贵阳市商务局购买预算绩效评价和内控体系建设服务商的采购公告171505

为贯彻落实《*** ***关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、财政部《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）、《中共贵阳市委 市人民政府办公厅关于印发〈贵阳市全面实施预算绩效管理工作方案〉的通知》（筑党办发〔2020〕2号）等文件精神，为确保财政资金安全、高效使用，要全面推进预算绩效管理工作，强化财政预算支出责任；同时要求“全面建立、有效实施内部控制，确保内部控制覆盖单位经济和业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程”，为提高我局预算绩效管理工作水平和完善内部控制制度，拟采购“预算绩效评价和内控体系建设”第三方服务商，为我局提供预算绩效评价全流程服务和内控体系建设服务等，现将有关事项公告如下：

一、采购人：贵阳市商务局及下属事业单位（贵阳市商务综合行政执法支队及中国国际贸易促进委员会贵阳市支会）

二、地址：贵阳市观山湖区贵州金融城7号楼22楼

三、项目名称：“预算绩效评价和内控体系建设”第三方服务。

四、服务内容及要求

（一）预算绩效评价：

1．预算绩效管理业务培训

第三方从预算绩效背景及最新政策宣讲、预算绩效全过程实操技能培训、预算绩效管理的难点及对策等三个方面开展培训，旨在强化部门工作人员预算绩效管理意识、提高预算绩效管理实操技能。

2．编制预算绩效管理实施办法和预算绩效管理工作操作手册

第三方根据贵州省、贵阳市相关管理办法，编制市商务局预算绩效目标管理办法、绩效评价管理办法、事前绩效评估管理办法、绩效运行监控管理办法、绩效评价结果应用管理办法等。且结合市商务局内部管理的相关规定、组织架构、岗位职责等内容，按照流程清晰、职责明确、易于操作的原则编写《市商务局预算绩效管理工作操作手册》。操作手册具体内容包括事前评估、绩效目标、绩效运行监控、绩效评价结果应用与表格样式及名称解释等六个部分。

3．开展绩效目标审核、辅导及监控

一是，以2023年预算申报为切入点，组织专业团队从完整性、相关性、适当性和可行性方面对所有绩效目标进行审核并辅助填报，并完成市商务局三级项目绩效目标汇总至二级项目任务、2022年市商务局部门整体绩效目标编制工作。

二是，第三方辅导市商务局按照贵阳市财政局批复的绩效目标开展2022年市商务局绩效目标监控相关工作，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。

4．开展事前评估

第三方将以2023年预算申报为切入点，组织专业团队对新增重大项目和政策从立项必要性、实施方案可行性、绩效目标合理性、投入经济性、筹资合规性、预算资金编制准确性等方面进行事前评估，按二级项目对所有三级项目事前评估报告进行汇总分析，出具二级项目事前评估报告。

5．建立预算绩效指标体系

建立健全定量和定性相结合、具有行业特点、符合是商务局项目支出方向的绩效指标和标准体系，实现科学合理、细化量化、可比可测、动态调整。绩效指标和标准体系要与基本公共服务标准、部门预算项目支出标准、行业标准等相适应，突出结果导向，重点考核实绩。创新评估评价方法，依托大数据分析技术，运用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法、标杆管理法等，提高绩效目标编制的科学性，绩效评估评价结果的客观性和准确性。

6．指导完成绩效自评工作

第三方指导市商务局对照贵阳市财政局批复的绩效目标，以绩效目标完成情况为重点收集绩效自评信息。在收集上述绩效信息的基础上，对未完成绩效目标的原因进行分析，并提出整改措施。在分析绩效自评信息的基础上填写绩效目标自评表，分析原因，总结经验，形成绩效自评报告。

7．指导完成事后整体绩效和重点项目绩效评价

市商务局将贵阳市财政局批复的项目交由第三方独立进行绩效评价。第三方通过材料评审、现场评价、专家评审、综合评判等一系列环节对被评价项目展开绩效评价，最终针对每个被评价项目（或部门）形成具有说服力的绩效评价报告。便于相关部门及时总结经验，分析存在的问题及原因，有针对性地采取有效措施进一步改进和加强财政专项资金管理，不断提升财政资金科学化、精细化管理水平，提高单位行政效能和用财水平，提高财政资金使用效益。

（二）内控体系建设：

1．内部资料收集

通过《商务局资料收集清单》收集内部控制相关的实际业务信息与各项内部资料，包含单位依据的国家外部政策、单位内部制度、内部执行单据、通知函件、职权目录、三定方案、议事决策制度、部门职责清单、岗位职责清单（岗位说明书）等。

2．风险评估实施

根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）等要求，依据国家外部政策的要求，对单位现有资料进行梳理，逐项比对，对单位实际的内部控制情况进行评估，包括但不限于商务局内部管理制度和运作机制、内部控制关键岗位及人员的设置情况等，及时发现内部控制存在的问题并提出改进建议，形成内部控制风险评估表和风险评估报告，从而进一步优化完善商务局内部控制体系。

阶段性建设成果：

（1）《商务局内部控制风险评估报告》

（2）《商务局内部控制风险清单》

3．业务流程梳理

依据单位内部资料现状及风险评估情况，在外部标准的基础上梳理完善单位内部控制业务流程手册，梳理业务定义、业务范围、职责分工、程序要求、具体流程及说明，明确六大业务领域内部管理组织架构及职能职责、业务环节流程步骤、主责部门与主责岗位、控制文档、节点职责描述，使制度要求、流程图节点内容与流程说明标准一致。

阶段性建设成果：

（1）《商务局内部控制流程手册》（初稿）

4．制度审阅意见

按照风险评估及业务流程梳理结果，结合外部政策要求，提出制度审阅意见/制度修订建议。

阶段性建设成果：

（1）《商务局六大模块内部控制制度》（审阅意见/修订建议版）

5．内控管理机制健全

梳理商务局内部控制各项工作，健全内控管理工作机制。依据相关政策法规、内控文件要求及商务局内控体系优化现状，完善《内部控制管理手册》，健全四权分离机制、权力运行制衡机制、不相容岗位分离机制、风险评估机制、内控评价机制、内控监督考核机制等。 同时，根据流程手册的反馈意见进行修订完善，经确认后形成终稿。

阶段性建设成果：

（1）《商务局内部控制管理手册》（终稿）

（2）《商务局内部控制流程手册》（终稿）

五、采购金额：不超过10万元（含税）

六、服务期间：2022年6月1日——2023年5月31日

七、采购方式：单位自行采购

八、服务商资格要求：

（一）具有独立承担民事责任的能力；

（二）具有独立的法人资格；

（三）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

（四）具有履行合同所必需的资源、设备和专业技术能力；

（五）具有开展相关工作的经验、能力及资质；

（六）法律、行政法规规定的其他条件。

九、须提交资料

（一）营业执照原件及复印件；

（二）法人身份证复印件，委托代理人参加的，还需要委托代理人身份证复印件和授权委托书原件；

（三）报价函；

（四）单位端服务建议方案；

（五）服务商以往成果及相关资质证书；

（六）其他能够证明服务商能力和水平的相关材料。

投标文件一式叁份（服务商必须对所投项目文件进行封装和密封，密封后在外层封套上应清楚地标明服务商名称和投标项目名称并加盖公章），封面注明联系人及联系电话。在报名截止时间前将投标文件送到贵阳市商务局2256室。

十、报名截止时间：2022年5月31日17点00分。

十一、比选方式：

由市商务局组织采购小组，严格按相关要求，制定评分标准，依据参选单位提供情况进行打分，按照得分高低进行排序，得分最高者为中标人。如果两个以上参选人综合得分相同且最高，则由采购小组投票决定。

十二、资金来源：本项目资金来源为财政性资金。

十三、采购单位联系人及联系方式：

采购单位联系人：王晓琳

采购单位联系电话：0851-87973286

贵阳市商务局

2022年5月26日