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关于2022年财政预算调整方案草案的报告

Admin - admin 于2022年11月25日发表

　　——2022年10月28日在县十八届人大常委会第六次会议上

　　主任、各位副主任、各位委员:

　　受县人民政府委托，向县人大常委会报告《浠水县2022年财政预算调整方案(草案)》，请予审议。

　　一、预算调整原因

　　今年以来，受经济持续下行、减税降费政策落实等因素叠加影响收入短收;津贴补贴政策落实、疫情防控持续等财政“三保”增支因素较多;争取上级非固定性转移支付、债券资金到位等发生增减列支，对比年初预算有较大变化，根据《预算法》、《预算法实施条例》，需要对年初财政收支预算进行调整。

　　二、2022年财政预算收支调整情况

　　(一)公共财政预算收支调整情况

　　收入调整：收入来源总计调整为661510万元，比年初预算638903万元调增22607万元。具体调整项目情况(见附表四)：

　　1、本年收入(一般公共预算收入)规模不作调整，保持年初预算121968万元总规模不变，其中非税收入项目之间有调增调减。(具体调整项目情况见附表一、附表二)。

　　2、根据目前接到上级补助收入指标文件通知，省财政补助收入调整为399072万元，比年初预算432243万元调减33171万元，其中一般性转移支付收入调减33623万元，主要是社会保险基金上级补助收入上划市级财政结算等减少41710万元;专项转移支付收入调增452万元。

　　3、地方政府一般债券转贷收入年初预算54682万元调整为58663万元，调增3981万元。

　　4、上年结余10万元调整为9807万元，调增9797万元(上年度决算批复8月份已向人大常委会作了报告)。

　　5、动用预算稳定调节基金调增12000万元(上年度决算批复8月份已向人大常委会作了报告)。

　　6、调入资金年初预算30000万元调整为60000万元，调增30000万元。资金来源从其他存量资金调入30000万元。

　　支出调整：支出运用年初预算638903万元调整为661500万元，调增22597万元，具体增减变化：

　　1、本年支出(一般公共预算支出)调整为600806万元，比年初预算578284万元调增22522万元。

　　2、地方政府一般债券还本资金调增75万元。

　　分功能类科目调整情况见附表三。

　　调整后平衡情况：资金来源为661510万元，其中：一般公共财政预算收入121968万元，省级补助收入399072万元，地方政府一般债券转贷收入58663万元，上年结余9807万元，动用预算稳定调节基金12000万元，调入资金60000万元。

　　资金运用为661500万元，其中：本级支出600806万元，上解上级支出25145万元，地方政府一般债券还本支出35549万元。

　　当年公共财政预算收支平衡，结余10万元。

　　(二)政府性基金预算收支调整情况

　　收入调整：政府性基金收入总来源年初预算311***0万元调整为253793万元，调减57847万元，具体调整情况：

　　1、本年本级政府性基金收入调整为155200万元，比年初预算218000万元调减62800万元，其中县本级征收的土地收入由年初预算215000万元调整为152200万元，调减62800万元(见附表五)。

　　2、省级补助收入调增4853万元。

　　3、地方政府专项债券转贷收入年初预算93629万元调整为93729万元，调增100万元(见附表七)。

　　支出调整：政府性基金预算支出运用总计253782万元，比年初预算311***0万元调减57858万元，具体增减变化：

　　本年本级政府性基金预算支出调整为229748万元，比年初预算287606万元调减57858万元，调整原因主要是土地收入减收压减支出、省补助收入增加安排支出。

　　政府性基金支出按“以收定支”原则执行，政府性基金当年收支相抵结转下年11万元。(收支平衡调整情况见附表七)

　　(三)社会保险基金收支预算调整情况

　　收入调整：“五大类”社保基金预算收入调整为203210万元，比年初预算211942万元调减8732万元。其中：机关养老保险收入调减5902万元、城乡居民养老保险收入调减1397万元、医保基金收入调减1433万元。本级保险费收入、县级配套等来源类收入项目调整情况见附表八。

　　支出调整：“五大类”社保基金预算支出调整为184800万元，比年初预算188147万元调减支出3347万元。(具体分险种支出调整情况见附表九)

　　调整后平衡情况：“五大类”社会保险基金预算收支滚存结余调整为134518万元，其中“五大类”社会保险基金当年预算结余调整为18410万元。(具体分险种收支结余调整情况见附表十)

　　(四)国有资本经营收支预算调整情况

　　国有资本经营预算收入年初预算30000万元未作调整，收入来源年初确定为黄砂收入，因受黄砂市场影响，收入来源由黄砂收入、浠水河疏浚、渣土收入三部分组成。上年结转收入调增26万元。收入总计比年初预算调增26万元。

　　国有资本经营预算总计支出调整为30026万元，其中调出资金30000万元未作调整(调入公财平衡预算)，解决历史遗留问题及改革成本支出调增26万元。当年收支相抵保持平衡(收支情况见附表十一)。

　　三、下段工作措施

　　面对日益复杂的经济环境，财政收支矛盾加大等不利因素，财政部门将认真贯彻落实县委、县政府决策部署，加大力度组织收入，优化支出结构，充分考虑财力可能和实际情况，为扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，兜牢“三保”底线提供资金保障。

　　(一)树立完成收入目标思想不动摇。实现财政收入目标是确保财政预算执行的保障。今年收入形势相当严峻，但调整后的收入目标要树立信心、下定决心确保完成。财政、税务部门和收入征管单位要提高政治站位，切实履职担当，树立全局和“一盘棋”思想，抢时间、赶进度，采取超常规措施深挖收入潜力。

　　(二)树立过“紧日子”思想不动摇。严控新增预算支出，严格硬化预算约束，除重大政策调整和确需安排的应急事项外，对部门其他新增支出一律不予追加预算。严控一般性支出和“三公”经费，加强部门资金统筹使用力度，对部门结转结余资金及时收回统筹整合，切实优先保障“三保”支出需求。

　　(三)树立守住政府债务红线思想不动摇。目前我县政府债务率控制在120%以下，在省政府划定绿色警戒线之内。我们要树牢风险意识和底线思维不放松，决不能因为应对疫情、财政困难就违规举债、决不能因为县融资平台困难而增加财政风险，有序消化存量隐性债务，确保守住债务红线不动摇。

　　2022年公共财政预算收入预算调整情况表(表一)

　　单位：万元

项目	年初预算数	预算调整数	增减额
一、县财政总收入	178,657	178,657	0
二、公共财政预算收入	121,968	121,968	0
三、税收收入	142,074	142,074	0
增值税	75,660	75,660	0
企业所得税	24,500	24,500	0
个人所得税	49	49	0
消费税	6,850	6,850	0
资源税	800	800	0
城市维护建设税	3,900	3,900	0
房产税	2,280	2,280	0
印花税	1,200	1,200	0
城镇土地使用税	2,483	2,483	0
土地增值税	5,342	5,342	0
车船使用和牌照税	1,700	1,700	0
耕地占用税	7,156	7,156	0
契税	9,800	9,800	0
环境保护税	354	354	0
其他税收收入			0
四、非税收入	36,583	36,583	0
行政性收费收入	3,577	2,923	-654
罚没收入	17,200	21,800	4600
国有资源(资产)有偿使用收入	10,996	8,200	-2796
政府住房基金收入	510	510	0
捐赠收入			0
其他收入	400	200	-200
专项收入	3,900	2,950	-950
其中：1、教育费附加收入	2,140	1,500	-***0
2、地方教育附加收入	960	600	-360
3、残疾人就业保障金	400	400	0
4、森林植被恢复费	400	450	50

　　备注：地方税收收入占一般公共财政预算收入比重为70 %。

　　2022年公共财政预算收入预算调整情况表(表二)

　　单位：万元

项目	年初预算数	预算调整数	增减额
一、地方财政总收入	178,657	178,657	0
二、公共财政预算收入	121,968	121,968	0
㈠地方税收收入	85,385	85,385	0
增值税50%	37,830	37,830	0
企业所得税40%	9,800	9,800	0
个人所得税40%	2,740	2,740	0
资源税	800	800	0
城市维护建设税	3,900	3,900	0
房产税	2,280	2,280	0
印花税	1,200	1,200	0
城镇土地使用税	2,483	2,483	0
土地增值税	5,342	5,342	0
车船税	1,700	1,700	0
耕地占用税	7,156	7,156	0
契税	9,800	9,800	0
环境保护税	354	354	0
其他税收收入			0
㈡非税收入	36,583	36,583	0
行政性收费收入	3,577	2,923	-654
罚没收入	17,200	21,800	4,600
国有资源(资产)有偿使用收入	10,996	8,200	-2,796
政府住房基金收入	510	510	0
捐赠收入			0
其他收入	400	200	-200
专项收入	3,900	2,950	-950
其中：1、教育费附加收入	2,140	1,500	-***0
2、地方教育附加收入	960	600	-360
3、残疾人就业保障金	400	400	0
4、森林植被恢复费	400	450	50
三、上划中央收入	56,689	56,689	0
增值税50%	37,830	37,830	0
消费税	49	49	0
企业所得税60%	14,700	14,700	0
个人所得税60%	4,110	4,110	0
其他税收收入

　　备注：1、地方税收收入占一般公共财政预算收入比重为70%。

　　2022年一般公共预算支出预算调整情况表(表三)

　　单位：万元

科目	项目	年初预算数	预算调整数	增、减数
201	一、一般公共服务支出	53,500	58,865	5,365
203	二、国防支出		6	6
204	三、公共安全支出	16,000	22,254	6,254
205	四、教育支出	98,000	109,844	11,844
206	五、科学技术支出	21,000	6,500	-14,500
207	六、文化旅游体育与传媒支出	15,000	7,049	-7,951
208	七、社会保障和就业支出	81,500	115,653	34,153
210	八、卫生健康支出	82,000	***,767	-17,233
211	九、节能环保支出	22,000	6,034	-15,966
212	十、城乡社区支出	18,000	12,866	-5,134
213	十一、农林水支出	88,176	94,086	5,910
214	十二、交通运输支出	35,219	40,575	5,356
215	十三、资源勘探工业信息等支出	3,500	4,836	1,336
216	十四、商业服务业等支出	1,200	1,843	***3
217	十五、金融支出	40	120	80
219	十六、援助其他地区支出		0	0
220	十七、自然资源海洋气象等支出	6,700	6,975	275
221	十八、住房保障支出	10,000	17,385	7,385
222	十九、粮油物资储备支出	7,000	7,460	460
224	二十、灾害防治及应急管理支出	1,800	6,023	4,223
227	二十一、预备费	6,000	6,000	0
229	二十二、其他支出	300	300	0
232	二十三、债务付息支出	11,286	11,316	30
233	二十四、债务发行费用支出	63	49	-14
	支出合计	578,284	600,806	22,522

　　2022年公共财政预算收支平衡调整情况表(表四)

　　单位：万元

项目	年初预算数	预算调整数	增、减额
收入总计	638,903	661,510	22,607
一、本年收入	121,968	121,968	-
二、省财政补助收入	432,243	399,072	-33,171
（一）返还性收入	12,743	12,743	-
（二）一般性转移支付收入	394,000	360,377	-33,623
1、体制补助收入			-
2、均衡性转移支付	13,700	7,152	-6,548
3、县级基本财力保障补助	99,300	125,840	26,540
4、结算补助收入	3,850	1,882	-1,968
5、资源枯竭型城市补助			-
6、产粮油大县奖励资金	3,895	4,431	536
7、重点生态功能区转移支付	16,219	14,095	-2,124
8、固定补助收入	47,650	52,678	5,028
9、革命老区转移支付补助收入	4,051	3,051	-1,000
10、民族地区转移支付	17	10	-7
11、贫困地区转移支付补助收入	6,978	6,347	-631
12、公共安全共同财政事权转移支付	3,696	3,476	-220
13、教育共同财政事权转移支付	21,638	22,680	1,042
14、科学技术共同财政事权转移支付收入	35	35	-
15、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入	982	1,091	109
16、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入	54,026	56,428	2,402
17、卫生健康共同财政事权转移支付收入	53,335	11,625	-41,710
18、节能环保共同财政事权转移支付收入	163	123	-40
19、农林水共同财政事权转移支付收入	33,300	26,821	-6,479
20、交通运输共同财政事权转移支付收入	26,910	18,188	-8,722
21、住房保障共同财政事权转移支付收入	2,078	2,413	335
22、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入	1,757	1,624	-133
23、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入	80		-80
24.其他共同财政事权转移支付收入			-
25、其他一般性转移支付补助收入	340	387	47
（三）专项转移支付	25,500	25,952	452
三、地方政府一般债券转贷收入	54,682	58,663	3,981
1.新增一般债券收入	25,000	28,981	3,981
2.置换一般债券收入	29,682	29,682	-
四、上年结余	10	9,807	9,797
五、动用预算稳定调节基金		12,000	12,000
六、调入资金	30,000	60,000	30,000
支出总计	638,903	661,500	22,597
一、本年支出	578,284	600,806	22,522
二、上解省财政支出	25,145	25,145	-
（一）原体制上解支出	576	576	-
（二）调整完善财政体制上解（待定）	15,010	15,010	-
（三）专项上解	9,445	9,445	-
（四）出口退税专项上解基数	114	114	-
三、增设预算周转金			-
四、补充预算稳定调节基金			-
五、调出资金			-
六、援助其他地区支出			-
七、地方政府一般债券还本资金	35,474	35,549	75
1.一般债券还本支出	35,474	35,474	-
2.向外国政府借款还本支出			-
3.向国际组织借款还本支出		75	75
4.其他一般债务还本支出			-
八、待偿债一般置换债券结余			-
年终滚存结余	0	10	10

　　2022年政府性基金收入预算调整情况表(表五)

　　单位：万元

项目	2021年实际完成数	2022年预算数	2022年调整数	增减额	2022年调整数占2022年预算数%
合计	183,962	218,000	155,200	-62,800	71.19
一、国有土地使用权出让收入	178,749	215,000	152,200	-62,800	70.79
二、土地指标交易收入				0
三、城市基础设施配套费收入	3,104	2,400	2,400	0	100.00
四、污水处理费收入	858	600	600	0	100.00
五、其它政府性基金收入	1,251

　　2022年政府性基金支出预算调整情况表(表六)

　　单位：万元

科目编码	科目名称	年初预算数	预算调整数	增减额
206	科学技术支出			-
207	文化旅游体育与传媒支出		12	12
208	社会保障和就业支出		3,773	3,773
211	节能环保支出			-
212	城乡社区支出	200,483	136,432	-***,051
213	农林水支出			-
214	交通运输支出			-
215	资源勘探信息等支出			-
217	金融支出			-
229	其他支出	80,000	81,168	1,168
232	债务付息支出	6,998	8,238	1,240
233	债务发行费用支出	125	125	-
234	抗疫国债支出			-
合计		287,606	229,748	-57,858

　　2022年政府性基金收支平衡预算调整情况表(表七)

　　单位：万元

项目	年初预算数	预算调整数	增减额
一、收入总计	311,***0	253,793	-57847
（一）本年本级收入合计	218,000	155,200	-62800
（二）省补助收入合计		4,853	4853
1.专项拨款补助收入		4,853	4853
2.结算补助收入
3.其他补助收入
（三）地方政府专项债券转贷收入	93,629	93,729	100
1、新增债券	80,000	80,100	100
2、置换债券	13,629	13,629	0
（四）上年结余收入	11	11	0
（五）调入资金
（六）抗疫特别国债收入

二、支出总计	311,***0	253,782	-57858
（一）本年本级支出合计	287,606	229,748	-57858
（二）上解上级支出合计
（三）地方政府专项债券还本资金	24,034	24,034	0
1、置换债券安排的还本支出	13,629	13,629	0
2、其他资金安排的还本支出	10,405	10,405	0
（四）待偿债专项置换债券结余
（五）调出资金
（六）历年度结转支出

三、年终滚存结余	0	11	11
减：结转下年支出	0	11	11
净结余	0	0	0

　　2022年社会保险基金收入预算调整情况表(表八)

　　单位：万元

项目险种	2022年预算数							2022年预算调整数							2022年预算调整数占预算数比%
项目险种	合计	保险费收入	县级配套收入	利息收入	上级补助收入	异地转移收入	其他收入	合计	保险费收入	县级配套收入	利息收入	上级补助收入	异地转移收入	其他收入	合计	其中：保险费收入
机关养老保险	57,617	40,826	11,8***	25	4,183	719		51,715	28,163	18,293	29	4,265	965		89.76	69
失业	1,533	1,282		181	60	10		1,533	1,282		181	60	10		100.00	100
工伤	861	861						861	861						100.00	100
城乡居民养老	46,521	12,775	8,025	1,066	24,349	13	293	45,124	12,775	8,229	1,206	22,758	8	148	97.00	100
医保								-
其中：职工	32,188	30,449		350	1,267	122		32,188	30,449		429	1,267	43		100.00	100
居民	73,222	25,232	4,600	200	42,987		203	71,789	25,056	4,631	403	41,699			98.04	99
合计	211,942	111,425	24,489	1,822	72,846	8***	496	203,210	98,586	31,153	2,248	70,049	1,026	148	95.88	88

　　2022年社会保险基金支出预算调整情况表(表九)

　　单位：万元

项目险种	2022年预算数			2022年预算调整数			2022年预算调整数占预算数比%
项目险种	合计	待遇支出	上解支出	合计	待遇支出	上解支出	合计	待遇支出	上解支出
机关事业养老保险	57,617	57,617		57,516	57,516		99.82	99.82
失业	411	351	60	477	417	60	116.06	118.80	100.00
工伤	621	573	48	859	813	46	138.33	141.88	95.83
城乡居民养老	28,870	28,870		26,200	26,200		90.75	90.75
医保				-
其中：职工	27,968	27,968		27,968	27,968		100.00	100.00
居民	72,660	72,660		71,780	71,780		98.79	98.79
合计	188,147	188,039	108	184,800	184,694	106	98.22	98.22	98.15

　　2022年社会保险基金收支结余预算调整情况表(表十)

　　单位：万元

项目险种	年初结余	2022年收入预算数	2022年收入预算调整数	2022年支出预算数	2022年支出预算调整数	2022年结余预算数		2022年结余预算调整数
项目险种	年初结余	2022年收入预算数	2022年收入预算调整数	2022年支出预算数	2022年支出预算调整数	当年收支结余	累计收支结余	当年收支结余	累计收支结余
机关事业养老保险	5,801	57,617	51,715	57,617	57,516	-	5,801	-5,801	-
失业	7,706	1,533	1,533	411	477	1,122	8,828	1,056	8,762
工伤	60	861	861	621	859	240	300	2	62
城乡居民养老	49,922	46,521	45,124	28,870	26,200	17,651	67,573	18,924	68,846
医保			-		-	-	-	-	-
其中：职工	27,406	32,188	32,188	27,968	27,968	4,220	31,626	4,220	31,626
居民	25,213	73,222	71,789	72,660	71,780	562	25,775	9	25,222
合计	116,108	211,942	203,210	188,147	184,800	23,795	139,903	18,410	134,518

　　2022年国有资本经营收支预算调整平衡情况表(表十一)

　　单位：万元

收入				支出
项目	年初预算数	预算调整数	增减额	项目	年初预算数	预算调整数	增减额
一、利润收入				一、解决历史遗留问题及改革成本支出		26	26
二、股利、股息收入			-	二、国有企业资本金注入			-
三、产权转让收入				三、国有企业政策性补贴			-
四、清算收入				四、金融国有资本经营预算支出			-
五、国有资本经营预算转移支付收入			-	五、调出资金			-
六、其他国有资本经营预算收入	30,000	30,000	-	六、国有资本经营预算支出			-
				七、其他国有资本经营预算支出			-
							-
本年收入合计	30,000	30,000	-	本年支出合计	-	26	26
国有资本经营预算转移支付收入				国有资本经营预算转移支付支出			-
				国有资本经营预算上解支出			-
				国有资本经营预算调出资金	30,000	30,000	-
上年结转		26	26	结转下年			-
收入总计	30,000	30,026	26	支出总计	30,000	30,026	26

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2023-09-28 01:06:20重新编辑

关于2022年财政预算调整方案草案的报告

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