2018年度珙县上罗中心卫生院部门决算编报说明

　　目录

　　公开时间：2019年10月29日

　　第一部分部门概况 4

　　一、基本职能及主要工作 4

　　二、机构设置 4

　　第二部分2018年度部门决算情况说明 5

　　一、收入支出决算总体情况说明 5

　　二、收入决算情况说明 5

　　三、支出决算情况说明 6

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 8

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明 9

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明 9

　　十一、其他重要事项的情况说明 13

　　第三部分名词解释 14

　　第四部分*** 17

　　***1 17

　　***2 31

　　第五部分附表 35

　　一、收入支出决算总表 35

　　二、收入总表 35

　　三、支出总表 35

　　四、财政拨款收入支出决算总表 35

　　五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 35

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表 35

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 35

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 35

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 35

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 35

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 35

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 35

　　十三、国有资本经营预算支出决算表 35

　　


　　第一部分 部门概况一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能：珙县上罗中心卫生院主要职能是:以基本公共卫生服务为主，综合提供基本医疗、预防.保健.健康教育、城乡医保合作医疗等综合性服务，受县级卫生行政部门的委托承担辖区内公共卫生管理，负责村卫生站的技术指导并组织实施乡村卫生服务管理一体化。

　　（二）2018年重点工作完成情况：2018年度珙县上罗中心卫生院为全镇人民积极提供了基本医疗服务.医保报帐体系，完成了2018年度辖区内的基本公共卫生服务工作，公共卫生管理，对2017年度全民体检工作中因外出等原因未能参加体检的人员进行了补充体检。

　　二、机构设置

　　珙县上罗中心卫生院为独立核算的二级决算事业单位，属于财政差额拔款事业单位，编制数55人，年末在编职工43人，占编职工3人，退休人员21人，遗嘱补助1人。

　　


　　第二部分2018年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2018年度收入总1098.55万元、支出总1099.19计万元。与2017年相比，收入减少202.04万元，下降15.53%.支总计增加16.05万元，增长1.46%。主要变动原因是：收入减少原因：财政拨款减少，事业收入增加。2017年收入1300.59万元（其中：财政拨款804.24万元，事业收入496.35万元）。2018年收入1098.55万元（其中财政拨款445.00万元，事业收入653.55万元）。2017年财政拨款804.24万其中非税收入217.45万元，2018年财政拨款445.00万元无非税收入。综上所述：2018年财政拨款减少359.24万元，下降44.66%，事业收入增加157.2万元，增长24.05%。支出增长原因：医疗设备购置增加支出，房屋维修增加支出合计37.14万元（其中：2017年专用设备购置费35.98万元，2018年专用设备购置费56.16万元，增加20.18万元。房屋维修费增加16.96万元）

　　二、收入决算情况说明

　　2018年本年收入合计1098.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入445.00万元，占40.50%；政府性基金预算财政拨款收入445.00万元，占40.50%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入653.55万元，占59.49%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三.支出决算情况说明

　　2018年本年支出合计1099.19万元，其中：基本支出8870.62万元，占79.21%；项目支出228.57万元，占20.79%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2018年财政拨款收入总计445.00万元、支出总计445.00万元。与2017年相比，财政拨款收入减少359.24万元、支出总计减少359.24万元，下降44.66%。主要变动原因是：项目补助拨款减少（其中非税收入减少217.45万元，全民健康体检费减少62.48万元，基药补助费减少49.97万元，中医建设专项补助费减少14万元，人员经费减少15.34万元）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出445.00万元，占本年支出合计的40.48%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少359.24万元，下降44.66%。主要变动原因是：项目补助拨款减少（全民健康体检费减少62.48万元，基药补助费减少49.97万元，中医建设专项补助费减少14万元，人员经费减少15.34万元）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出445.00万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出445.00万元，占100%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出41.10万元，占9.23%；医疗卫生支出403.9万元，占90.77%；住房保障支出0万元，占0%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2018年一般公共预算支出决算数为445.00万元，完成预算100%。其中：

　　1.社会保障和就业（类）208（款）20805（项）2080505:支出决算为33.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　.医疗卫生与计划生育（类）210（款）2100:支出决算为万411.37元，完成预算100%，决算数等于预算数。其中：1.项2100302乡镇卫生院拨款支出169.96万元，完成预算100%，2.项2100399其他基层医疗卫生机构支出49.85万元，完成预算100%。3.项2100408基本公共卫生支出168.38万元，完成预算100%。4.项2100499其他公共卫生支出10.18万元，完成100%。5.项2101102事业单位医疗支出12.85万元，完成100%。5.项2109901其他医疗卫生与计划生育支出0.15万元，完成100%。

　　3.住房保障支出 221：2018年决算数为0万元，完成预算100%。2210201住房公积金决算数为0万元。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年一般公共预算财政拨款基本支出216.43.万元，其中：

　　人员经费216.43万元，主要包括：基本工资77.82万元、津贴补贴8.81万元、奖金0、伙食补助费0、绩效工资79.91万元、机关事业单位基本养老保险缴费28.25万元、职业年金缴费5.38万元、其他社会保障缴费0、其他工资福利支出0、离休费0、退休费0、抚恤金0、生活补助3.41万元、医疗费12.85万元、奖励金0、住房公积金0、提租补贴0、购房补贴0、其他对个人和家庭的补助支出等0。

　　公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年相比无变化。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。

　　3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2017年相比无变化。

　　主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　其他国内公务接待支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九.国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十.预算绩效情况说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门单位在年初预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取一个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对一个项目开展了目标完成情况梳理填报。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看完成情况良好，部门支出绩效考评自评得分96.5分，本部门还自行组织了一个项目绩效评价，从评价情况来看，整体效果还是较满意。

　　（二）项目绩效目标完成情况。

　　本部门在2018年度部门决算中反映“基本公共卫生服务一个项目绩效目标实际完成情况。

　　1.基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数168.38万元，执行数为168.38万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全县城乡居民 “人人享有”基本公共卫生服务，不论性别、年龄、职业、收入和身份，都能享受同等的基本公共卫生服务，减少疾病的发生，发现的主要问题：由于全镇常住人口较多，基本公共卫生服务基层队伍人手不足，兼职人员多，难以满足公共卫生工作需要。基本公共卫生服务项目工作的覆盖面存在不足，部分村医生老龄化及部分村医生业务水平有待提高。下一步改进措施：进一步明确负责人职责，制定各版块业务工作考核机制，村卫生室也并将该项工作纳入各卫生室年度综合目标考核内容；充分发挥我院对村级工作的指导、培训职能，扩大培训范围，规范居民建档技术服务，加强技能培训，提高服务质量；建立健全有效的绩效考核机制。

　　

　　（三）部门开展绩效评价结果。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县上罗中心卫生院2018年部门整体支出绩效评价报告》见***。

　　本部门自行组织对基本公共卫生服务项目开展了绩效评价，《珙县上罗中心卫生院基本公共卫生服务项目2018年绩效评价报告》见***。

　　十一、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况：2018年，珙县上罗中心卫生院机关运行经费支出0万元，比2017年相比无变化。

　　（二）政府采购支出情况

　　2018年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、主要用于单位医疗设备采购。政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2018年12月31日，珙县上罗中心卫生院共有车辆救护车1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、主要用于病人急救用车。其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　


　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗卫生收入等。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.社会保障和就业208-机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505：指离休人员经费及机关事业单位养老保险缴费。

　　10.社会保障和就业208-机关事业单位职业年金缴费支出2080506：指机关事业单位职业年金缴费。

　　11.医疗卫生与计划生育210：指政府医疗卫生与计划生育管理方面支出。

　　12.乡镇卫生院2100302：指用于乡镇卫生院的支出。

　　13.其他基层医疗卫生机构2100399：指用于基层医疗卫生机构的其他支出，如基本药物制度补助。

　　14.基本公共卫生服务2100408：指反映基本公共卫生服务支出。

　　15.重大公共卫生专项2100409：指反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

　　16.事业单位医疗2101102：指在职人员、退休人员经费基本医疗保险缴费。

　　17.其他医疗卫生与计划生育支出2109901：指其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。

　　18.住房公积金2210201：指行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　22..机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　
第四部分 ***

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　　珙县上罗中心卫生院2019年部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门概况

　　（一）基本情况:

　　珙县上罗中心卫生院是国家开办的基层医疗卫生机构，属珙县卫健局下属二级预算单位，主要从事基本医疗和基本公共卫生服务两大项工作，所有资产归属于国有。2018年单位人员编制数55人，占编职工3人，退休人员21人，遗嘱补助1人。

　　资金来源：本单位是财政差额补助开支的事业单位，执行事业单位基层医疗会计制度。财务管理实行年初预算在职职工工资60%及职工基本医疗.基本养老保险单位缴费60%以及基本公共卫生.基本药物补助项目补助经费.单位事业收入。年终决算上报上级卫生主管部门及上级财政部门,2018年资产年末数742.58万元，其中固定资产330.08万元，流动资产412.50万元。

　　（二）部门自评步骤及方法。

　　本次自评步骤：一是前期准备，二是组织人员实施，三是分析评价。自评方法：以相关资料为基础，经过认真审核和核对，分析得出自评结果，形成自评结论。

　　（三）部门支出绩效考评得分情况

　　本次部门支出绩效考评总计得分96.5分。其中：预算编制总分10分，得分10分；预算执行总分16分，得分16分；综合管理总分44分，得分40.5分（因属业务单位，因公出差人数少，且单位要求县内一天内会议.出差原则上不住宿,未实行公务卡，还有极少数未完全执行政府采购程序）；整体效率总分30分，得分30分。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2018年财政总收入445.00万元，其中基本支出收入216.43万元，项目收入228.57万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2018年财政拨款总支出445.00万元，基本支出216.43元，项目支出228.57万元，年末无结转结余。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况。

　　我单位严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础信息及预算编制等工作，并按时提交部门预算草案，不存在预算编制错误情况。

　　（二）执行管理情况。

　　一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用。资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。截止2018年12月31日，当年预算数为445.00万元，当年财政拨款数为445.00万元，当年决算支出数为445.00万元，决算支出数与当年预算执行进度为100%，与财政拨款数执行进度为100%。

　　（三）支出绩效情况。

　　1．部门支出绩效。

　　（1）行政运转保障。

　　财政资金主要用于本机构人员工资、日常工作，公共卫生工作的运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出.

　　（2）机关厉行节约。

　　在日常工作中，会议费、公务接待费等历年来均有所下降。

　　（3）机关节能降耗。

　　因次中心建设需要，办公费、水费、电费. 通信费.设备维修维护费.单位基础设施维护较历年来有所上升。

　　2．专项预算项目支出绩效。

　　专项项目共4个，项目资金共支出228.57万元，其中：基本公共卫生服务项目支出168.38万元，其他公共卫生项目支出60.19万元（全民体检项目10.19万元，基本药物补助49.85万元，其他医疗卫生与计划生育支出0.15万元。）基本公卫资金主要用于开展基本公卫工人员购买公卫服务的公卫宣传资料，卫生材料，购买村级医务人员劳务费，及指定的各项医疗体检服务支出。

　　（2）项目资金管理情况。

　　项目资金管理实行专款专用，按进度支付，并建立相关项目资金管理办法。

　　（3）绩效目标完成情况。

　　项目实施有效，各项项目按计划圆满完成。

　　（四）综合管理情况。

　　2018年进一步完善财务制度建设，做到会计核算准确、规范，资金管理安全，杜绝小金库的存在，单位购进的大量办公用品及医疗设备均实行政府采购。

　　（五）绩效管理工作开展情况。

　　近年来积极开展绩效评价工作，从中发现问题，积极处理与改善，同时为今后的工作总结经验与教训。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　经自评，我单位财政资金支出绩效评价得分为96.5分,各项基本工作和项目工作顺利实施与完成。

　　（二）存在问题

　　本单位极少数办公设备未严格执行政府采购程序，公务卡因属业务单位因公出差少（单位要求县内一天内会议.出差原则上不住宿）没有设置公务卡。

　　（二）改进建议

　　在以后工作当中应严格按照政府采购流程执行采购

　　珙县上罗中心卫生院 2019年10月28日

　　***：珙县2019年部门整体支出绩效评价指标表

　　珙县上罗中心卫生院 2019年10月28日

　　***2

　　珙县上罗中心卫生院2019年项目支出绩效评价自评报告

　　（基本公共卫生服务项目）

　　一、项目概况

　　（一）项目基本情况：为进一步规范全县基本公共卫生服务项目管理，提高项目服务质量，有效预防和控制主要传染病及慢性病，使居民逐步享有均等化的公共卫生服务。我镇共22个村.1个社区，29个村卫生室，总服务人口2.93万人，按照国家、省、市统一要求，基层乡镇卫生院、社区卫生服务中心及村卫生室承担全县14项基本公共卫生服务项目的实施工作。

　　（二）项目资金申报及批复情况：2018年，县卫计局根据我单位实际开展工作的情况，进行基础部分考核和绩效部分考核，根据考核结果拟定我单位资金金额，向县财政部门申报基本公卫省县级补助专项资金，2018年我院得到上级及本级配套资金共计 168.38万元，我单位根据专项资金管理办法等相关规定使用，县卫计局根据我院基本公共卫生服务项目工作考评等。

　　（三）项目绩效目标。

　　1.基本公共卫生服务目的是使全镇居民“人人享有”均等的基本公共卫生服务和健康管理，减少疾病的滋生，目标是对全镇近3万户籍人口根据不同年龄段服务相应公共卫生服务。按照服务事项与资金相匹配的原则，截至2018年12月31日，我院基本公共卫生服务项目资金已使用168.38万元，资金主要用于人员经费、公用经费及其他日常运转工作经费等。

　　（四）项目资金申报相符性。我单位资金申报是以主管部门对我单位实际开展工作的情况进行基础部分考核和绩效部分考核的最终结果与资金进行挂钩，结果出来后县财政和卫计部门再联合发文的名义拟定资金分配方案，向县财政部门申报上级下达基本公卫中、省、县级补助专项资金，因而所申报资金与实际工作相符。

　　二、项目实施及管理情况

　　（一）资金计划、到位及使用情况。

　　1、资金计划及到位。2018年我院基本公共卫生服务补助资金由辖区服务人口数29309人，服务人口数再乘以每人每年55元的标准进行测算，实际获得金额根据年度绩效考核结果为实际划拨金额，当年度到位资金168.38万元，其中包括167.69万元为按人口划拨资金，绩效考核奖励资金0.69万元。

　　2、资金使用及结余。基本公共卫生资金到位后，我院根据该项资金使用规定，牢牢把握住资金支付范围、标准，所支付款项依据科学、合理、规范、完整，具体用于基本公共卫生服务人员经费、公用经费及其他日常运转工作经费等支出，截止2019年1月，已全部使用完毕。

　　（二）项目财务管理情况。

　　对基本公共卫生资金我单位建立专账进行核算，确保专款专用，并严格执行《四川省基本公共卫生服务项目管理手册》要求进行列支，保证会计核算及账务处理规范。同时按照《关于印发