高新区2018年预算调整方案

一、预算调整依据及重点事项

（一）调整依据.

一是按照《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《广东省预算审批监督条例》等有关文件规定；二是根据我区今年1至7月财政预算执行情况和相关收支因素的变化。

（二）调整重点事项.

一是依法调整、据实调整；二是政府投入切实保障教育、科技、节能环保、医疗卫生、社会保障与就业等民生支出、稳增长促转型支出和区管委会确定的重点支出。

二、三本预算调整情况

（一）一般公共预算调整情况。

1.收入调整。

一般公共预算总收入由34.62亿元调整为40.86亿元,比年初预算调增6.24亿元，由同比增长7.1%调整为同比增长26.4%，其中：

一般公共预算收入由17.85亿元调整为17.20亿元，比年初预算调减0.65亿元，由同比增长10.0%调整为同比增长6.0%。调整项目有：

（1）税收收入由14.92亿元调整为15.29亿元，比年初预算调增0.37亿元，由同比增长8.0%调整为同比增长10.7%。调整项目有：

①国内增值税收入由2.71亿元调整为2.15亿元，比年初预算调减0.56亿元，由同比增长19.8%调整为同比下降5.1%。调减原因：根据国家税务总局下发公告2018年第32号，自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%和10%；受增值税税率降低、留抵扣税款可退税等政策和措施影响，结构性减税增大。

②免抵调增增值税收入1.72亿元，同比增长18.2%，与年初预算保持不变。

③营业税改征增值税收入由1.14亿元调整为1.40亿元，比年初预算调增0.26亿元，调整为同比增长39.7%。调增原因主要是受部分房地产企业集中结算影响，营改增税收收入增长。

④营业税收入为30万元，同比增长172.7%，此项收入年初未安排预算。主要是补缴以前年度企业应缴未缴的营业税以及滞纳金等。

⑤企业所得税收入由2.53亿元调整为2.94亿元，比年初预算调增0.41亿元，调整为同比增长8.9%。调增原因主要是部分房地产企业清算汇缴大额企业所得税比预期有所增长，主要是华发高新建设收入带动。

⑥个人所得税收入1.19亿元，同比下降4.9%。与年初预算保持不变。

⑦城市维护建设税收入由1.67亿元调整为1.50亿元，比年初预算调减0.17亿元，由同比增长3.4%调整为同比下降7.2%。调减原因主要是受增值税直接税收减少而减收。

⑧房产税收入由0.94亿元调整为1.15亿元，比年初预算调增0.21亿元，调整为同比增长50.5%。调增原因主要是2017年度大部分及2018年度自用部分房产税均于本年入库。

⑨印花税收入由0.43亿元调整为0.49亿元，比年初预算调增0.06亿元，调整为同比增长2.9%。调增原因主要是重点企业缴纳的印花税收入增加。

⑩城镇土地使用税收入由0.73亿元调整为0.95亿元，比年初预算调增0.22亿元，调整为同比增长146.6%。调增原因主要是2017年度及2018年度城镇土地使用税均于本年入库。

⑪土地增值税收入由1亿元调整为1.22亿元，比年初预算调增0.22亿元，调整为同比增长31.9%。调增原因主要是部分房地产企业清算汇缴大额土地增值税比预期有所增长。

⑫契税收入由0.8亿元调整为0.51亿元，比年初预算调减0.29亿元，调整为同比下降47.5%。调减原因主要是受房地产限购政策影响，一手房、二手房交易量下降，土地出让契税大幅减收。

⑬耕地占用税收入0.06亿元，与年初预算保持不变。

⑭环境保护税收入5万元，属于新增税收收入，根据2018年1月1日施行的《中华人民共和国环境保护税法》依法征收。

（2）非税收入由2.93亿元调整为1.91亿元，比年初预算调减1.02亿元，由同比增长21.5%调整为同比下降20.8%。主要调整项目有：

①教育费附加收入由1.03亿元调整为0.94亿元，比年初预算调减0.09亿元，由同比增长19.0%调整为同比增长9.3%。调减原因主要是随增值税调减而相应调减。

②地方教育附加收入由0.43亿元调整为0.40亿元，比年初预算调减0.03亿元，由同比增长19.0%调整为同比增长9.3%。调减原因主要是随增值税调减而相应调减。

③残疾人就业保障金收入由0.16亿元调整为0.09亿元，比年初预算调减0.07亿元，由同比增长12.2%调整为同比下降36.9%。调减原因主要是根据财政部《财政部关于降低部分政府性基金征收标准的通知》（财税〔2018〕39号）文件，2018年4月1日起，将残疾人就业保障金征收标准上限由当地社会平均工资3倍降低为2 倍。

④文化事业建设费收入0.03亿元，同比增长19.1%，与年初预算保持不变。

⑤行政事业性收费收入0.07亿元，同比增长35.9%，与年初预算保持不变。

⑥罚没收入42万元，同比下降62.5%，此项收入年初未安排预算。

⑦国有资源（资产）有偿使用收入由0.71亿元调整为0.38亿元，比年初预算调减0.33亿元，由同比增长74.4%调整为同比下降7.6%。调减原因主要是银行存款利息减少。

⑧其他收入由0.5亿元调整为0.002亿元，比年初预算调减0.498亿元,由同比下降8.8%调整为同比下降99.6%。调减原因主要是按省审计整改要求调整。

转移性收入由12.95亿元调整为6.52亿元，比年初预算调减6.43亿元。主要调整项目有：

（1）返还性收入1.47亿元，与去年收入持平，与年初预算保持不变。

（2）一般性转移支付收入2.32亿元，同比下降5.4%，与年初预算保持不变。

（3）专项转移支付收入由9.16亿元调整为2.73亿元，比年初预算调减6.43亿元，由同比增长18.6%调整为同比下降***.7%。调减原因主要是根据市财政局《关于下达2018年高新区大学园区基础设施建设补助资金（第一批）》（珠财建〔2018〕15号）文件要求，将市级补助资金8.5亿元由一般公共财政支出教育类调至政府性基金支出城乡社区类。

上年结余收入由2.39亿元调整为2.25亿元，比年初预算调减0.14亿元，同比下降9.7%。调整原因是2017年底清算退回省科技及外贸发展专项资金0.13亿元及上解上级支出调增98万元。

调入资金13.5亿元,该项年初没有安排预算，同比增长1410.8%。调增原因主要是从政府性基金收入调入13.1亿元，从国有资本经营预算收入调入0.45亿元。

调入稳定调节基金由1.43亿元调整为1.34亿元，比年初预算调减0.09亿元。调减原因主要是2017年一般公共预算总支出决算数比年初快报数调减后调入稳定调节基金相应调减。

2.支出调整。

一般公共预算总支出由34.34亿元调整为40.83亿元, 比年初预算调增6.49亿元，由同比增长14.1%调整为同比增长35.7%。其中：

一般公共预算支出由32.80亿元调整为39.16亿元，比年初预算调增6.36亿元，调整为同比增长45.1%。主要调整项目有：

①一般公共服务支出由2.35亿元调整为2.39亿元，比年初预算调增0.04亿元，调整为同比增长7.3%。调整主要原因：根据项目实施进度，调增政府投资项目审核费、省市驻区单位考核经费及补助经费等。

②国防支出由93万元调整为96万元，比年初预算调增3万元，调整为同比增长3.4%。调整主要原因：调增人防易地建设费3万元。

③公共安全支出由0.84亿元调整为1.04亿元，比年初预算调增0.20亿元，调整为同比增长31.3%。调整主要原因：调增用于安装社区及三小场所公共消防卷盘经费0.09亿元、高精尖消防装备购置经费0.04亿元、高新公安分局无线侦查设备购置经费0.03亿元等。

④教育支出由9.87亿元调整为6.50亿元，比年初预算调减3.37亿元，调整为同比增长14.6%。调整主要原因：根据市财政局《关于下达2018年高新区大学园区基础设施建设补助资金（第一批）》（珠财建〔2018〕15号）文件要求，将市级补助资金8.5亿元由年初预算一般公共财政支出教育类调至政府性基金支出城乡社区类。

⑤科学技术支出由8.57亿元调整为13.37亿元，比年初预算调增4.80亿元，调整为同比增长67.6%。调整主要原因：调增高新创投企业注资款2.26亿元、重大科技成果产业化专项资金0.85亿元以及重大研发机构专项扶持资金0.14亿元、奖励新增实缴注册资本经费0.14亿元、省科技创新战略专项资金等。

⑥文化体育与传媒支出由0.90亿元调整为1.13亿元，比年初预算调增0.23亿元，调整为同比增长28.5%。调整主要原因：调增上级补助用于创新创业团队扶持资金0.17亿元、中科院深圳先进院扶持经费、旅游文化工作经费等。

⑦社会保障和就业支出由1.83亿元调整为2.09亿元，比年初预算调增0.26亿元，调整为同比增长16.9%。调整主要原因：调增项目落户奖励金、拟建立国际创新加速中心运营补贴经费、企业欠薪保障专项基金经费等。

⑧医疗卫生与计划生育支出由2.02亿元调整为2.28亿元，比年初预算调增0.26亿元，调整为同比增长14.0%。调整主要原因：调增上级补助的城乡居民基本医疗保险财政补贴0.12亿元、2017年度医院独立运行补助经费0.06亿元、高新区人民医院创二甲专项经费0.01亿元。

⑨节能环保支出由0.12亿元调整为0.38亿元，比年初预算调增0.26亿元，调整为同比增长224.9%。调整主要原因：调增上级补助用于大气污染扬尘防治经费0.07亿元、排洪渠管养经费0.04亿元以及治污减排等经费支出。

⑩城乡社区支出由4.08亿元调整为7.41亿元，比年初预算调增3.33亿元，调整为同比增长97.5%。调整主要原因：调增中珠渠等重点区域历史房屋环境整治补助经费0.70亿元、补发2016年度至2018年度住房改革补贴0.69亿元、社区公园养护经费0.24亿元、淇澳省级红树林生态保护区社区集体经济扶持专项资金0.06亿元、社区综合养护维修专项资金资金0.05亿元。

⑪农林水支出由0.63亿元调整为0.81亿元，比年初预算调增0.18亿元，调整为同比增长30.1%。调整主要原因：调增云南省怒江州福贡扶贫工作经费0.05亿元、格力学院办理使用林地经费0.03亿元、上级补助的渔业发展与船舶报废拆解更新补助资金0.02亿元、化州精准扶贫帮扶经费0.01亿元、东西部扶贫协作和对口支援工作经费0.01亿元等。

⑫交通运输支出由0.15亿元调整为0.19亿元，比年初预算调增0.04亿元，调整为同比增长51.2%。调整主要原因：调增市政道路及桥梁养护经费0.02亿元及路灯管理经费0.02亿元等。

⑬资源勘探信息等支出由0.46亿元调整为0.74亿元，比年初预算调增0.28亿元，调整为同比增长63.1%。调整主要原因：调增我区未配套管道燃气设施住宅小区加建天然气管道费用0.19亿元、新型墙体材料专项资金0.09亿元等。

⑭商业服务业等支出由0.42亿元调整为0.46亿元，比年初预算调增0.04亿元，调整为同比增长6.7%。调整主要原因：收到上级补助的商贸类产业扶持专项资金，用于安排相应项目的支出。

⑮金融支出0.12亿元，同比增长26.3%，与年初预算保持不变。

⑯国土海洋气象等支出由93万元调整为154万元，比年初预算调增61万元，调整为同比下降6.2%。调整原因：安排海域看护经费36万元、地质灾害防治工作经费25万元。

⑰住房保障支出由12万元调整为25万元，比年初预算调增13万元，调整为同比增长199.2%。调整原因：收到上级补助城镇保障性安居工程租赁补贴专项资金9万元等。

⑱债务付息支出0.02亿元，同比增长0.4%，与年初预算保持不变。

⑲预备费由0.4亿元调整为0.2亿元，比年初预算调减0.2亿元。调整原因：由于年度时间过半，不可预见支出应相对减少。

上解上级支出由1.53亿元调整为1.66亿元，比年初预算调增0.13亿元。主要是增加上解2017年由香洲区迁入高新区2家企业前三年平均税收基数和年初上解上级支出项目调整所致。

收支相抵，2018年一般公共预算类结转下年项目支出由0.28亿元调整为0.03亿元，比年初预算调减0.25亿元，由同比下降87.5%调整为同比下降98.7%，剔除结转下年项目支出后，年末无净结余。

（二）政府性基金预算

1.收入调整。

政府性基金预算总收入由41.01亿元调整为97.37亿元，比年初预算调增56.36亿元，由同比下降12.9%调整为同比增长106.7%。其中：

政府性基金收入由36.09亿元调整为75.88亿元，比年初预算调增39.79亿元，调整为同比增长114.9%。调整项目有：

（1）国有土地使用权出让收入由35.44亿元调整为74.89亿元，比年初预算调增39.45亿元，调整为同比增长115.2%。调增原因是预计下半年TOD项目和高新建投项目的土地出让收入比预期增多。

（2）城市基础设施配套费收入由0.65亿元调整为0.99亿元，比年初预算调增0.34亿元，调整为同比增长58.9%。调增原因主要是随国有土地使用权出让面积增加而增收。

    （3）体育***公益金收入4万元，同比下降80%，年初未安排此项预算。

政府性基金转移收入由0.65亿元调整为17.22亿元，比年初预算调增16.57亿元。调增原因主要是根据市财政局《关于下达2018年高新区大学园区基础设施建设补助资金（第一批）》（珠财建〔2018〕15号）文件要求，将市级补助资金8.5亿元由年初预算一般公共财政支出教育类调至政府性基金支出城乡社区类；下半年市级补助TOD的项目资金8.07亿元。

上年结余为4.27亿元，同比增长135.8%，与年初预算保持不变。

2.支出调整。

政府性基金预算总支出由40.69亿元调整为96.75亿元, 比年初预算调增56.06亿元，由同比下降5.0%调整为同比增长125.9%。其中：

政府性基金预算支出由40.69亿元调整为83.65亿元，比年初预算调增42.96亿元，由同比下降3.4%调整为同比增长98.5%。主要调整项目有：

（1）文化体育与传媒支出由10万元调整为31万元，比年初预算调增21万元，调整为同比增长29.2%，调整原因：收到省级补助的文化繁荣发展专项资金21万元。

（2）城乡社区支出由40.37亿元调整为83.33亿元，比年初预算调增42.96亿元，调整为同比增长99.5%。其中：

①国有土地使用权出让收入安排的支出由39.65亿元调整为82.26亿元，比年初预算调增42.61亿元，由同比下降4.6%调整为同比增长97.9%。主要调整项目有：调增土地一级开发成本支出31.30亿元；安排大学园区基础设施建设补助资金8.5亿元；安排征地拆迁支出4.62亿元；市政基础设施项目支出3.08亿元；环境提升项目支出1.20亿元；水利建设项目支出0.70亿元；文化项目支出0.34亿元、园林绿化养护经费等支出。

②农业土地开发资金支出由0.07亿元，与年初预算保持不变。

③城市基础设施配套费支出由0.65亿元调整为0.99亿元，比年初预算调增0.34亿元，调整为同比增长374.6%。调整原因：调增公路管养经费、社区环卫保洁管理经费、金琴快线工程（港湾大道—梅华立交）高新段交通设施维修费及其他日常养护经费支出。

（3）其他政府性基金支出由68万元调整为130万元，比年初预算调增62万元，调整为同比增长241.0%。调整原因：调增困难群众医疗救助补助、优抚对象三难补助和福利***公益金等上级补助支出。

（4）国有土地使用权出让金债务付息支出由3,062万元调整为3,101万元，比年初预算调增39万元，调整为同比下降1.4%。调整原因：按市财政局核定调增创新服务海岸金鼎区及信息片区等项目置换债券的利息。

调出资金13.1亿元，年初此项没有安排预算，调整原因是除了完成区政府性基金预算支出外，剩下政府性基金预算收入调入一般公共预算统筹中使用。

收支相抵，2018年政府性基金预算类结转下年项目支出由0.32亿元调整为0.62亿元，比年初预算调增0.30亿元，由同比下降92.5%调整为同比下降85.5%，剔除结转下年项目支出后，年末无净结余。

（三）国有资本经营预算

1. 收入调整。

国有资本经营预算总收入0.5亿元，与年初预算保持不变，主要是区属国有企业上缴利润。

2.支出调整。

国有资本经营预算支出0.05亿元，比年初预算调减0.45亿元，调整为同比增长19.90%。主要是区国有资本经营预算支出项目调减。

调出资金0.45亿元，比年初预算调增0.45亿元，调入一般公共预算统筹使用。

收支相抵，国有资本经营预算收支结余为零。

三、政府性债务预算调整情况

（一）债券资金分配情况：政府性债务共9.87亿元，其中：

1.一般债务0.62亿元，低于上级核定的地方政府一般债务限额1.10亿元。全部为置换债券，用于金鼎卫生院改扩建工程项目。

2.专项债务9.25亿元，低于上级核定的地方政府专项债务限额9.30亿元。其中：置换债券8.85亿元，用于北围创新海岸信息片区及金鼎片区项目建设；新增债券0.4亿元，用于情侣北路（南段）片区市政道路工程项目。

（二）债务预算调整情况：本年无新增债务，上半年已偿还金鼎卫生院改扩建工程项目本金86万元；债务付息支出由年初的3,270万元调整为3,309万元，调增39万元,主要是按市财政局核定调增创新服务海岸金鼎区及信息片区等项目置换债券的利息。

     四、上级专款转移支付情况

 2018年1-7月,全区共收到中央、省、市下达的专款转移支付收入2.99亿元,其中：中央专项转移支付收入0.13亿元，省专项转移支付1.07亿元，市专项转移支付1.79亿元。

截止至2018年7月31日，我区累计支出中央、省、市级转移支付1.63亿元，支出进度为54.5%，尚未达到时间进度，主要原因是部分上级（省、市）工贸类专项资金具体分配方案尚未下达，例如商贸类产业扶持方向专项资金0.17亿元、省级工业企业技术改造事后奖补资金0.12亿元、促进经济发展资金0.09亿元等项目都暂无上级分配方案。

对于执行进度较慢的专项转移支付资金，我区将继续协调相关部门完成资金分配方案，督促预算单位提高执行率，确保发挥上级转移支付资金使用效益。

五、存量资金盘活使用情况

（一）2018年初财政存量结余资金盘活消化情况：2018年初存量结余资金7.86亿元，其中转移支付资金结余6.35亿元、部门资金结余0.17亿元和调入稳定调节基金1.34亿元。截止至2018年7月31日已盘活存量资金6.87亿元，占存量资金结余的87.4%，盘活消化资金主要用于广珠城际轨道珠海TOD项目、省科技发展专项资金（企业研究开发补助方向）、省科技发展专项资金（高企培育入库方向）、船舶报废拆解和标准化项目、渔船更新改造等经费。

（二）2018年1至7月回收统筹存量资金盘活消化情况：2018年1至7月区财政从预算部门、专户回收统筹存量资金2.99亿元，用于统筹安排项目预计2.99亿元，重点项目安排如下：

（1）电子信息产业振兴和技术改造专项0.04亿元，安排拨付给珠海市派诺科技公司用于新一代物联网能源智能传感研发及产业化项目建设。

（2）高新区发展引导资金50万元，安排拨付珠海市软件行业协会2018年工作经费20万元、南方软件网络评测中心资质补贴30万元。

（3）上级往来款（省科技发展专项资金-高新技术企业培育方向、出口退税负担机制、服务贸易发展专项）0.24亿元，安排清算退回省科技专项资金及支付出口退税负担机制资金等。

（4）TOD项目土地一级开发支出1.21亿元，安排拨付给华发高新公司。

（5）企业研发费用补贴0.39亿元，安排下半年高新辖区企业研发补助费。

（6）企业注资款0.53亿元，其中高新发展注资款0.33亿元、高新创投注资款0.2亿元。

（7）高新区排水管网检测项目（二期）0.26亿元。

（8）季节性时花更换、节日摆花0.26亿元。

（9）环保设施采购经费0.06亿元

***：1.2018年珠海高新区一般公共预算收入调整表

2.2018年珠海高新区一般公共预算支出调整表

3.2018年珠海高新区政府性基金预算收入调整表

  4.2018年珠海高新区政府性基金预算支出调整表

5.2018年珠海高新区土地收支预算调整表

6.2018年珠海高新区国有资本经营预算收入调整表

  7.2018年珠海高新区国有资本经营预算支出调整表

  8.2018年珠海高新区重点支出预算调整表

  9.2018年珠海高新区预算单位专项支出调整情况表

  10.2018年珠海高新区转贷债券资金分配情况表