关于龙岗区2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告

　　区四届人大四次会议文件（五）

　　2008年2月19日在龙岗区第四届人民代表大会第四次会议上

　　龙岗区财政局局长 李跃飞

　　各位代表：

　　我受区人民政府的委托，向大会作关于龙岗区2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告，请予审议，并请政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

　　一、2007年预算执行情况

　　2007年，区政府及财政部门以科学发展观为指导，积极创新理财思路，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，不断深化财政改革，努力加大民生投入，继续加强财政监管，强力推进依法理财，区四届人大二次会议通过的预算执行情况良好，连续十五年实现预算收支平衡、略有结余的目标，为全区经济发展与社会和谐进步提供了有力保障。

　　2007年，全区累计完成一般预算收入566,675万元，比2006年增长28.18%，其中：国税部门组织收入202,042万元，增长31.5%；地税部门组织收入351,811万元，增长28.2%；其他部门组织的非税收入12,822万元。主要收入项目完成情况是：

　　1．增值税分成收入1***,216万元，增长11.47%；

　　2．营业税分成收入168,240万元，增长17.79%；

　　3．企业所得税收入99,034万元，增长114.29%；

　　4．个人所得税收入80,696万元，增长38.68%；

　　5．区级专享税收入41,667万元，增长24.36%；

　　6．其他非税收入12,822万元。

　　上述一般预算收入加上中央税收返还80,297万元、上级补助收入60,779万元，当年财政总收入707,751万元。

　　2007年，全区累计完成一般预算支出667,113万元，增长22.04%，其中：区本级累计支出419,811万元，增长19.54%；街道办（不含坂田、南湾）累计支出247,302万元，增长26.55%。主要支出项目是：

　　1．一般公共服务支出142,384万元，增长16.73%；

　　2．教育经常性支出107,236万元，增长22.82%；

　　3．医疗卫生支出43,197万元，增长19.52%；

　　4．公共安全支出97,317万元，增长23.74%；

　　5．城乡社区事务支出74,442万元，增长50.11%；

　　6．其他支出202,537万元（含基建支出62,935万元），增长17.11%。

　　上述一般预算支出加上上解支出37,365万元及增设预算周转金660万元，财政总支出705,138万元，全区当年结余2,613万元。

　　为完成全年预算任务，我们着重抓了以下工作：

　　（一）加强财税收入征管，财政收入稳步增长。依法加强税收收入征管，全面推进和完善政府非税收入征管改革，我区财政收入实现较大规模的超收，在高基数上实现了新突破，全区国地两税总收入206.61亿元、比2006年增长25.9%，一般预算收入56.67亿元、比2006年增长28.2%；收入结构也进一步优化，与经济发展关联度相对较高的增值税、营业税和两个所得税四个主体税种在我区财政收入中的支柱地位得到进一步增强，对收入增长的贡献率超过90%，为全区经济社会各项事业的和谐发展提供了财力支持。

　　（二）构建财政政策平台，促进全区经济发展。进一步实施财政性资金存放商业银行评价激励和整合政府资助资金两项改革，加大对科技型、中小企业和自主创新企业及循环经济发展的支持。区经济发展资金采取金融杠杆方式由银行放贷3,960万元扶持资助企业4家，缓解了部分中小企业融资难的问题；区科技发展资金采取委托中介无息借款方式支持项目17个、放贷资金5,630万元，无偿资助扶持项目112个、金额5,309万元，在扶持高新技术企业、推进产业结构优化升级方面初具成效；完善财政性资金存放商业银行的评价激励机制，细化评价指标的评分标准，制定实施方案，呈现出银政双方良好的合作态势，进一步调动银行放贷资金的积极性，推动了我区经济又好又快发展。

　　（三）实行七个倾斜，落实民生净福利指标体系。把落实民生净福利指标放在重要位置，将财政支出的重点向义务教育、公共医疗卫生、社会保障、文化体育事业、救助弱势群体、欠发达地区、环境保护和资源合理利用等七个方面倾斜，着力解决事关人民群众切身利益的突出矛盾和问题。全区财政性民生净福利投入达28.74亿元，占一般预算支出的43.08%。

　　一是加大基层社区建设投入。将社区工作站人员和办公经费列入街道财政标准支出，保障了社区基本工作经费；安排社区建设资金3.13亿元，加快社区一站多中心等公共服务设施的建设和改造，完善了社区服务功能；投入专项资金6,000万元，开始全面推行物业管理进社区；继续实施扶贫奔康工程，投入资金5,000万元，支持东部街道开发短平快项目，改善了贫困地区居民生产生活条件。

　　二是为推动社会各项事业加快发展提供保障。安排教育支出10.72亿元，增长22.8%。落实了临聘教师待遇人均每月提高1,000元以及教师临时岗位津贴原由学校自筹部分每人每月600元改由财政负担，免收全区656个户籍人口困难户子女的学杂费、校服费和体检费，加大平冈中学、坪山高中等学校建设和43所原村办小学的改造。大力推进公共卫生体系建设，医疗卫生支出4.32亿元，增长19.52%。解决医疗单位历年病人欠费支出 1,700万元，安排医疗服务收费调降补偿专项支出2,300多万元，实施国家计划免疫项目，完成53个社康中心的建设。加大对文体事业的投入，支出1.4亿元，增长15.4%。加大图书馆购书经费保障，提高人均公共图书馆藏图书量，支持举办文博会大芬分会场活动，大力开展群众文化活动和全民健身运动。

　　三是为促进就业和社会保障工作提供保障。投入再就业专项资金2,086万元，为原村民和外来务工人员提供免费职业技能培训，开发公益性就业岗位，促进了困难职工群体的就业；设立劳动欠薪应急保障资金专户，将外来务工人员纳入工伤和基本医疗保险范围，对流动人口中的已婚育龄妇女实行免费计生服务；安排资金2,000万元，提高民政优抚安置、社会福利救济、最低生活保障和残疾人特困补助金标准，并增加星光老年之家投入；成立区慈善总会，开展社会募捐活动并安排慈善资金1,034万元用于社会慈善事业的发展；投入2,293万元资金集中建设残疾人公共服务设施，全面改善社区残疾人康复的软硬件设施。

　　（四）坚持开拓创新，深化公共财政体制改革。深化部门预算改革，提高公用经费定额标准、完善公用经费定额体系，对项目支出经费的投入产出比情况进行绩效评价，将单位基本结余资金4,229万元用于安排新增项目；稳妥推进国库集中支付改革，选择5个部门共7家试点单位正式启动国库集中支付，确保了财政资金安全运行，增强了支出的透明度；完善政府采购监督机制，改进非公开招标采购审批流程，简化审批手续，减少审批环节，严格把关、及时办理审批非公开招标采购业务，提高了政府采购效率；加强非税收入管理，全面推行单位开票、银行代收、财政统管的票款分离征管模式，对政府非税收入按资金性质分步纳入部门预算管理。

　　（五）实施财政监督，推进依法理财。强化预算约束，重点压缩车辆费用、会议费、公务接待费以及无实质意义的境内外参观学习考察费用，基本实现区街两级一般性支出比上年降低10%的目标；强化会计管理，认真组织会计人员考试和培训，加大《会计法》的执法情况检查力度；扎实开展会计集中核算工作，强化财务审核监督，纠正及拒付不合理开支，提高了财政性资金的使用效益；加强财政性资金的监管，规范专项资金的管理方式，重点抓好资金管理制度的制订；合理调度使用沉淀财政资金，节约利息支出；加大重大项目资金管理和专项资金使用的监督检查力度，大力推进财政资金绩效检查评价工作，提高了预算资金使用的有效性。

　　回顾2007年的财政工作，在看到成绩的同时，我们也要看到当前财政工作面临的主要困难和巨大压力，主要表现在以下几个方面：一是财政收入持续增收困难。中央宏观调控和税收政策的调整，将会对我区房地产税收和内、外资企业所得税收分成带来不利影响；财政收入对重点税源依存度仍然过高，诸多不确定性因素对收入完成情况影响较大。二是财政收支矛盾仍然比较突出。公务员工资制度改革、义务教育改革、加大社区投入力度和加大社会保障等事关社会稳定的支出等一系列增支因素和各种刚性支出，导致公共财政职能发挥还不够充分，基层基础设施建设和社会保障、社会事业等投入不足。三是财政管理水平和财政资金使用效益有待提高。一些项目进度未达到计划要求，造成资金沉淀，影响了资金使用效益；部分行政事业单位资产和财务管理较为薄弱；等等。

　　二、2008年一般预算草案

　　我区2008年财政预算收支安排的指导思想是：以邓小平理论和三个代表重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面深入贯彻落实党的***和区委、区政府的工作部署，努力增收节支，优化支出结构，加大民生民计投入，深化公共财政改革，为促进我区经济发展、和谐社会建设提供坚实的财力保障和优质的公共服务，进一步提高财政资金的使用效益。

　　根据上述指导思想，结合我区经济发展状况和国家财税政策，按照积极稳妥原则，2008年全区一般预算收入计划安排636,200万元，按可比口径比上年增长17.7%，主要收入项目计划安排情况是：

　　（一）工商税收分成收入626,200万元，比2007年实际完成数553,853万元增长13.1%，其中：国税部门组织收入234,570万元，增长16.1%；地税部门组织收入391,630万元，增长11.3%。

　　（二）罚没收入8,900万元。

　　（三）专项收入1,100万元。

　　2008年全区一般预算财政收入636,200万元，加上中央税收返还80,300万元和上级补助收入43,500万元，当年财政总收入760,000万元。

　　根据量入为出、收支平衡的原则，2008年财政总支出相应安排760,000万元，其中，一般预算支出安排715,200万元，上解支出安排44,800万元。主要支出项目是：

　　（一）一般公共服务136,470万元；

　　（二）国防2,340万元；

　　（三）公共安全94,720万元；

　　（四）教育113,560万元（其中教育费附加支出20,380万元）；

　　（五）科学技术8,090万元（其中科技三项费用6,500万元）；

　　（六）文化体育与传媒11,250万元；

　　（七）社会保障和就业25,730万元；

　　（八）医疗卫生46,180万元；

　　（九）环境保护2,960万元；

　　（十）城乡社区事务82,960万元；

　　（十一）农林水事务34,000万元（其中扶贫奔康工程经费5000万元）；

　　（十二）交通运输1,520万元;

　　（十三）工业商业金融等事务5,520万元；

　　（十四）其他支出149,900万元（其中区发改部门安排的基本建设支出48,000万元）。

　　上述一般预算支出中，区本级支出44.22亿元、街道支出27.3亿元。

　　2008年财政预算收支方案（草案）见附表。

　　三、认真落实科学发展观，努力完成全年财政工作任务

　　2008年，是我们全面深入贯彻党的***，加快推进五个龙岗建设的重要一年。完成好全年的财政预算任务，将为推动我区经济社会发展转型和构建和谐社会奠定坚实的财力保障，意义至关重大。我们将紧紧围绕全区的中心工作，在做好常规工作的基础上着重抓好以下五个方面的工作：

　　（一）依法组织财政收入，确保完成收入任务。一是认真分析国家财税政策调整对财政收入和经济运行的影响，积极制定切实有效的应对措施，进一步完善财税联席会议制度，加强预算执行分析、税源情况分析和重点税源监控，堵塞税源漏洞。二是在强化征管力度上下功夫。健全征管机制，依法治税，强化稽查，进一步抓好重点税收征管，充分挖掘主体税种的增收潜力，严厉打击各种偷、逃、抗、骗税行为，努力做到应收尽收，保证税收稳定增长；积极推进政府非税收入管理改革，强化非税收入和政府基金收入的征收，严格执行收支两条线管理。

　　（二）全面加强财源税源建设，建立和完善与经济发展相协调的收入增长机制。通过财政政策的导向作用和贴息、资助、奖励等多种手段，全力扶持和壮大优势产业和骨干税源，把财政投入重点转移到那些市场潜力大、发展前景好、税收贡献多的产业和项目上来，重点支持高新技术产业、先进制造业、高端服务业发展，扶持科技型企业开展自主创新，支持民营经济等多种所有制经济共同发展，不断培育新的收入增长点，建立和完善稳定协调的财政收入增长机制，实现财税增收与经济增长良性互动、协调发展，使支持经济发展的成效充分体现到财政收入上来，为我区经济社会发展提供财力保障；支持循环经济发展，进一步加大生态环境保护和污染防治投入，着力建设绿色龙岗、生态龙岗，实现人与自然的和谐发展和经济社会的可持续发展。

　　（三）以保障和改善民生为重点，实现基本公共服务均等化。通过调整优化财政支出结构，以民生净福利指标体系为导向，把民生净福利投入作为安排的重点，将更多的财政资金投向文化、教育、卫生、社会保障、公共基础设施建设、社区建设和社区服务等领域，切实提高公共产品和公共服务供给能力，确保财政支出的70%以上投向以改善民生为重点的社会公共事业，切实为群众多办好事、办好实事。其中，要着重抓好以下三个方面的工作：

　　一是扩大公共财政对基层的覆盖面，加大对社区的投入力度。对社区集体经济负担情况进行深入调研和测算，根据财力状况逐步加大对社区社会管理和公共服务的投入，逐步减轻集体经济负担，同时加大财政投入用于推进物业管理进社区、大综管以及社区基础设施和配套设施建设；继续实施扶贫奔康工程，落实东部地区生态补偿政策。

　　二是加大公共财政倾斜力度，推进社会事业全面发展。加大教育投入。完善以政府为主的教育投入机制，着力改善办学条件，提升教育质量，确保教职工工资发放、公用经费落实，全面落实城市义务教育基本经费保障，解决贫困家庭和外来务工人员子女上学难问题，鼓励和规范发展职业教育、成人教育、民办教育，促进各级各类教育均衡协调健康发展；加大公共卫生投入。大力支持深化医疗卫生体制改革工作，切实加快卫生系统重点项目、社区健康服务中心和劳务工医疗网点建设，让全区人民都能就近方便地享受高水平的医疗服务；加大文化体育投入。完善公共文化服务体系，加快建设一批群众性文化体育设施，广泛开展城乡公益文化体育活动。

　　三是继续加大社会保障投入。积极落实城市居民最低生活保障制度，继续对欠发达地区缴纳养老保险费有困难的原村民给予适当补贴，保障低收入人群的基本生活；落实提高优抚对象补助标准，发展残疾人事业、老龄事业和社会慈善事业，完善社会救助机制，加大对困难群体的帮扶力度，让社会各阶层共享公共财政成果；健全公共就业服务体系，积极为农转居、失业人员以及外来工提供免费就业服务和技能培训，落实促进就业和再就业的财税政策和财政支持。

　　（四）深化财政制度改革，提升财政综合管理水平。继续规范转移支付制度，健全和完善区街财政管理体制，进一步深化部门预算、国库集中支付、政府采购制度改革的统筹协调与衔接配合，建立以效益为导向的公共财政管理模式。

　　一是深入调研，制订新一轮区街财政体制。就现行本轮区街财政体制到期后是继续实行区街税收总额分成分税体制还是对街道实行部门预算的问题深入调研，按照事权与财力相匹配和支出受益范围相一致的原则，按照效率优先、兼顾公平的原则，科学合理地划分区与街道之间的收入范围、支出责任，建立财力稳步增长机制，调动各方面的积极性，推进社会经济稳步发展。

　　二是深化部门预算、国库集中支付、政府采购制度等公共财政改革。科学合理编制部门预算，提高预算编制的全面性和准确性；加快推进国库集中支付制度改革试点，完善国库单一账户体系，逐步扩大国库集中收付范围；进一步健全政府采购工作制度，继续规范政府采购行为，简化采购程序，提高采购效益；完善非税收入管理办法，建立政府非税收入收缴制度，提高非税财政资金的使用效益。

　　（五）强化支出管理，完善预算管理制度。建立健全体制运行保障机制，通过完善各项管理制度，切实加强财政资金的过程控制和追踪问效检查，不断提高财政资金安排使用的合法性和有效性。

　　一是健全经费支出管理制度。探索建立区街一体化财务系统，建立街道财务中心账务实时查询系统和运行机制，实时监控经费支出情况；建立有效压缩费用的新举措，构筑经费性支出量化考核指标体系，将相关考核指标纳入街道及区直各单位领导班子年度目标责任考核范围，切实降低车辆、会议、接待及参观学习考察等费用支出。

　　二是探索改革事业单位财政资金供给方式。根据公共财政管理要求、市场发育程度和公共服务事项性质等因素，确定事业单位财政经费供给方式，推行以事定费和购买服务为核心的财政经费供给方式，科学合理地安排财政资金，提高政府公共服务水平和财政资金的使用效益。

　　三是推进财政绩效预算管理。加大重大项目资金管理和专项资金使用的监督检查力度，积极推进绩效评价工作，确定评价方案，制定评价指标体系，对部门预算安排50万元以上的项目支出全面实行绩效评价，采取主管部门自查、财政部门核查、委托中介机构重点检查的方式进行检查。逐步建立以绩效评价结果为导向的财政资金使用新模式，明晰部门和单位财务责任，提高财政资金使用效益。注重评价成果运用，真正发挥绩效评价对部门预算管理的导向作用。

　　各位代表：在新的一年里，我们将在区委领导和区人大监督支持下，认真落实科学发展观和构建和谐社会的重大战略思想，不断进取，全面完成财政各项任务，为促进龙岗更快更好发展做出新的贡献。