2008年政府预算公开

市十三届人大三次会议文件（六）

佛山市2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告

——2008年2月25日在佛山市第十三届人民代表大会第三次会议上

佛山市财政局局长　 焦文庆

各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告佛山市2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议。

　　一、2007年预算执行情况

　　2007年，我市各级政府贯彻党的十七大会议精神，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真落实市委全会确定的工作目标，在市第十三届人民代表大会及其常务委员会的监督支持下，严格依法理财，加强财政监督管理，推进各项财政改革，不断完善公共财政管理体制，调整和优化支出结构，努力增收节支，圆满完成市十三届人大一次会议通过的预算，促进了我市经济和社会各项事业全面协调持续发展。

　　（一）2007年全市一般预算执行情况

　　2007年全市地方一般预算收入完成194.54亿元，为年初各级人大通过预算的109.39%，超收16.70亿元，比上年增收37.48亿元，增长23.86%。

　　全市地方一般预算收入，加上税收返还款22.18亿元、上级专项补助收入13.66亿元、上年结转及净结余18.49亿元，全市收入合计248.87亿元。全市一般预算支出206.67亿元，上解省支出8.99亿元，提取水利基金1.12亿元，增设预算周转金0.07亿元，项目结转下年支出25.68亿元。实现收支平衡，略有结余。

　　2007年全市财政一般预算收支主要有以下几个特点:一是一般预算收入实现较快增长。一般预算收入增长23.86%，是我市近五年来的最高增幅，也高于GDP的增幅，体现了经济与财政的又好又快发展。二是市、区级税收地方收入达162.89亿元，占地方一般预算收入的比重为83.73%，比上年增加0.***个百分点，其中，主体税种增幅较大，成为拉动地方一般预算收入增收的主要因素，增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、城市维护建设税和契税六大税种共增收25.30亿元，增长22.53%，占一般预算收入增收额的67.50%，体现了经济质量良好。三是各区地方一般预算收入增幅均超过22%，体现了五区财政收入齐头并进、协调发展。四是财政支出结构不断优化，有力地保障了各项重点支出需要。全市科技支出增长28.92%，教育支出增长21.73%，社会保障和就业支出增长13.30%，农林水方面支出增长17.87%，城乡社区事务支出增长22.76%。

　　（二）2007年市级一般预算执行情况

　　2007年市级一般预算收入完成32.83亿元（含各区上解市的税收地方收入），比年初预算收入26.35亿元增加6.48亿元；市级一般预算收入，加上税收返还款5.86亿元、上级专项补助收入8.84亿元、区专项上解0.32亿元、上年结转项目资金5.94亿元及上年净结余1.14亿元后，收入合计54.93亿元。市级一般预算支出35.34亿元，市补助区支出4.49亿元，专项上解省支出1.15亿元，提取水利基金0.24亿元，已安排项目结转下年支出11.01亿元。实现收支平衡，略有结余。市级一般预算收入比年初预算收入增加6.48亿元，增加安排的支出项目主要有：市免费义务教育经费、设立未成年人救助保护中心经费、旧村居改造示范村居建设、公路建设项目资本金、城际快速轨道广佛线项目建设配套资金等。

　　（三）2007年市级基金预算执行情况

　　2007年市级基金预算收入完成53.96亿元（含各区上解土地出让金），比年初预算增加23.95亿元；市级基金预算支出完成41.51亿元，实现收支平衡。

　　过去一年，为确保全市财政预算任务的完成，我们紧紧围绕科学发展与社会和谐两大主题，努力克服各种困难，切实抓好以下几方面的工作：

　　1.抓好增收节支工作，确保完成预算收支任务

　　2007年，我市各级政府和财税部门采取有力措施，努力增收节支，确保财政预算收支任务的完成。一是坚持实行财税收入首长责任制，市、区主要领导亲自抓收入，一级抓一级，层层抓落实，确保收入任务落到实处。二是坚持财税工作联席会议制度和收入通报制度，各级财税部门密切联系，通力合作，促进财税增收。三是加强收入监控和分析工作，严格税收监管，***收入进度，及时进行收入情况分析，并采取有力措施，做到应征尽收。四是按照公共财政原则，调整和优化支出结构，努力压减一般性支出，加大对教育、“三农”、环保、科技、医疗卫生、社会保障及重点建设项目等公共领域的投入。

　　2.发挥财政职能作用，支持经济又好又快发展

　　一是发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，促进产业优化提升。全市安排科学技术资金7.37亿元，促进科技进步和企业自主创新，加快产业结构调整，转变经济增长方式，提高经济发展的质量和水平。二是落实顶峰发电财政补贴政策，全市共筹集顶峰发电财政补贴资金1.2亿元，促进经济发展。三是大力支持国有企业改革。安排企业改革资金8.46亿元，加快推进国有企业改革。四是及时拨付成品油价改革财政补贴资金0.2亿元，减轻公益性行业的运营成本。

　　3.着力关注民生，推进基本公共服务均等化

　　一是落实扶持“三农”的各项财政政策，推进社会主义新村镇建设，促进农业增效、农民增收。2007年，全市农业方面支出达19.68亿元，其中，一般预算中安排10.02亿元，主要用于现代化农业园区和城乡水利建设、能繁母猪补贴、保险等方面。

　　二是加大教育投入，安排资金保障城乡免费义务教育和“三免一补”等政策补贴，以及落实扶贫助学资金，体现学有所教、教育优先。2007年，全市共安排教育方面支出46.02亿元，其中，一般预算支出43.97亿元（含免费义务教育安排资金2.99亿元）。

　　三是加快完善社会保障体系，着力解决人民群众切身利益问题，体现劳有所得、病有所医、老有所养。2007年，全市社会保障、医疗卫生方面支出72.93亿元，其中一般预算安排支出22.52亿元，社会保险基金安排支出49.94亿元，主要用于就业和再就业、最低生活保障、医疗卫生、临时生活补贴以及提高企业离退休人员待遇等方面。

　　四是加大环保投入，促进环境治理保护。安排落实创建国家环保模范城市、“三年促变，绿地佛山”和“三旧改造”等民生工程以及治污保洁和河涌综合治理工程建设资金9.71亿元，推进“青山、绿地、蓝天、碧水”工程，促进人与自然和谐相处，造福于民。

　　五是加大转移支付帮扶力度，促进区域协调发展。2007年，市级转移支付各区财政资金达7.1亿元，其中，属体制下划资金3.75亿元。

　　4.推进财政改革调整，加快构建公共财政

　　2007年，各级财政部门按照公共财政的要求，大力推进各项财政改革与调整，加快公共财政建设步伐。一是调整市与区财政管理体制，发挥市政府宏观调控作用，适当筹集资金，集中财力确保重点项目建设和全市性社会事业建设的资金需要；同时，按照社会管理事务属地管理和财随事转原则，理顺市与禅城区财政管理体制，充分调动市、区的积极性。二是深化财政支出绩效评价改革，在扩大绩效评价工作范围的同时，把资金预算安排与绩效评价结合起来，提高财政资金的使用效益。三是细化部门预算编制，推行了2008年市级公用经费调整方案，同时，扩大部门预算编制范围，市、区级所有预算单位均纳入了部门预算。四是全面铺开国库集中支付改革，全市的预算单位基本全面实施了国库集中支付。五是继续深化“收支两条线”管理改革，逐步把利用公共性资源、具有垄断性的经营服务性收入纳入“收支两条线”管理，重点抓好全市小汽车号牌竞价发放和户外广告牌拍卖工作，增加非税收入。六是规范政府采购管理，提高政府采购效益，2007年全市完成政府采购预算28.22亿元，实际采购金额25.42亿元，节约资金2.80亿元，资金节约率为9.92%。

　　5.强化财政监督管理，提高财政资金的安全性、规范性和有效性

　　一是加大财政性投资基建工程预结算编审工作力度。全市共完成财政性投资基建工程编审额47.53亿元，其中送审额35.39亿元，核减不合理工程费用3.51亿元，核减率为9.92%。二是发挥财务总监的作用。对市路桥建设有限公司、东平新城区、水利、环保等部门单位的重大工程和500万元以上财政投资项目派驻了财务总监，把好工程款支出关。三是积极开展全市行政事业单位资产清查，摸清全市行政事业单位资产存量和“非转经”资产情况，进一步加强了行政事业单位资产管理，为下一步盘活国有资产夯实了基础。四是进一步完善社会保险基金管理。对全市城镇职工基本养老、基本医疗、工伤、失业和生育等社会保险基金实施市级统筹，进一步增强市级统筹能力，并加强和规范了社会保险基金的管理，确保社会保险基金安全运作。五是继续推广和完善财政和人大、审计联网的财政业务查询监督系统，使人大和审计部门可以实时监控预算单位在国库集中支付系统中发生的每一笔财政资金，增加财政资金的透明度。

　　2007年我市财政预算完成情况良好，但仍存在一些不容忽视的问题和困难：一是受中央银行多次上调利息、物价指数持续攀升、原材料价格居高不下等因素的影响，企业盈利空间收窄；同时，国家出口退税政策调整以及我市电力供需矛盾突出、土地紧缺和个别大型企业外迁等因素，制约着我市税收收入的快速增长。二是财政支出仍有压力，财政在保运转、保稳定、保重点、促发展和重大工程项目投资还本付息等方面的刚性支出增长迅猛，财政预算平衡面临相当大的压力。因此，各级财政部门必须进一步解放思想，认清形势，克服困难，继续深化各项财政改革，加快公共财政建设，促进经济、财政又好又快发展。

　　二、2008年预算草案

　　（一）2008年全市一般预算草案

　　2008年，我市财政工作的指导思想是：贯彻落实党的十七大会议精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，进一步解放思想，按照中央经济工作会议的部署和市委、市政府的工作目标，落实稳健的财政政策，努力构建公共财政，着力调整优化支出结构，大力推进公共服务和注重民生，深化财政各项改革，狠抓收入征管，加强财政监督管理，促进产业强市、文化名城、现代化大城市与富裕和谐佛山建设。

　　根据上述指导思想，按照2008年全市国民经济和社会发展目标，2008年全市一般预算收入计划安排217.88亿元，比2007年增长12%。全市一般预算收入，加上税收返还款22.18亿元、上级专项补助收入1.78亿元后，收入合计241.84亿元，安排上解省款11.23亿元及按规定计提水利建设基金2.09亿元，全市一般预算支出计划安排227.34亿元，一般预算支出比2007年增长10%，收支相抵结余1.18亿元。

　　（二）2008年市级一般预算草案

　　2008年市级一般预算收入计划安排39.04亿元（含各区上解市的税收地方收入）。市级一般预算收入，加上税收返还款5.86亿元、上级专项补助收入0.42亿元、区专项上解收入0.22亿元，收入合计45.54亿元。安排体制补助禅城区4.43亿元（含调整财政体制后增加数）、专项上解省支出1.09亿元和计提水利基金0.24亿元后，可支配财力为39.78亿元。本年度计划安排预算支出39.23亿元，收支相抵结余0.55亿元。

　　（三）2008年市级基金预算草案

　　2008年市级基金预算收入安排40.78亿元。按收支平衡、专款专用的原则，相应安排支出39.23亿元，支出安排主要用于廉租房建设、解决渔民住房困难支出、旧村居改造、公路建设支出、建设项目的还本付息支出等。

　　（四）2008年市级综合预算（预算内外）支出安排的主要情况

　　按照科学发展、保障民生、促进社会和谐与区域协调发展的工作要求，在2008年市级综合预算支出中公共支出占82%，主要用于教育、社会保障、医疗、就业、住房等民生支出，以及公共安全支出、提供一般公共服务的支出和城市道路交通建设支出。

　　市级综合预算支出的主要安排：

　　1.继续实行零基预算和定员定额，安排机关和事业单位基本支出15.79亿元，保障党政机关的正常运转。

　　2.重点解决教育、“三农”、医疗卫生、环保绿化等惠及广大人民群众的民生支出。教育方面安排5.51亿元，其中在一般预算安排3.84亿元；农业方面安排3.18亿元，其中在一般预算安排1.25亿元、在基金预算安排旧村居改造资金0.50亿元；医疗卫生安排1.71亿元；环保绿化安排0.31亿元。

　　3.发展社会保障事业，促进社会和谐稳定。社会保障方面安排3.45亿元，其中在一般预算安排2.91亿元。主要安排项目有：预留廉租房建设资金0.20亿元，解决渔民住房困难资金0.26亿元，安排行政事业单位离退休人员生活补贴0.89亿元，预留突发公共事件应急准备金及自然灾害救助费0.12亿元。

　　4.确保公共安全支出，创造良好的治安环境。安排公检法司及国防方面专项支出6.02亿元，主要用于公安专款、基础建设、办案经费以及交通事故救助资金等专项支出。

　　5.加大市级财政对全市性规划建设的资金辐射力度，大力推进现代化大城市建设。主要安排公路建设资金和项目资本金20亿元，轨道交通建设专项资金2.11亿元，武广、贵广、南广及珠三角城际快速轨道项目资金0.60亿元。

　　6.落实扶持产业发展和结构优化升级资金。安排科学技术支出1.24亿元，其中安排经济科技发展专项资金1亿元，促进技术创新和产业升级，推动我市经济持续发展。

　　7.推动文化名城建设，加大公益性文化设施建设的投入。安排文化体育方面的专项支出2.31亿元，其中在一般预算安排2.24亿元，主要用于祖庙修缮工程、图书馆专项经费、体育场馆专项经费和粤剧团发展经费。

　　8.大力支持国有企业改革。安排资金8.86亿元，用于推动企业改革和解决国有企业职工安置等历史遗留问题。

　　9.安排2008年市级政府债务还本付息支出13.53亿元、防范化解金融风险准备金1.94亿元，专项用于防范化解财政金融风险。

　　10.加大转移支付帮扶力度，落实好补助各区的专项资金，促进区域协调发展。市级财政补助各区的支出为8.82亿元，其中各项农业、林业、水利等配套补助资金及养路费返拨等4.39亿元、按财政体制划转禅城区经费4.43亿元等。

　　（五）2008年市级部门预算草案

　　2008年市级继续全面实施部门预算，进一步细化预算编制，逐步完善和规范政府采购预算管理。市级85个部门182个财政拨款的预算单位纳入部门预算编制。

　　三、进一步解放思想，开拓创新，努力完成2008年财政预算任务

　　为确保财政预算任务的完成，我们将着重抓好以下几方面工作：

　　（一）进一步落实科学发展观，促进经济又好又快发展

　　以科学发展观为统领，进一步解放思想，坚持经济决定财政、财政促进经济的理念，发挥财政职能作用，促进经济又好又快发展。一是充分发挥财政资金的杠杆作用，安排落实经济科技发展专项资金，在支持技术创新、建设广东金融高新区以及发展新兴产业等方面加大投入与扶持力度，推进企业自主创新。二是落实国有企业改革资金，支持企业改革发展，大力促进我市节能减排工作，转变经济增长方式，加快产业结构调整升级。三是落实扶持民营企业发展及招商引资工作资金，促进内外源型经济发展。

　　（二）狠抓征收管理，促进财政收入稳步增长

　　落实财政收入任务，把财政“蛋糕”做大，为经济社会发展提供强大稳固的物质基础和财力支撑。一是坚持市、区主要领导抓收入，落实财税联席会议制度和严格的税收征管措施，强化领导责任制，一级抓一级，任务层层分解，层层抓落实。二是落实财税增收激励措施，促进各区财税收入齐头并进、协调发展。三是强化非税收入征管，拓宽收入渠道，重点抓好小汽车号牌竞价发放、户外广告、行政事业单位资产盘活等方面工作，挖掘财源，增加收入。四是积极应对出口退税调整、内外资企业所得税合并、总部经济以及个人所得税起征点提高等税收政策调整对我市税收收入的影响，采取有效措施，确保财税稳定增长。

　　（三）着力改善民生，促进富裕和谐佛山建设

　　进一步解放思想，按照“公共财政、民生为重”的理财理念，财政资金安排要体现“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”，让老百姓享受到更多发展的成果，推进和谐佛山建设。一是加大民生事业资金安排。体现教育优先，保障免费义务教育、扶贫助学以及高等教育等方面资金，进一步推进教育现代化；加大财政对农业方面的投入，促进城乡一元发展，加快推进社会主义新村镇建设；确保社会保障支出，落实好就业再就业、住房保障、最低生活保障、养老保险和城乡居民社会救助等方面资金，维护社会和谐稳定；加大医疗卫生事业投入，健全城乡居民基本医疗保险制度和医疗救助制度，解决群众“看病难”、“看病贵”问题。二是推进公共事业发展。积极筹集重点项目建设资金，安排落实交通建设资金，加快公共交通网络建设，提升城市综合竞争力；加大对环保绿化、社会治安、食品安全及“三旧改造”等方面的支持力度，改善人居环境，提升城市功能和品位。三是增强财政应急保障能力。落实粮食、生猪、药品等重要商品储备资金，并及时拨付低保家庭临时生活补贴、石油价格补贴等资金，解决人民群众的切身利益问题。

　　（四）改革创新，促进公共财政建设

　　按照党的十七大关于“完善公共财政体系”的要求，深化和推进各项财政改革。一是进一步完善市、区新财政管理体制，发挥财政管理新体制优势，推进公共财政建设。二是推进绩效预算工作，扩大绩效预算范围，完善专家评审制度，财政资金安排体现绩效优先，努力提高资金使用效益。三是进一步深化部门预算改革，细化预算编制，在预算编制工作中体现预算内资金与预算外资金统筹安排。四是进一步完善和深化国库集中支付改革，探索将预算外资金纳入集中支付改革的实施办法，扩大集中支付的资金范围。五是继续完善“收支两条线”管理工作，坚持将行政事业性收费、罚没收入、政府性基金纳入财政“收支两条线”管理。六是加强行政事业单位资产管理，在清产核资的基础上，抓好盘活资产工作，同时，探索试行预算管理与资产管理、财务管理相结合的管理模式，进一步提升资产管理水平。

　　（五）加强财政监管，提高财政管理水平

　　进一步加强财政监督管理，不断提高财政管理水平。一是强化财政预算约束力。明确预算资金使用的责任，各预算单位的负责人是预算资金使用和管理的第一责任人，对财政资金的使用安全、效益负责，接受财政、审计和监察部门的监督，并接受人大的问效和质询。二是进一步加强镇（街）财政管理和农村财务管理，在全市推广财政收支集中管理的镇级财政管理方式和委托中介机构代理的农村财务管理方式。三是坚持实施专项检查、基建工程预结算编审、派驻财务总监等制度，重点抓好对财政资金的绩效评价，确保资金使用的规范、安全、高效。四是规范政府债务管理，保证重大基础设施建设项目贷款财政还本付息及贴息资金，努力防范化解财政金融风险。五是大力开展会计信息质量检查，规范会计市场行为，维护良好的财经秩序。六是抓好制度建设，规范管理，努力提高服务质量和依法理财水平。

　　各位代表：新的一年，我们将深入学习贯彻党的十七大会议精神，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，进一步解放思想，开拓进取，扎实工作，确保完成全年财政预算任务，为建设产业强市、文化名城、现代化大城市与富裕和谐佛山作出积极贡献。