2019年度四川省屏山县文管所部门决算公开编制说明

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公开时间:2020年10月20日

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分***

***1

***2

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

屏山县文物保护管理所，为县旅游文化广播电视和旅游局下属事业单位，股级。主要职能是坚持“保护为主，抢救第一，合理利用，加强管理”的方针，对全县辖区内所有文物进行保护、管理、维护。

（二）2019年重点工作完成情况。

1、各级不可移动文物保护单位常规管理工作:对全县各级不可移动文物进行全覆盖巡查，安全每月巡查不少于2次，确保全县各级不可移动文物在2019年没有损毁、盗毁现象的发生，文物安全事故为0。

2、完成国保单位楞严寺维护保养工程并通过验收。

3、完成省保单位龙氏山庄围墙修缮保护工程并通过验收。

4、完成马湖古城文物复建工程，等待验收。

5、龙氏山庄国保单位申报通过国家文物局审核，2019年10月***公布屏山龙氏山庄为国家级重点文物保护单位。

二、机构设置

文管所为县旅游文化广播电视和旅游局下属的事业单位，一级预算单位。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计45.734万元，比2018年减少26.7985万元，下降19%，减少的原因是项目减少。2019年度支出总计124.2048万元。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计45.734万元，其中:一般公共预算财政拨款收入45.734万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计124.2048万元，其中:基本支出46.17万元，占37%；项目支出78.04万元，占63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计45.734万元，比2018年减少26.7985万元，下降19%，减少的原因是项目减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出124.2048万元，占本年支出合计的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出124.2048万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出114.96万元，占93%；社会保障和就业（类）支出4.42万元，占3.5%；卫生健康支出2.44万元，占1.9%；住房保障支出2.39万元，占1.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为**，完成预算**%。其中:

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）01（款）04（项）:文管所支出决算为114.96万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）05（款）05（项）:机关事业养老保险支出决算为4.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）11（款）02（项）:事业单位医疗支出决算为2.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障（类）02（款）01（项）:住房公积金支出2.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出46.17万元，其中:

人员经费42.21万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。  日常公用经费3.96万元，主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

无三公经费。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

文管所属于事业单位，无机关运行费支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

无。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2个项目楞严寺和龙氏山庄修缮开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看达到了年初设定的绩效目标任务。

    1.项目绩效目标完成情况。本部门在2019年度部门决算中反映“楞严寺和龙氏山庄”等2个项目绩效目标实际完成情况。

2.免费开放项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数万元，执行数为78.04万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了全县可移动文物和不可移动文物得到有效保护。

3.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《本部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:指机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:指离退休人员的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

12.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

13.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）:用于单位为职工缴纳工伤、生育方面的保险支出。

14.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指用于缴纳机关基本医疗保险的支出。  

15.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。  

16.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:指机关用于集中缴纳公务员医疗补助支出。  

17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按规定为职工缴纳的住房公积金。  

18.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。 

19.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.“三公”经费:纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

22.机关运行经费:为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般购置费、办公用房水电费以及其他费用。

23.财政应返还额度:为行政事业单位会计核算科目，用于核算实行国库集中支付的行政事业单位应收财政返还的资金额度。

第四部分 ***

***1

屏山县文管所

关于2019年部门整体支出绩效的评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

文管所为县旅游文化广播电视和旅游局下属的事业单位，一级预算单位。

（二）机构职能。

屏山县文物保护管理所，为县旅游文化广播电视和旅游局下属事业单位，股级。主要职能是坚持“保护为主，抢救第一，合理利用，加强管理”的方针，对全县辖区内所有文物进行保护、管理、维护。

（三）人员概况。

2019年度现有事业编制人员3名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2019年部门财政拨款收入45.734万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2019年本部门财政资金支出决算总额为124.2048万元，其中:基本支出46.17万元，主要是工资福利、办公费和五险一金支出；项目支出78.04万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

年初按照财政预算文件要求，认真编制了预算，预算情况是:文管所为县旅游文化广播电视和旅游局下属的事业单位，一级预算单位。

年终根据财政决算通知要求认真编制了决算，认真填报了绩效目标，做到了提前细化专项预算，对结余结转资金进行了清理。

（二）执行管理情况。

6月、9月、11月，对预算中途执行情况、全年执行进度、中期评估等进行了认真分析，并认真按照资金进度用款。

（三）支出绩效情况。

1.部门支出绩效。

（1）事业运转保障。

根据年初财政预算批复，保障了本单位基本运转，履行了本单位的基本职能职责，完成了本年度的预定工作。

（2）厉行节约。

按照三公经费的支出要求，做到了厉行节约，无三公经费支出。

（3）单位节能降耗。

做到了水、电、气、燃油节能降耗，做到节约用水、用电、燃油，及时关闭水龙头、过道走廊照明电及办公室用电。

2.专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实施绩效分配。

（2）项目资金管理情况。

不断完善项目资金管理办法、中长期规划，及时清理追踪项目执行进度和项目资金使用情况，严格按照进度用款。

（3）绩效目标完成情况。

项目实施完成后，将促进免费阅读及农家书屋文化发展，提高免费阅读保障水平，促进社会满意，对构建和谐社会方面起到积极作用。

（四）财务管理情况。

建立健全了财务管理规章制度，会计核算和账务管理规范，严格执行政府采购申报、审批、备案制度，建立了资金台账。

（五）绩效管理工作开展情况。

根据财政绩效评价的相关要求，我单位完善了绩效评价相关制度并开展了绩效管理自评工作。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。评价结论为:合格。

（二）存在问题。财政支出绩效评价工作起步较晚，基本处于绩效评价试点和推广初期阶段，虽然取得了一定成效，但是在绩效评价法制建设、评价指标和标准设计、评价结果应用等方面还存在缺陷。

（三）改进建议。建议县财政组织向绩效评价做的好的单位学习，进一步提高绩效评价水平。

2020年5月28日

***2

文物保护与修复项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。

文物保护管理所2019年文物保护与修复项目资金由县文管所申请，2019年2月由县财政局批复。

（二）项目绩效目标。

1、完成全县区域内不可移动文物和可移动文物的保护与管理，全年无文物安全事故。

2、完成楞严寺抢险排危工程。

3、完成龙氏山庄围墙修缮工程（一期）。

（三）项目资金申报相符性。

文物保护与修缮项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1.资金计划及到位。

文物保护与项目各类资金，截至2019年12月31日，实际到位100%，包括省文物保护专项资金71.54万元，县（市、区）财政资金6.5万元。资金到位率100%、到位及时。

2、资金使用。截至2019年12月31日，项目资金的实际支出78.04万元，其中，完成全县区域内不可移动文物和可移动文物的保护与管理，全年无文物安全事故支出1.5万元，支付进度100%，完成楞严寺抢险排危全部工程量支出5万元，支付进度100%，完成龙氏山庄东面、北面围墙修缮工程全部工程量支出71.54万元，支付进度100%。支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

我单位财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规。

（三）项目组织实施情况。

楞严寺抢险排危和龙氏山庄围墙与马道的修缮工程依法执行了公开招标制度，确定施工单位，依法执行了监管措施，确定了监理单位，项目有效合法实施。

三、目标完成情况

（一）目标任务量完成情况。

截至2019年12月31日，楞严寺抢险排危工程全面完成，完成年初目标，龙氏山庄东面、北面围墙修缮工程完成工程量100%，完成年初目标。全县不可移动文物和可移动文物没有出现安全事故。

（二）目标质量完成情况。

楞严寺完成檐沟、檐口、屋面、墙面修复，龙氏山庄修复东面垮塌条石基础，牟正歪闪条墙身，完成东面、北面马道文物本体修缮，文物保存状况得到明显改善。全年文物安全事故为0。

（三）目标进度完成情况。

完成全年预定目标。

四、项目效益情况

全县可移动文物和不可移动文物得到有效保护，楞严寺漏雨和渗水情况得到修复，龙氏山庄东面和北面围墙和马道保存状况得到明显改善。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

修缮方案审批时效性不够。

（二）相关建议。

无

屏山县文物保护管理所

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表