临沂市地税局罗庄分局扎实做好年底财务管理工作
为确保年底财务管理工作顺利进行,做好财务决算准备,临沂市地税局罗庄分局高度重视,及早谋划,提前着手,对各项收入结余、支出、往来款项、固定资产、财务档案等进行全面核对、结算、清理和整理。
一是组织学习规章制度。分局组织财务人员认真学习有关财经法规、财务管理制度、财务管理工作规程等规章制度,进一步强化依法理财意识,规范财务管理行为。
二是认真核对收支账目。对全年预决算执行情况进行比对分析,认真核对各类收入、支出数额,对资产处置出租收入进行核对和上缴,及时对银行存款、现金与银行账面、库存现金核对,确保数额和科目正确,处理及时。
三是积极清理往来款项。对往来款项,做到与往来单位和个人进行逐一核实,根据财务管理制度,积极清理结算,在以前年度已有往来款项的基础上,尽量减少长期挂账现象。
四是加强经费支出管理。从严控制公务用车运行维护费、公务接待费、因公出国(境)费用“三公经费”支出,对各类单据的真实性、合法性、完整性进行严格把关和审验,认真执行政府采购,严格支出手续和报销流程,按规定支付各类手续费等,加强各类支出管理。
五是抓好固定资产清查盘点。由收入核算和财务科牵头,会同办公室、信息中心资产管理人员对固定资产进行清查盘点,逐个房间、逐个资产进行清点核对,对固定资产的数量、使用状况及完好程度进行现场确认并登记造册,对新增资产及时入账,对已处置资产及时销账,做到账账相符、账实相符。
六是及时整理会计资料。对市局拨付的各类经费单据和文件,及时领取,认真抓好落实和整理存档。对各类会计凭证、会计报表、财务报告及时审核、上报、打印和装订,按规定进行保管或移交档案管理部门。