南海区2016年度财政决算报告

一、一般公共预算执行情况  

2016年区级一般公共预算收入完成203.34亿元，为年初人大通过预算的101.03%，超收2.07亿元，可比增长15.77%（详见***1）。当年度区级一般公共预算支出完成212.63亿元，为年初人大通过预算的114.21％，可比下降5.12%（详见***2）。  

2016年区级一般公共预算收入203.34亿元，加上上级补助收入41.71亿元、债券转贷收入18.28亿元、上年结转22.49亿元、调入资金2.22亿元和动用稳定调节基金11.2亿元，减去区级一般公共预算支出212.63亿元、上解支出44.06亿元、债券还本支出16.1亿元和安排预算稳定调节基金8.7亿元，全年实现了收支平衡并略有结余。  

    二、政府性基金预算执行情况  

2016年区级政府性基金预算收入完成195.42亿元，为年初人大通过预算的178.37%，同比增长142.90%；当年度区级政府性基金预算支出完成175.34亿元，为年初预算的160.84%，同比增长26.27%（详见***10）。  

区级政府性基金预算收入195.42亿元，加上上级补助收入0.4亿元、债券转贷收入110.93亿元和上年结转3.7亿元，减去区级政府性基金预算支出175.34亿元，债券还本支出106.27亿元和调出资金2.22亿元，全年实现了收支平衡并略有结余。  

三、结转资金的使用情况  

2016年一般公共预算总结余17.75亿元，其中结转2017年使用17.75亿元。  

2016年政府性基金预算总结余26.62亿元，其中结转2017年使用12.23亿元，纳入2017年预算使用10亿元，其他结余4.39亿元。  

四、本级预备费使用情况  

2016年预算安排预备费2亿元，年终已将结余资金收回。  

五、本级预算周转金、预算稳定调节基金的规模和使用情况  

根据《预算法》第六十六条规定，各级一般公共预算的结余资金应当补充预算稳定调节基金，调入后的稳定调节基金不超过当年一般公共预算支出的5%。另根据设置预算周转金的有关规定，各级财政部门可按照不超过当年一般预算支出的1%设置预算周转金。  

2016年预算安排预算稳定调节基金11.20亿元，预算周转金1.90亿元，预算稳定调节基金11.20亿元于年中已起用。按照上述规定，将2017年度一般公共预算结余资金（含专项收入结余及本年超收收入）剔除结转至2017年后的余额全部补充至预算稳定调节基金及预算周转金，其中预算稳定调节基金年终规模为8.7亿元，预算周转金年终规模为1.90亿元。  

六、国有资本经营预算执行情况  

    由于国有资本经营预算未独立编制，区级公有企业上缴的国有资本经营收入4亿元、国有资本经营支出3.66亿元已在一般公共预算中反映，因此《南海区2016年国有资本经营收入执行情况表》及《南海区2016年国有资本经营支出执行情况表》相关数据为零（详见***14、***15）。  

    七、社会保险基金预算执行情况  

2016年社会保险基金预算本年收入116.42亿元，加上历年结余236.82亿元，减去2016年社会保险基金预算支出84.37亿元，收支相抵期末结余268.87亿元（详见***16、***17）。  

八、部门决算执行情况  

南海区2016年部门收支总决算***4.73亿元，其中：用事业基金弥补收支差额0.01亿元，年初结转结余99.36亿元，本年收入545.35亿元；本年支出534.05亿元，结余分配1.58亿元，年末结转和结余109.09亿元。  

2016年度部门决算一般公共预算财政拨款年初结转和结余36.26亿元，总收入202.56亿元，总支出200.83亿元，年末结转和结余37.99亿元。2016年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余48.94亿元，总收入173.89亿元，总支出175.78亿元，年末结转和结余47.06亿元。  

2016年全区（含镇街）“三公”经费财政拨款决算17,473.34万元，其中：因公出国（境）支出463.56万元，公务接待费9,702.38万元，公务用车购置及运行维护费7,307.41万元（其中：公务用车购置费1,746.21万元，公务用车运行维护费5,561.19万元）。与2015年部门决算相比，全区（含镇街）2016年“三公”经费财政拨款决算数下降8.09%。其中：因公出国（境）费上升1.60%、公务接待下降4.92%、公务用车购置及运行费下降12.48%（详见***9）。  

九、政府性债务管理情况  

2016年，经佛山市政府批准核定的我区地方政府债务限额为433.82亿元，其中：一般债务限额276.97亿元、专项债务限额156.85亿元，该限额已报区人大常委会批准。2016年我区政府性债务余额423.25亿元，其中：一般债务余额266.91亿元、专项债务余额156.34亿元，均未超过政府债务限额。2016年，我区共申请置换债券126.62亿元用于置换存量债务，其中：一般债券20.26亿元，专项债券106.36亿元，腾出了区本级财政资金6.33亿元；申请新增专项债券4.57亿元，专项用于“佛山西站项目及道路建设资金”；按上级财政部门要求，缴回未使用完的2015年置换一般债券资金1.98亿元（详见***8）。   

     十、财政工作开展情况     

（一）抓征管促增收，财政收入实现新突破  

面对“营改增”等多重减税降费政策陆续实施，我们采取科学的、规范的征管措施聚财，实现财税收入新跨越。2016 年区级一般公共预算收入首次突破200 亿元关口，达到203.34 亿元，可比增长15.77%。相继2010 年突破100 亿元，历时6 年再次突破百亿大关，收入规模和增幅均位居全市第一。  

一是加强税收征管。建立“财、税、镇、企”四方联动机制，加强对支柱行业、重点企业和主体税种入库税收的监管,充分发挥重点税源对收入增长的拉动作用，做好年终汇算清缴，确保税收及时足额均衡入库。2016 年区级税收收入完成159.4 亿元，可比增长24.63%，收入结构和收入质量良好。  

二是注重进度管理。实时关注政策动向，准确把握经济动态，有计划、有针对性地开展财政收入专项调研，逐月分析、通报财政收入完成情况，科学分析不同时期收入形势，相应调整促收措施，切实提高组织收入的预见性和主动性。  

三是拓宽收入渠道。积极拓宽非税收入渠道，加大收入入库力度，规范非税收缴管理，降低政策性减收影响,确保减免优惠政策落实到位的同时，做到应收尽收。  

（二）保民生促稳定，人民群众得到新实惠  

坚持民生优先，集中财力投向教育、文化、社会保障和就业、医疗卫生等领域。2016 年财政对民生投入达134.36 亿元，占一般预算支出的比重63.19％，其中，省10 件民生实事完成8.36 亿元。  

一是繁荣文教事业。教育方面投入41.78 亿元，其中，义务教育经费投入11.18 亿元，高中教育投入经费4.34 亿元，落实职业教育免学费、特色专业等职业教育相关经费2.97 亿元，推进我区教育均衡发展。文化方面投入5.79 亿元，同比增长189.28%，落实公共文化事业发展扶持、创建国家级文化改革发展综合试验区等项目经费，大力支持“品质南海，文化周末”、西樵山超级马拉松、区第十届运动会等系列活动开展，积极推进文化惠民，公共文化服务水平进一步提升。  

二是优化民生事业。社会保障和就业方面投入14.36 亿元，其中，落实城乡居民及全征地农民养老保险经费3473 万元，积极推行居家养老，发放特殊人群生活保障金，落实低保分类施保专项资金、孤儿养育经费、各项促进就业专项资金等，养老保障及社会救助体系更加健全。医疗卫生方面投入22.08 亿元，同比增长60.65%，大力推动公立医院改革，落实居民住院医保、门诊医保及特殊病种医疗补助经费，继续实行低保及五保对象门诊医疗、计划免疫全免费，支持健康村建设，构建起完善的医疗卫生及保险体系。  

三是强化“三农”保障。农林水方面投入10.65 亿元，其中，安排基本农田保护财政补贴资金9410 万元，全面落实基本农田保护、生态公益林效益补偿资金、珠江禁渔期间渔民补助、“菜篮子”基地补助、农机购置等各项支农惠农补贴，安排农业龙头企业奖励资金，支持农业产业化发展，安排奖励资金2110 万元推进名镇名村示范村和新农村建设，促进农业增效、农民增收、农村发展。  

（三）优结构促转型，产城发展取得新成效  

优化支出结构，科学调度财政资金，充分发挥财政资金的引导和扶持作用，多措并举运用财政手段，加大资金投入，强化政策扶持，借助资金和政策的“双重”导向作用，全力支持我区产城融合发展。  

一是支持现代产业体系建设。2016 年区财政共投入各类企业补贴奖励资金7.7 亿元，提升产业核心竞争力，进一步优化现代产业体系，其中，科技线扶持资金1.34 亿元，重点支持科技企业、创新创业园区、科技平台建设，引导企业加大研发投入，实施创新驱动发展战略。经贸线扶持资金3.82 亿元，重点对北斗星计划、招商引资、制造业协会、进出口企业、节能降耗企业进行扶持。金融线扶持资金1.75 亿元，对企业挂牌和上市、私募创投机构落地给予奖励，促进我区金融、科技、产业融合发展。同时，设立中小企业融资风险补偿专项子基金和企业融资专项资金，为中小企业增资扩信、还旧借新提供支持，有效解决企业“融资难，融资贵”难题，提振企业发展信心。  

二是保障重大项目建设。全年投入佛山西站路网及其他重点公路建设项目资金9.5 亿元，完善我区交通网络建设。投入南海金融公园建设项目1.15 亿元，投入桂城及三山市政基础设施建设4.2亿元，投入南海人民医院新院区建设1.15 亿元，投入南海高新区产业发展核心区域市政工程2 亿元，推进城市升级，增强城市核心竞争力。落实绿化大行动经费2417 万元，推动“绿化品质提升三年行动”、“绿城飞花”主体绿化景观建设，持续改善生态环境。  

三是助力供给侧结构性改革。认真落实“降成本”行动计划，减免23 项国家规定、11 项省规定的涉企行政事业性收费，实现了省定涉企行政事业性收费“零收费”。同时全面停征价格调节基金、散装水泥基金等专项收入和政府性基金。以上措施累计减轻企业负担8.86 亿元，为企业发展营造更加宽松的财税环境。  

（四）抓改革促创新，财政管理迈出新步伐  

坚持以改革促创新，以创新促发展，财政体制机制活力进一步得到释放。  

一是编制政府综合财务报告。制定南海区权责发生制政府综合财务报告改革实施方案，继续试编政府综合财务报告，并选取10 个政府部门作为试点单位，探索政府部门财务报告试点编制工作，进一步提升政府财务管理水平。  

二是开展镇级国库集中支付。指导镇街建立国库管理新模式，将镇街财政资金纳入国库单一账户体系管理。目前全部镇（街）已设置国库集中支付机构，并配备相应的工作人员，集中支付业务全面实施，提高了财政资金拨付的安全性和透明度。  

三是实施中期财政规划。在我区公共财政信息平台新增中期财政规划管理模块，完成2017-2019 年区级中期财政规划编制。未纳入中期财政规划的增支项目，年度预算原则上不予安排，切实提高了预算编制的前瞻性、有效性和可持续性。  

四是推进PPP 建设模式。成立PPP 工作专责小组，草拟推进政府和社会资本合作（PPP）项目实施办法，筛选佛山西站一期路网工程、里水河流域治理两个项目试点实施PPP 模式，项目总投资额分别达15.23 亿元、21.54 亿元。同时，做好PPP 项目实施方案、物有所值评估报告和财政承受能力论证评审工作。将PPP 项目信息纳入省财政厅PPP 项目库，程序管理不断完善。  

五是深化绩效预算改革。扩大专项资金动态项目库覆盖范围，首次将所有项目支出全部纳入项目库管理，并试行部门自主建库、自行评审方式，强化预算单位主体责任意识。创新绩效问责方式，选取卫生、民政、交通等部门试行内部问责，强化主管部门对下属单位用款的监管意识。继续实行预算听证，选取“流浪乞讨救助经费”、“南海垃圾焚烧发电厂飞灰固化、运输费用”等3 个民生项目举行听证，提高了政府预算分配透明度和公信力。  

（五）强监督促规范，理财水平实现新提升  

坚持“筑本、安全”的原则，以完善管理为推动力，以强化监督为约束力，积极构建财政监管新机制，切实落实各项监管工作，建立起内外并举、全方位的财政监管体系。  

一是完善制度建设。成立区镇两级财政部门内部控制工作机构，制定工作方案，对现有内控制度、业务流程风险点进行全面清理，对不合时宜的进行修订。如，今年我们区镇联动修订印发了《南海区进一步加强镇街财政及资产管理的意见》，统一规范镇级财政资金和公有资产管理。同时，找准风险点，制定八类专项风险管理办法，加强和规范财政内部控制。  

二是加强财政监管。对15 家单位派驻7 名财务总监，范围涵盖路桥、水利、交通等重点领域和行业，监管资产总额达840 亿元。对文化产业发展扶持资金、重点项目建设资金、预决算信息公开、镇街财政管理等进行专项监督检查，全年组织开展检查（自查）10 余次，涉及金额达137 亿元，确保财政资金安全、高效、合规使用。  

三是强化政府债务管理。切实加强政府债务管理，严控债务总规模，消化存量债务。积极申请置换债券和新增债券，缓解偿债压力，满足新增项目需求。2016 年向上级申请置换债券126.62亿元,申请新增债券4.57 亿元。2016 年上级下达我区的政府性债务限额为433.82 亿元, 其中，一般债务276.97 亿元，专项债务156.85 亿元。2016 年我区政府性债务余额为423.25 亿元，其中，一般债务余额266.91 亿元，专项债务余额156.34 亿元，均未超政府债务限额。  

四是规范区级财政投资项目评审。实行大额建设项目“一编、一审、一复审、一监督”的“四个一”评审管理模式，并对特定工程项目实行“双审”，有效提高评审效率，确保评审质量。2016年我区完成基建工程审核299 项，审定金额达56.98 亿元，核减金额3.24 亿元，核减率达5.38%。  

2016 年我区财政运行情况整体良好，但财政运行和财政工作还面临一些困难和问题：一是实体经济下行压力及供给侧结构性改革的深入推进等各类因素对财政减收影响不容忽视；二是各项民生和政策性的支出需求持续增加，财政综合保障能力有待进一步增强；三是部门预算支出执行进度偏慢，支出绩效理念仍待加强；四是各项财政管理体制机制需进一步完善，财政科学化、精细化管理水平有待进一步提高。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以研究解决。  

***：1.南海区2016年地方一般公共预算收入执行情况表  

  2.南海区2016年地方一般公共预算支出执行情况表  

  3.南海区2016年地方一般公共预算支出项级科目明细表  

  4.南海区2016年地方一般公共预算本级基本支出情况表  

  5.2016年佛山市对南海区一般公共预算税收返还情况表  

6.2016年佛山市对南海区一般性转移支付情况表  

7.2016年佛山市对南海区分项目专项转移支付情况表  

  8.南海区2016年度地方政府债务余额情况表  

  9.南海区2016年部门决算“三公”经费财政拨款决算表  

  10.南海区2016年地方财政基金预算收支执行情况表  

11.南海区2016年地方财政基金预算支出项级科目明细表  

  12.2016年度佛山市对南海区政府性基金转移性支付表  

  13.南海区2016年基金预算本级基本支出情况表  

  14.南海区2016年国有资本经营收入执行情况表  

15.南海区2016年国有资本经营支出执行情况表  

  16.南海区2016年社会保险基金收入情况表  

17.南海区2016年社会保险基金支出情况表