2020年度旺苍县大德镇人民政府部门决算编制说明

目  录

公开时间：2021年9月28日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 6

第二部分 2020年度部门决算情况说明 7

一、 收入支出决算总体情况说明 7

二、 收入决算情况说明 7

三、 支出决算情况说明 8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 17

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 18

八、政府性基金预算支出决算情况说明 19

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 19

十、其他重要事项的情况说明 20

第三部分 名词解释 30

第四部分 *** 37

***1 37

***2 40

第五部分 附表 46

一、收入支出决算总表 46

二、收入决算表 46

三、支出决算表 46

四、财政拨款收入支出决算总表 46

五、财政拨款支出决算明细表 46

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 46

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 46

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 46

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 46

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 46

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 46

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 46

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 46

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

一是贯彻执行党的路线方针政策、法律法规，不断推进民主建设。二是加快发展农村经济，切实增加农民收入。三是推行政务公开，扩大农民的知情权与参与权。四是提高社会管理水平，创造良好发展环境，规范农村集体经济管理，推进政务、村务、财务公开；抓好人口与计划生育工作，保障妇女儿童合法权益；加强安全生产和公共安全管理，及时上报和处理重大社情、疫情、险情，保障人民群众的生命财产安全。五是积极发展公益事业，提供公共服务保障。六是大力加强综合治理，有效维护社会稳定。

（二）2020年重点工作完成情况。

（1）脱贫成效稳步提高。新实施危旧房改造3户、农村土坯房（石板房）除险加固27户；新建泥结碎石路7公里，硬化通村组道路4公里，新建联户路3公里，硬化联户路9公里，新建蓄水池18口，新建灌溉渠3公里，新建水源工程2处，管网铺设13.38公里，解决了460余户农户人畜饮水；完成工农村163户无害化厕所改造。精准识别返贫致贫边缘户15户39人（其中：脱贫不稳定户8户19人，边缘易致贫户7户20人），采取就业扶持、微小产业、政策兜底等措施坚决防范返贫，投入“五小短”产业奖补资金8.7万元，发展小家禽12000余只。培训贫困家庭劳动力600余人次，落实建档立卡贫困户公益性岗位72人，东西部协作扶贫浙江务工37人，建档立卡贫困人口转移就业572人，人均年增收2000元以上。大德脱贫攻坚经历了国家交叉检查、第三方评估、省级成效专项考核，均未出现“两不愁三保障”方面问题，圆满完成脱贫攻坚收官战。

（2）产业发展再上台阶。高标准、规范化栽植黄茶400亩，发展特色水果翠冠梨、黄金梨、樱桃等300余亩3万余株，规模养殖流水鱼80余亩，发展中药材种植500亩；建设500头以上生猪规模养殖场2个，1000头规模养牛场1个，巩固燎原村高端水产养殖示范园区，发展小龙虾养殖50亩，草鱼、鲤鱼养殖50亩。实现粮食总产量7715余吨，油料930余吨，茶叶180余吨；出栏生猪20129头，家禽240059只，肉羊5707只，肉牛902头。

（3）疫情防控成效显著。抓细人员排查工作，各村（社区）建立外出务工人员清单，以高疫情地区为重点，全覆盖摸排外出返乡人员1200余人，办理健康证明1714人，登记外出务工2982人。强化防疫物资储备。储备及发放共计医用酒精20斤、消毒液350斤、医用体温***5个、临时帐篷3顶、医用口罩10000余个。常态化抓好疫情防控宣传，悬挂横竖20副、发放宣传单1万余张、张贴公告（令）100余张，出动流动宣传车20余车次；取消红事39起，从简白事15起。抓好学校、卫生院、农贸市场等重点区域疫情，定期对村委会、垃圾屋、垃圾仓、公共厕所等重点区域开展消杀；压实负责人和网格化管理员的防控责任，不定期对市场上销售的冷冻食品进行检查，防范进口冷冻食品引发疫情。

（4）森林防火常抓不懈。建立了主要领导包片、班子成员包村、村社干部包户的群防群控体系；加强宣传教育，新制作森林防灭火标语7幅，喷漆森林防灭火标语23处，发放宣传单2000余份；通过巡查，排查出集中墓地、寺庙等重点防火区域12处，重点人员（痴、呆、傻、聋、哑）***人，发现并立即制止违规野外用火7起；组织33名护林员进行了岗前培训，开展了应急演练2次；优化了镇级扑火队伍38人、村级扑火队伍136人，储备风力灭火器4台，干湿灭火器30个，油锯2台，斧头60把，镰刀90把，防火服、鞋、手套60套，打火棒100根等森林扑火装备。

二、机构设置

旺苍县大德镇人民政府属一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入我镇2020年度部门决算编制范围的二级预算单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1229.80万元。与2019年相比，收、支总计各增加728.07万元，增长145.11%。主要变动原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府收、支合并。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1060.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1053.66万元，占99.34%；政府性基金预算财政拨款收入7万元，占0.66%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1006.02万元，其中：基本支出792.88万元，占78.81%；项目支出213.14万元，占21.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1229.80万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加728.07万元，增长145.11%。主要变动原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府财政拨款收、支总计合并。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1004.02万元，占本年支出合计的99.80%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加541.30万元，增长116.98%。主要变动原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府一般公共预算财政拨款支出合并。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1004.02万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出379.45万元，占37.79%；文化旅游体育与传媒（类）支出16.79万元，占1.67%；社会保障和就业（类）支出50.01万元，占4.98%；卫生健康（类）支出36.41万元，占3.63%；城乡社区（类）支出132.11万元，占13.16%；农林水（类）支出338.92万元，占33.76%；住房保障（类）支出37.85万元，占3.77%；灾害防治及应急管理（类）支出12.50万元，占1.24%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1004.02，完成预算82.11%。其中：

1. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为21.09万元，完成预算98.18%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

2. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）: 支出决算为1.34万元，完成预算38.62%，决算数小于预算数的主要原因是是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

3. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为2***.31万元，完成预算92.74%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

4. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 支出决算为8.5万元，完成预算80.95%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

5. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

6. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为20.70万元，完成预算99.66%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

7. 一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）: 支出决算为0.68万元，完成预算100%。

8. 一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）: 支出决算为10.06万元，完成预算94.***%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

9. 一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 支出决算为43.57万元，完成预算95.13%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

10. 一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）  一般行政管理事务（项）: 支出决算为9万元，完成预算100%。

11. 一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）  食品安全监管（项）: 支出决算为0.2万元，完成预算25%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

12. 国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

13. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）: 支出决算为2.***万元，完成预算46.81%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

14. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）: 支出决算为7.34万元，完成预算96.96%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

15. 文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）  其他广播电视支出（项）: 支出决算为6.80万元，完成预算97.14%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

16. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为50.01万元，完成预算93.69%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

17. 卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）: 支出决算为5.6万元，完成预算88.89%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

18. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为18.92万元，完成预算100%。

19. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 支出决算为10.56万元，完成预算96.97%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

20. 卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）: 支出决算为1.33万元，完成预算59.91%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

21. 节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

22. 节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

23. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）: 支出决算为132.11万元，完成预算88.01%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

24. 农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）: 支出决算为8.14万元，完成预算100%。

25. 农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）: 支出决算为132.86万元，完成预算96.91%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

26. 农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

27. 农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）: 支出决算为0.67万元，完成预算100%。

28. 农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）: 支出决算为6万元，完成预算60%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

29. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为24.38万元，完成预算100%

30. 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

31. 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）: 支出决算为160.67万元，完成预算66.19%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

32. 农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）: 支出决算为6.19万元，完成预算29.17%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

33. 交通运输支出（类）公路水路运输（款）  公路运输管理（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府合并且部分资金未及时支付。

34. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为37.85万元，完成预算100%。

35. 灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%。

36.灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）: 支出决算为7.5万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出792.88万元，其中：

人员经费690.00万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费102.89万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为17万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占17.65%；公务接待费支出决算14万元，占82.35%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出3万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加3万元，增长0%。主要原因是是乡镇区划调整将金溪镇人民政府公务用车购置及运行维护费合并。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出3万元。主要用于执行公务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出14万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加6.8万元，增长94.44%。主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府公务接待费合并。其中：

国内公务接待支出14万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待562批次，2812人次（不包括陪同人员），共计支出14万元，具体内容包括：上级有关部门来我镇检查指导工作562批次，2812人次，支出14万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出2万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，大德镇机关运行经费支出102.89万元，比2019年增加14.01万元，增长15.76%。主要原因是乡镇区划调整将金溪镇人民政府机关运行经费合并。

（二）政府采购支出情况

2020年，大德镇人民政府采购支出总额50万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出50万元、政府采购服务支出0万元。主要用于中坝村村道路建设。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，大德镇人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，自评得分97分，存在的问题一是各项事业发展资金欠缺，没有更多的财力保障乡各项事业向更好的方向发展，只能保障运转。收支矛盾十分突出，支出缺口过大；二是内部管理制度执行中存在档案资料不齐全。下一步改进措施：一是加强财政档案管理，严格按照财政档案管理制度要求，建立健全档案制度，规范档案管理；二是全面、合理编制预算，严格执行预算。

1. 项目绩效目标完成情况。

本单位在2020年度部门决算中反映“人大代表工作经费”“扫黑除恶工作经费”“党组织活动经费”“兵役征集经费”“中坝村七、八社粮食补差经费”等16个项目绩效目标实际完成情况。

（1）人大代表经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.48万元，执行数为1.34万元，完成预算的38%。通过项目实施，2020年度组织全镇人大代表积极开展活动，更好的履行监督职能。发现的主要问题：报账进度缓慢。下一步改进措施：提前规划，区分资金轻重缓急，加快报账进度。

（2）扫黑除恶工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2万元，执行数为1万元，完成预算的50%。通过项目实施，重点行业、重点领域管理得到明显加强；人民群众安全感、满意度明显提升；加强基层组织建设的环境明显优化；基层社会治理能力明显提升；扫黑除恶工作法治化、规范化、专业化水平进一步提高。发现的主要问题：报账进度缓慢。下一步改进措施：提前规划，区分资金轻重缓急，加快报账进度。

（3）党组织活动经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。通过项目实施，增强职工集体荣誉感及工作积极性，增强职工。发现的主要问题：一是项目的合理性有待提高，二是项目完成时效还不够好，三是资金的使用率和服务对象满意度有待提高。下一步改进措施：一是提高项目工作的合理性，二是进一步提高项目的完成时效，三是努力提高项目资金的使用率和服务对象的满意度。

（4）兵役征集经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.2万元，执行数为0.4万元，完成预算的33%。通过项目实施，我镇全面完成2020年的兵役征集任务，开展辖区适龄青年兵役登记工作，结合实际开展民兵训练工作，做好退伍军人就业创业引导、政策宣传等工作，连同民政部门做好拥军优属工作。发现的主要问题：支付进度缓慢。下一步改进措施：提前规划，区分资金轻重缓急，加快支付进度。

（5）中坝村七、八社粮食补差经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.5万元，执行数为7.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障农户耕地收入，提升生活水平。发现的主要问题：资金发放时间滞后。下一步改进措施：严格按照预算进度执行。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《旺苍县大德镇人民政府2020年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

本部门自行组织对兵役征集项目开展了绩效评价，《兵役征集项目2020年绩效评价报告》见***2。

第三部分 名词解释

1. 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4. 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5. 使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7. 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）： 指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10. 一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：指人大代表开展各类视察等方面的支出。

11. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

12. 一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

13. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

14. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

15. 一般公共服务支出（类）人力资源事务（款）其他人力资源事务支出（项）：指除上述项目以外其他人力资源事务方面的支出。

16. 一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17. 一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

18. 一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）  一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

19. 一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管（项）：指食品安全监管等专项工作支出。

20. 国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）：指用于兵役征集等方面的支出。

21. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

22. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。 

23. 文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）：指除上述项目以外其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

24. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。 

25. 卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：指计划生育服务支出。 

26. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。 

27. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

28. 卫生健康支出（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）：指老龄卫生健康事务方面的支出。

29. 节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：指政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。 

30. 节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：指用于农村环境保护方面的支出。有关事项包括：农村环境综合整治，如生活垃圾、污水处理，农村饮用水源地监测与保护等；小城镇环境保护，如小城镇环境保护能力建设及环境基础设施建设，环境优美乡镇及生态村创建等；农用化学品（化肥、农药、农膜等） 污染防治、畜禽养殖污染防治、土壤污染防治；农产品产地环境监测与监管，有机食品基地建设与管理，秸秆等农业废弃物综合利用；农村环境保护能力建设、宣教、试点示范等。

31. 城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。 

32. 农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

33. 农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：指用于农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。 

34. 农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）：指用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫等所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

35. 农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

36. 农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）：指除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

36. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

37. 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

38. 农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

39. 农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）： 指上述项目以外其他用于农村综合改革方面的支出。

40. 交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路运输管理（项）：指公路运输管理支出和公路路政管理支出。 

41. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

42. 灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）：指防治地质灾害方面的支出。

43. 灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害救灾及恢复重建支出（款）其他自然灾害救灾及恢复重建支出（项）：指除上述项目以外其他用于自然灾害救灾、灾后恢复重建等方面的支出。

44. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

45. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

46. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

47. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

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旺苍县大德镇人民政府

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

旺苍县大德镇人民政府属一级预算单位，下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）机构职能。

一是贯彻执行党的路线方针政策、法律法规，不断推进民主建设。二是加快发展农村经济，切实增加农民收入。三是推行政务公开，扩大农民的知情权与参与权。四是提高社会管理水平，创造良好发展环境，规范农村集体经济管理，推进政务、村务、财务公开；抓好人口与计划生育工作，保障妇女儿童合法权益；加强安全生产和公共安全管理，及时上报和处理重大社情、疫情、险情，保障人民群众的生命财产安全。五是积极发展公益事业，提供公共服务保障。六是大力加强综合治理，有效维护社会稳定。

（三）人员概况。

2020年大德镇总编制65名，其中行政编制26名，机关工勤编制2名，事业编制37名（其中：参照公务员法管理的事业编制0名）。在职人员总数53人，其中：公务员21人，机关工勤人员1人，事业人员31人（其中：参照公务员法管理的事业人员0人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年度收入总计1060.66万元,其中：财政拨款收入1060.66万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年度支出总计1006.02万元，其中：基本支出792.88万元；项目支出213.14万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2020年初我单位根据实际情况编写预算，年初一般公共预算拨款收入822.78万元。支出包括：一般公共服务支出308.91万元、文化旅游体育与传媒支出14.57万元、社会保障和就业支出53.38万元、卫生健康支出31.97万元、农林水支出373.91万元、住房保障支出40.04万元。调整预算为1060.66万元，年初预算编制基本科学准确，绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度基本合理。

2020年我单位日常公用经费、项目支出年初预算收入195.26万元，其中：公用经费184.26万元；项目支出11万元。决算支出数155.06万元，决算占预算比为84.15%，偏离度15.85%，预决算偏差程度在20%以内。其中：办公费年初预算54.91万元，年终决算27.26万元；印刷费年初预算4.95万元，年终决算6.95万元；电费年初预算7.05万元，年终决算5.95万元；邮电费年初预算1万元，年终决算0.67万元；差旅费年初预算9.24万元，年终决算10.46万元；会议费年初预算0.6万元，年终决算3.78万元；培训费年初预算0.4万元，年终决算0.53万元；维修（护）费年初预算2万元，年终决算4.4万元；劳务费年初预算0万元，年终决算11.08万元；租赁费年初预算0万元，年终决算0.5万元；委托业务费年初预算0万元，年终决算18.31万元；公务接待费年初预算14万元，年终决算数14万元；工会经费年初预算2.67万元，年终决算1.26万元；福利费年初预算3.34万元，年终决算1.58万元；公务用车运行维护费年初预算3万元，年终决算3万元；其他交通费用年初预算21.1万元，年终决算19.82万元；其他商品服务支出年初预算71万元，年终决算25.5万元。

截止2020年12月底累计预算支出1006.02万元，支出进度为81.8%。

（二）结果应用情况。

本单位绩效目标按要求随同预算向社会公开、按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况随同决算向社会公开。

针对绩效评价编制过程中存在的定量和定性指标不合理的情况，我单位及时整改，确保绩效评价合理合法合规。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过开展绩效评价，我单位综合得分97分，在预算编制、预算执行和支出绩效方面，都按照规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥最大效益。

（二）存在问题。

1.部门整体支出社会效益较好，经济效益不明显；

2.对绩效目标的设置不清晰，总体绩效目标设置不明确，绩效指标设置缺乏必要的量化。

（三）改进建议。

1.结合单位实际，科学合理制定绩效目标及考核体系，提高预算编制精确度，充分发挥绩效工作效用；

2.进一步提高绩效管理水平，加强与财政部门的紧密配合，开展好部门整体支出绩效评价工作，运用好绩效评价的结果，不断提升预算管理水平。

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旺苍县大德镇人民政府

兵役征集项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

兵役征集项目为大德镇武装部管理的项目，经费预算1.2万元，预期目标为按照县征办、县人武部工作要求，全面完成2020年的兵役征集任务，开展辖区适龄青年兵役登记工作，结合实际开展民兵训练工作，做好退伍军人就业创业引导、政策宣传等工作，连同民政部门做好拥军优属工作。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

完成2020年全镇适龄青年兵役登记；征集优质兵员入伍；强化政策宣传，营造良好的参军拥军氛围。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

根据武装部下达指标，按时、按量完成适龄青年兵役登记；计划资金1.2万元及时并全部到位，资金到位率、及时率为100%；截止2020年12月31日，经费支出0.4万元，资金支付率为33.33%。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

通过一年的努力工作，我镇全面完成适龄青年兵役登记；征集优质兵员入伍；营造良好参军拥军氛围。

（三）项目自评步骤及方法。

1、自评步骤。按照旺苍县财政局《关于开展2021年财政支出绩效评价工作通知》（旺财绩〔2021〕3号）文件要求,领导高度重视，组织召开相关人员会议，安排布置支出绩效评价工作，明确责任，分工负责。要求各相关人员各尽其责，认真履职，按要求在规定的时间内做好支出绩效评价工作。

2、自评方法。成立绩效评价小组，组织召开相关人员会议，安排布置项目支出绩效评价工作，要求相关人员根据相关政策、制度、账务、报表等资料，进行自查，总结。主要采取查阅账册、抽查凭证、核对原始记录、数据横纵向对比、询问相关人员等方法，重点测算预算执行及各项费用支出的控制情况。说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

兵役征集经费申请1.2万，财政部门批复1.2万，执行过程中未进行调整。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

（三）项目财务管理情况。

为了更好的使用基层武装经费，我镇严格按照旺苍县委组织部和旺苍县财政局有关规定的要求进行使用。财政所负责经费资金支付进度监督及管理。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

2020年兵役征集经费主要是用于适龄应征入伍青年体检的租车费、伙食费、住宿费以及佣兵政策宣传费等各类支出。该经费资金到位及时，支出合理合规，设立依据充分，并且目标明确，符合我镇要求。

（二）项目管理情况。

资金分配合理，不存在虚报项目套取财政资金和不符合申报条件的情况。资金及时到位，到位率100%；项目资金实行专款专用，资金使用规范，严格执行相关财务管理制度，资金转付严格按照财务审批程序进行，会计核算结果真实、准确。

（三）项目监管情况。

坚持项目账务达到账证相符、账账相符、账实相符，为提高工作质量和效率，明确规范管理、强化责任、稳中求进的指导思想，经费严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。项目资金支出的合法性、合理性，由财政所进行把关以及核对，并进行会计核算，确保了项目资金的安全。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

项目完成率100%；项目符合绩效目标设定的验收标准，达到行业基准水平；2020年12月31日前项目任务全部完成；项目在规定成本范围内完成。通过项目实施，进一步改善了全乡的生活条件，促进了我镇经济发展，城镇居民收入持续增长，农民精神层面日益丰富，各项社会事业加快发展。

（二）项目效益情况。

从社会效益方面，巩固国防，为我国国防工作充实力量；从可持续效益方面，增强保家卫国意识，强化政策宣传，确保征兵工作本年度顺利开展。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据评价指标和评分标准，我乡通过查阅账册、抽查凭证、核对原始记录、数据横纵向对比、询问相关人员，对基层武装经费项目进行客观评价，评价结论为98分。

（二）存在的问题。

资金支付进度缓慢。

（三）相关建议。

提前谋划，分清轻重缓急，加快资金支付进度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

***：2020年决算公开.xls