年财政预算执行及2021年财政预算草案情况的报告

       一、2020年财政预算执行情况

　　2020年，是实现“十三五”规划收官之年，对我县来说是极不平凡、极不容易的一年。在县委坚强领导下，在县人大、县政协监督和支持下，面对战疫、战洪、战贫等多种减收增支因素叠加的影响，坚持稳中求进工作总基调，围绕“一心三区”建设，兜牢兜实财政“三保”，千方百计抓防控、促重振，聚力推进县域经济高质量发展，财政收支运行平稳向好。

　　(一)公共财政预算收支执行情况

　　1、收入完成情况

　　2020年,县财政总收入完成112092万元，占县预算调整数109175万元的102.67%，同比减收38913万元，下降25.77%;地方公共财政预算收入完成73019万元，占县预算调整数73005万元的100.02%，同比减收29804万元，下降28.99%;地方税收收入完成54400万元，占县预算调整数54389万元的100.02%，同比减收17775万元，下降24.63%;地方税收收入占公共财政预算收入比重为74.5%,同比提高4.31个百分点。

　　财政总收入分部门完成情况：税务部门完成93473万元，占县预算调整数90559万元的103.22%;财政部门督收非税收入完成18619万元，占县预算调整数18616万元的100.02%。(具体分税种完成情况见附表一)

　　2、支出执行情况

　　2020年,财政总支出678181万元;根据有关支出口径归类，地方公共财政预算支出为603000万元(不含地方政府债券还本支出49449万元，上划支出25732万元)。按功能类科目支出情况：

　　一般公共服务支出51895万元;国防支出6万元;公共安全支出15000万元;教育支出108000万元;科学技术支出20000万元;文化旅游体育与传媒支出15618万元;社会保障和就业支出100000万元;卫生健康支出95114万元;节能环保支出30000万元;城乡社区支出15000万元;农林水支出95000万元;交通运输支出23000万元;资源勘探工业信息等支出3300万元;商业服务业等支出1300万元;金融支出136万元;援助其他地区支出30万元;自然资源海洋气象等支出5500万元;住房保障支出4000万元;粮油物资储备支出6200万元;灾害防治及应急管理支出3500万元;其他支出288万元;债务付息支出10033万元;债务发行费用支出80万元。(具体分科目支出情况见附表二)

　　3、收支平衡情况

　　2020年，公共财政预算资金总来源为678191万元，其中本级公共财政预算收入73019万元，省级补助收入451234万元(其中返还性收入12743万元，一般性转移支付补助418452万元，专项补助收入20039万元)，地方政府一般债券转贷收入79891万元，上年结转收入16569万元，动用预算稳定调节基金2***78万元，调入资金31000万元(其中：政府性基金调入26000万元，黄砂收入调入5000万元)。

　　2020年，公共财政预算资金运用为678191万元，其中本级公共财政预算支出603000万元，上解上级支出25732万元，地方政府债券还本支出49449万元。当年结余10万元。(具体收支平衡情况见附表三)

　　(二)政府性基金预算收支执行情况

　　1、收入完成情况

　　2020年，县本级政府性基金收入完成102813万元，占预算调整数102700万元的100.11%，其中土地出让价款收入完成78148万元，土地指标交易收入完成20429万元，城市基础设施配套费收入完成3420万元，污水处理费收入完成816万元(具体分税种完成情况见附表四)。

　　2、支出执行情况

　　2020年，政府性基金本级支出为150581万元。按功能类科目支出：文化旅游体育与传媒支出40万元，社会保障和就业支出1322万元，城乡社区支出110848万元，其他支出14322万元，债务付息支出4754万元，债务发行费用支出41万元，抗疫特别国债支出19254万元。(具体分科目支出情况见附表五)

　　3、收支平衡情况

　　2020年，政府性基金收入总来源为182742万元，其中县本级政府性基金收入102813万元，省级补助收入2684万元，地方政府专项债券转贷收入41192万元，上年结余收入16300万元，调入资金499万元，抗疫特别国债19254万元。按照“以收定支”的原则安排支出，政府性基金支出为182073万元，其中县本级支出150581万元，地方政府专项债券还本资金5492万元，调出资金26000万元;年终结转下年支出669万元(主要是上级专项转移支付结转支出)。(具体收支平衡情况见附表六)

　　(三)社会保险基金收支执行情况

　　2020年，我县社会保险基金由“五大类”组成。“五大类”社会保险基金收支执行情况如下：

　　1、收入完成情况

　　2020年，“五大类”社会保险基金收入完成259019万元，占预算调整数272399万元的95.09%;其中县本级征收收入完成134651万元，占预算调整数129636万元的103.87%;县级配套补助收入19080万元，占预算调整数19211万元的99.32%。(具体分险种收入完成情况见附表七)

　　2、支出执行情况

　　2020年，“五大类”社会保险基金支出执行数为237516万元，占预算调整数257781万元的92.14%。其中待遇支出226672万元，占预算调整数236133万元的95.99%。(具体分险种支出情况见附表八)

　　3、收支平衡情况

　　2020年，“五大类”社会保险基金收入总来源为259019万元，当年总支出为237516万元，当年收支结余21503万元，上年度结余151128万元，年终累计结余172631万元。(具体分险种结余情况见附表九)

　　(四)国有资本经营预算收支执行情况

　　2020年，县级国有资本经营收入完成150万元，占预算调整150万元的100%;国有资本经营上级转移支付收入8万元，占预算调整数8万元的100%。

　　2020年，县级国有资本经营预算支出158万元，占预算调整158万元的100%，主要用于支持中小企业发展等支出。

　　2020年，国有资本经营收支按“以收定支”原则安排，当年收支平衡。(具体收支平衡情况见附表十)

　　(五)政府债务情况

　　2020年，省财政厅核定我县政府债务限额49.43亿元，其中一般债务限额31.68亿元，专项债务限额17.75亿元。截止2020年底，我县政府债务余额47.67亿元，占限额的96.44%，比2019年债务余额增加6.62亿元。其中一般债券余额31.11亿元，比2019年债务余额增加3.05亿元;专项债券余额16.56亿元，比2019年债务余额增加3.57亿元，均未突破省核定限额。截止2020年底，或有债务余额7.81亿元，与2019年或有债务余额持平。我县政府债务率、负债率均在警戒线以下，风险监控指标处于安全区域。

　　二、2020年财政预算执行主要成效

　　(一)坚持创新驱动，促进实体经济重振。财政在支持加快培育完整内需体系方面责无旁贷。特别是疫情后复工复产、促进县域经济重振。一是强化财税政策支持。全面落实减税降费政策，减免税收2.9亿元，减免非税收入1.3亿元，减免社会保险基金5720万元。二是强力复工复产引导。为解决疫情后企业融资难、融资贵，金融放贷26亿元，财政安排复工复产贷款贴息2000万元。三是拓展投资空间。为支持县域重点领域、重大工程、重大项目建设，积极扩大有效投资。争取中央和省基建投资5.36亿元，地方政府债券12.11亿元，抗疫特别国债1.93亿元，政府性基金投入13.5亿元，四是发挥政府投资撬动作用。做大做强“两大”投资公司规模，支持“两大”投资公司6.04亿元，形成以市场主导的投资内在增长机制。五是推动金融、房地产同实体经济均衡发展。通过政府引导，财政资金存放等手段推进金融贷款，加大财政“放管服”力度，激活房地产市场。

　　(二)坚持多措并举，确保财政收入完成。面对疫情影响，减税降费政策落实，组织财政收入异常艰巨。一是抓目标落实。通过科学分析、理性研判，明确年度财政收入目标。一般公共预算收入同比下降29%，土地收入比年初预算下降50%。二是抓依法征管。建立健全税收分析、评估、稽查等管理机制，依法征收，依规组织收入，不收“过头税”，杜绝“人情税”。三是抓协调落实。通过提高相关信息互通互享、建立“征、管、收”一体化机制，堵塞漏洞，防止税源流失。四是抓重点收入。特别是加强土地收入、黄砂收入、国有资本经营收入等重点收入入库力度，挖掘收入潜力，确保年度收入目标计划实现。五是抓保险收入。通过扩面征缴、发放补缴等手段，加大社会保险基金征管。征收社会保险费收入13.4亿元，同比增长19.53%。

　　(三)坚持量力而行，兜牢财政“三保”保障。财政“三保”政策落实是大灾之年的政治任务。从增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“四个维护”的政治高度认识“三保”工作。县政府高度重视财政“三保”与疫情防控及经济恢复并重的政策导向。通过牢固树立“过紧日子”的思想，厉行节约，大力压减一般性支出和非急需、非刚性、低效无效支出，按照能缓则缓、能减则减、能压则压原则，调整支出结构，统筹整合预算资金，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。在支持疫情防控和复工复产的前提下，在公财收入掉收2.9亿元、疫情增支4.3亿元的收支差的情况下，财政“三保”政策基本落实到位。教师工资比较绩效人年平1.2万元兑现到位，教育支出占GDP比重超过4%;科学技术、农林水、节能环保、住房保障等法定支出均达到国家标准;卫生健康支出年净增加5.32亿元;精准扶贫“五个一批”支出突破10亿元。民生支出达到48.2亿元，占一般公共预算支出的79.8%。县级财力向乡村倾斜，对乡镇税收分成及奖补资金比去年有增无减，对35个“薄弱软化”村每村补助50万元，激发村级活力，壮大村级经济。

　　(四)坚持深化改革，提升财政资金绩效。深入推进财政各项改革，完善财政资金运行监管机制，着力提高财政管理科学化精细化水平。一是强化政府“四本”预算管理。完善预算编制体系，精细预算编制内容。二是加大统筹力度。战疫战洪战贫“三战”之年，财政减收增支因素很多，从政府性基金收入中调入资金2.6亿元和动用预算稳定调节基金2.65亿元用于公财确保“三保”支出需要。三是强化预算执行管理。牢固树立过紧日子思想，从严从紧控制预算调整事项，增强预算约束力。四是提升财政资金使用绩效。狠抓直达资金和扶贫资金监管。加快财政资金拨付使用进度，提质增效。五是强化预决算信息公开。规范政府预决算公开内容、程序、时间;压实单位主体责任，积极推进部门预算信息公开工作，加强人大联网平台建设、打造“阳光财政”。六是深化国库集中支付制度改革。加强政府采购、国有资产、财政票据、会计核算、村级账务规范管理等工作，充分履行财政管理职能，利用财政信息系统，让财政资金公开、透明运行，促进财政资金提质增效。

　　(五)坚持底线思维，防范政府债务风险。政府债务管控是“红线”。按照“三大攻坚战”工作方案，进一步增强“守土有责、守土尽责、守住底线、不越红线”责任意识，坚持“谁主管、谁负责、谁举债、谁偿还”的原则，压实主体责任，严控政府债务越“红线”，坚决遏制新增隐性债务，依法合规拓展融资渠道，规范政府债务管理工作机制。一是提高认识。在建设和发展上坚持尽力而为，量力而行。二是严控新增。围绕“减存量、控增量”的原则，坚持“一事一议、一项一策”，理清资金安排，对无资金来源的建设类项目，坚决不立项、不审批。三是强化化解。对存量隐性债务单位，制定化解方案，明确主体责任，年终确保化解方案落实到位。四是严明纪律。政府性债务已全部纳入财政预算管理。一般债务纳入一般预算管理，专项债务纳入政府性基金管理。明确责任链条，严禁违规违法举债行为，强化部门担当，扎实做好政府性债务管控工作。

　　各位代表，2020年财政工作取得了新的成效，是县委、县政府坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协及代表和委员们监督指导的结果，是上级财政部门大力支持的结果，更是全县上下协调配合、克难奋进，不懈努力的结果。同时，我们也清醒地看到，随着高质量发展要求和减税降费政策效应的显现，财政收支矛盾仍然突出，财政资金监管压力仍然较大，财政预算管理一体化进程仍需加快，在今后的工作中，我们将高度重视，积极应对，并认真加以解决。

　　三、2021年财政预算草案

　　2021年是“十四五规划”开局之年。做好2021年财政工作，要以***新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央、省、市经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，着眼积极财政政策持续发力，着力财政资金管理提质增效，坚持树立过紧日子思想，优化支出结构，提高重点领域保障水平，加强政府债务底线管理，深化财税体制改革，为“十四五”开好局、起好步。

　　(一)公共财政收支预算

　　1、收入预算

　　2021年，县财政总收入预期目标为151515万元，比上年实绩112092万元增长35.17%;县级公共财政预算收入预期目标为100770万元，比上年实绩73019万元增加27751万元，增长38.01%;地方税收收入预期目标为75578万元，比上年实绩54400万元增加21178万元，增长38.93%;地方税收收入占公共财政预算收入比重为75%，提高0.5个百分点。

　　征收部门计划分解：税务部门收入预期目标为126323万元，比上年实绩93473万元增加32850万元，增长35.14%;非税收入预期目标为25192万元，比上年实绩18619万元增加6573万元，增长35.3%。(具体分税种收入情况见附表十一)

　　2、支出预算

　　2021年，地方一般公共财政预算支出预期目标480550万元。按功能类科目支出情况：一般公共服务支出53110万元;公共安全支出15000万元;教育支出97000万元;科学技术支出20000万元;文化旅游体育与传媒支出18000万元;社会保障和就业支出70000万元;卫生健康支出70000万元;节能环保支出20000万元;城乡社区支出10000万元;农林水支出65000万元;交通运输支出11000万元;资源勘探工业信息等支出2500万元;商业服务业等支出1100万元;金融支出40万元;自然资源海洋气象等支出4000万元;住房保障支出1000万元;粮油物资储备支出3200万元;灾害防治及应急管理支出1200万元;预备费5000万元;其他支出300万元;债务付息支出13000万元;债务发行费用支出100万元。(具体分科目支出情况见附表十二)

　　3、收支平衡

　　2021年，公共财政预算收入预期总来源为502212万元，其中：一般公共财政预算收入100770万元，省级补助收入371432万元，(其中：返还性收入12743万元，一般性转移支付收入358689万元)，上年结余10万元，调入资金30000万元(其中：政府性基金调入20000万元，黄砂收入调入10000万元)。公共财政预算支出预期目标502212万元安排，其中：本级公共财政预算支出安排480550万元，体制上解支出安排21662万元。(具体收支平衡情况见附表十三)

　　根据《预算法》有关规定，2021年预算执行过程中，专项转移支付收入、政府债券转贷收入、上年结转收入、一般性转移支付收入等还会发生收支变化，届时在预算调整时作专项说明。

　　(二)政府性基金收支预算

　　2021年，政府性基金预算收入预期目标为202600万元，其中：土地出让价款收入预期目标为150000万元;土地指标交易收入预期目标为50000万元;城市基础设施配套费收入预期目标为2000万元;污水处理费收入600万元。(具体分收入科目情况见附表十四)

　　2021年，政府性基金支出预期目标为183269万元，主要用于城乡社区支出178219万元;债务付息支出5000万元;债务发行费用支出50万元。(具体支出功能类科目见附表十五)

　　2021年，政府性基金预算收入总来源预期目标203269万元，其中本级政府性基金征收收入202600万元。按“以收定支”的原则安排支出，政府性基金预算总支出预期目标203269万元。其中，本级支出183269万元，调出资金20000万元。(具体收支平衡情况见附表十六)

　　(三)社会保险基金收支预算

　　1、收入预算

　　2021年，“五大类”社会保险基金中，根据鄂政发【2020】25号文件要求，企业养老保险基金从2021年1月1日起全省统筹，本地征收保费收入缴入省级金库，县级社会保险基金收支中不再反映(口径下同)。剔除此项基金收入，“五大类”社会保险基金收入预期目标为196037万元;其中：县本级征收保费收入预期目标为95329万元，县本级财政配套补助23520万元。(具体分险种情况见附表十七)

　　2、支出预算

　　2021年，“五大类”社会保险基金支出预期目标为172852万元，主要是待遇支出预期目标。(具体分险种情况见附表十八)

　　3、收支平衡预算

　　2021年，“五大类”社会保险基金收入总来源预期目标为196037万元，当年社会保险基金总支出预期目标为172852万元，当年收支预算结余23185万元，前年度结余159807万元，年终累计结余182992万元。(具体分险种结余情况见附表十九)

　　(四)国有资本经营收支预算

　　2021年，国有资本经营预算收入预期目标为168万元，主要来源于国有参股公司股利、股息收入。

　　2021年，国有资本经营预算支出预期目标为168万元，主要用于国有企业政策性补贴及改革成本支出等。

　　2021年，国有资本经营收支预算按“以收定支”原则，当年收支平衡。(具体收支平衡情况见附表二十)

　　四、克难奋进、谋实思路，确保完成全年财政工作目标

　　(一)精准实施，集中财力促重振。加强财政资源统筹，集中力量办大事。坚持创新驱动，完善财政资金投入方式，加大科技研发投入，加快科技成果转化应用，推进我县重点企业、龙头企业创新发展。全力推进乡村振兴战略，重点发展“亮点乡镇”、“美丽乡村”，推进高标准农田和农田水利建设，积极培育多元化新型农业经营主体，注重现代农业产业圈、农业产业强镇和优势特色产业集群建设，提高农业质量效益。落实精准扶贫“四个不摘”要求，巩固拓展脱贫攻坚成果。大力支持民营企业发展，落实财政支持民营经济发展各项政策，在企业管理、人才、品牌等方面给予大力支持。创新政府投资渠道，推进普惠金融发展，切实缓解中小微企业融资难融资贵。加大项目储备力度，实现项目库储备“全覆盖”，争取上级转移支付资金最大“份额”。继续加大公共卫生健康体系投入，大力实施昂首、壮腰、强基、信息化、大健康五大工程，提升公共卫生服务能力。

　　(二)依法征管，紧盯收入抓实现。疫后经济复苏爬坡艰难，今年财政收入预期目标增速又超历史。要依法依规征收，切实做到应收尽收。要坚定年度收入完成信心和决心，早谋划、早行动、早安排。要完善征管机制，定期分析研判，实现税源信息共享。要精准掌握重点企业、重点项目、重点税源大户的收入变化趋势，优化税收征管方式，加强税源监控，挖潜增收。要加强项目投资和纳税申报管理，督促项目建设施工企业及时足额纳税，力促政府投资及时反映在税收收入上来。要依法管理非税收入，抓重点收入实现，特别是土地收入和黄砂收入。要确保一季度“开门红”，为完成全年任务抢占先机。

　　(三)优化结构，明确“三保”补短板。继续加大教育投入，义务教师比较绩效政策全面落实。继续推进公共卫生体系建设，加快实施卫生五大工程。坚持深化“双拥”工作，全面落实各项优抚、安置保障政策，做好涉军群体维稳工作。加大村级运转经费投入，全面落实村干部待遇和公用经费政策。加大对文旅事业的支持力度，完善“文旅公共服务、文化遗产传承、文旅产业发展、文旅市场监管”四大体系，提升文化旅游业整体水平。积极争取上级转移支付，加大乡村振兴投入，加大“四好公路”建设，加大城乡环境污染防治和生态文明建设，加大农村公益事业一事一议奖补。持续完善覆盖全民的社会保障体系，稳步提高职工养老金、城乡居民医保政府补助标准。

　　(四)加强管理，推进改革增绩效。进一步加强预算执行管理。强化预算对执行的控制，建立预算管理一体化体系，从严从紧控制预算、严禁超预算、无预算支出。进一步狠抓财政直达资金和扶贫资金网络平台监管，提升财政资金使用绩效。进一步加强政府债务风险防控。规范举债融资，坚持政府债务限额管理，规范政府和社会资本合作，着力遏制隐性债务增量、化解存量，防范化解政府债务风险。进一步加强乡村财政资金管理。完善乡镇财政资金管理体制，履行“一级政府一级财政”职能。进一步加强专项资金管理。加大统筹力度，加快资金分配、拨付和使用。进一步加强会计审计监管。聚焦财政中心工作，强化部门预算和转移支付监管，提升财政资金使用绩效。

　　各位代表，新的一年，财政工作任务艰巨，责任重大，我们将高举***新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，提高政治站位，认真履行财政职能，不断深化财政改革，立足当下，扎实苦干，爬坡奋进，努力做好各项财政工作，以优异成绩迎接建党100周年，为全面建设小康浠水不懈奋斗!

***：2020年决算数、2021年预算数.xls