2019年度四川省珙县孝儿镇恒丰卫生院部门决算编制说明

目录

公开时间：2020年10月29日

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2019年度部门决算情况说明 4

一、收入支出决算总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 7

八、政府性基金预算支出决算情况说明 9

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 9

十、 预算绩效情况说明 9

十一、其他重要事项的情况说明 12

第三部分 名词解释 14

第四部分*** 14

***1 17

***2 20

第五部分附表 20

一、收入支出决算总表 23

二、收入总表 23

三、支出总表 23

四、财政拨款收入支出决算总表 23

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 23

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 23

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 23

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 23

十三、国有资本经营预算支出决算表 23

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

以基本医疗和公共卫生为主，提供预防、保健、健康教育、计划生育技术等综合性服务，承担辖区内公共卫生项目，负责村卫生站的技术指导和管理。

（二）2019年重点工作完成情况。

主要提供基本医疗和公共卫生服务，同时提供预防、保健、健康教育、计划生育技术，承担辖区内公共卫生项目，开展全民健康体检及贫困人口免费健康体检，负责指导村卫生室的业务技术和管理。

二、机构设置

珙县孝儿镇恒丰卫生院是珙县卫生健康局下属二级预算单位，属于其他事业单位在职12人，其他人员（占编退休）1人。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收213.69万元，支出合计165.45万元。与2018年相比，本年收入减少9.29万元，减少4.17%。主要变动原因是本年财政拨款较去年减少。与2018年相比，本年支出减少57.53万元，减少25.80%。主要变动原因是本年基本公卫等经费支出减少。

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计213.69万元，其中：一般公共预算财政拨款收入149.48万元，占69.95%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入***.21万元，占30.05%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计165.45万元，其中：基本支出75.31万元，占45.52%；项目支出90.14万元，占54.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计149.48万元、支出总计149.48万元。与2018年相比，财政拨款收入增加21.56万元、支总计减少57.53万元，减少25.80%。主要变动原因是本院严格要求职工秉行勤俭节约，无铺张浪费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出149.48万元，占本年支出合计的90.34%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加21.56万元，增长16.86%。主要变动原因是财政对本院的公共卫生服务等民生项目的加大投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出149.48万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出7.13万元，占4.78%；医疗卫生支出142.34万元，占95.22%；住房保障支出0万元，占0%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为149.48万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为7.13万元，完成预算100%。

2.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为48.88万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:支出决算为28.13万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为54.98万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）:支出决算为7.03万元，完成预算100%。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为3.32万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为0万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出59.33万元，其中：

人员经费59.33万元，主要包括：基本工资21.60万元、津贴补贴7.59万元、奖金0.84万元、伙食补助费、绩效工资15.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.13万元、其他社会保障缴费0万元、生活补助3.50万元、医疗费3.32万元、住房公积金0万元支出等。

公用经费0万元，主要包括：办公费0万元支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本次部门支出绩效考评总计得分93分。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看我单位已加强对财政各项资金的监督管理，并确保资金及时、足额到位，专款专用。

1. 项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年度部门决算中反映“基本公共卫生服务”1个项目绩效目标实际完成情况。基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数54.98万元，执行数为54.98万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全县城乡居民 “人人享有”享有基本公共卫生服务，不论性别、年龄、职业、收入和身份，都能享受同等的基本公共卫生服务，减少疾病的发生发现的主要问题：由于孝儿镇恒丰常住人口较多，基本公共卫生服务基层队伍人手不足，兼职人员多，业务知识不强，难以满足公共卫生工作需要。基本公共卫生服务项目工作的覆盖面存在不足，居民健康档案少部分建档资料不全，存在缺项、漏项，随意涂改等不规范现象，健康档案信息管理系统使用不全面。下一步改进措施：进一步明确负责人职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员，制定各版块业务工作考核机制，村卫生室也并将该项工作纳入各卫生室年度综合目标考核内容；充分发挥我院对村级工作的指导、培训职能，扩大培训范围，规范居民建档技术服务，加强技能培训，提高服务质量；建立健全有效的绩效考核机制。

项目支出绩效目标完成情况表

(2019年度)

项目名称 基本公共卫生服务项目

预算单位 珙县孝儿镇恒丰乡卫生院

预算执行情况(万元) 预算数: 54.98 执行数: 54.98

其中-财政拨款: 54.98 其中-财政拨款: 54.98

其它资金: 0 其它资金: 0

年度目标完成情况 预期目标 实际完成目标

促进14类项目工作，全面完成各项工作任务指标，确保项目工作顺利实施 十四类项目工作完成率80%

绩效指标完成情况 一级指标 二级指标 三级指标 预期指标值(包含数字及文字描述) 实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标 绩效目标     目标合理性、明确性、匹配性 考核项目设定绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，是否与项目政策目标相关 考核项目设定绩效目标依据充分，符合客观实际，与项目政策目标相关

项目完成指标 资金管理 使用范围、支付依据 项目实施单位资金使用及时性、是否专款专用、是否截留、挤占、挪用专项资金 资金在规定时限内完成拨付，使用范围合理合规未出现截留挤占

项目完成指标 完成质量 完成率 提供的公共产品和服务，应从数量、质量、成本等方面情况，说明提供产品和服务数量，应达到或实现的标准、水平和效率，以及及时程度等情况 （按时完成项目数量/计划完成项目数量）×100%=80%

项目完成指标 完成时限 完成期限 是否当年完成任务数 （按时完成项目数量/计划完成项目数量）×100%=100%

效益指标 财政资金产出效益 效益指标是该项支出应达到的效果，可从经济效益、社会效益、环境效益、生态效益等方面细化设置三级指标 基本公共卫生服务项目是深化医药卫生体制改革，提高国民健康素质的重要途径之一，项目完成进度较好，取得了较大的社会效益；通过实施国家基本公共卫生服务项目，提升了我县基本公共卫生服务能力，减轻了基层医疗机构的经济压力，受益面广，群众得到了实惠，工作质量、群众满意度得到了进一步提高

满意度指标 群众满意度 根据问卷调查结果直接计算得分 100分 90分

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县孝儿镇恒丰卫生院2019年部门整体支出绩效评价报告》见***。

本部门自行组织对基本公共卫生服务项目开展了绩效评价，《基本公共卫生服务项目2019年绩效评价报告》见***。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年珙县孝儿镇恒丰卫生院机关运行经费支出0万元，比2018年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2018年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2019年，珙县孝儿镇恒丰卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，珙县孝儿镇恒丰卫生院共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗卫生收入等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）  机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指离休人员经费及机关事业单位养老保险缴费。 

10. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位职业年金缴费。

11.卫生健康支出：指政府医疗卫生与计划生育管理方面支出。

12. 卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指用于乡镇卫生院的支出。

13. 卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构（项）：指用于基层医疗卫生机构的其他支出，如基本药物制度补助。

14. 卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指反映基本公共卫生服务支出。

15. 卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）：指反映重大疾病预防控制等重大公共卫生服务项目支出。

16. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指在职人员、退休人员经费基本医疗保险缴费。

17. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）：指其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。

18. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 ***

***1

珙县孝儿镇恒丰卫生院

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：珙县孝儿镇恒丰卫生院是国家开办的基层医疗卫生机构，属于珙县卫生健康局下属二级预算单位。

（二）机构职能：本院以基本医疗和公共卫生为主，提供预防、保健、健康教育、计划生育技术、新型农村合作医疗等综合性服务，承担辖区内公共卫生项目，负责村卫生站的技术指导和管理。

（三）人员概况：属于其他事业单位在职12人，占编退休1人，退休转社保4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：2019年财政总收入149.48万元，其中基本支出收入59.33万元，项目收入90.14万元。

（二）部门财政资金支出情况。2019年财政拨款总支出149.48万元，基本支出59.33万元，项目支出90.14万元，已按要求计提基金，年末无结转结余。 

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

年初我院严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成了基础信息及预算编制等工作，并按时提交部门预算草案，不存在预算编制错误情况。

（二）专项预算管理。

本院高度重视预算工作管理，体现在以下几方面：一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

（三）结果应用情况。

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。本次自评步骤：一是前期准备，二是组织人员实施，三是分析评价。自评方法：以相关资料为基础，经过认真审核和核对，分析得出自评结果，形成自评结论。

本次部门支出绩效考评总计得分93分。其中：预算编制总分10分，得分10分；预算执行总分16分，得分16分；综合管理总分44分，得分37分；整体效率总分30分，得分30分。 

四、评价结论及建议

（一）评价结论。经自评，我单位财政资金支出绩效评价得分为93分,各项基本工作和项目工作顺利实施与完成。

（二）存在问题。本单位未严格执行政府采购程序，未使用公务卡

（三）改进建议。在以后工作当中应严格按照政府采购流程执行采购，严格按要求使用公务卡。

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2019年基本公卫服务项目支出绩效评价

报告

一、项目概况

为进一步规范全县基本公共卫生服务项目管理，提高项目服务质量，有效预防和控制主要传染病及慢性病，使居民逐步享有均等化的公共卫生服务。

（一）项目资金申报及批复情况。

根据实施基本公共卫生服务开展工作的情况，实施绩效考核，以财政和卫健部门联合发文的名义，拟定资金分配方案，向县财政部门申报上级下达基本公卫中省县级补助专项资金。2019年镇卫生院得到上级及本级配套资金共计54.98万元，根据专项资金管理办法等相关规定使用。

（二）项目绩效目标。

使全县城乡居民 “人人享有”享有基本公共卫生服务，不论性别、年龄、职业、收入和身份，都能享受同等的基本公共卫生服务，减少疾病的发生。全镇共有常住人口近1.06万人，根据不同年龄段人次服务相应公共卫生服务。截止2019年12月31日，基本公共卫生服务项目资金已使用54.98万元。

（三）项目资金申报相符性。

财政和卫健部门联合发文的名义，拟定资金分配方案，向县财政部门申报上级下达基本公卫中省县级补助专项资金。所申报资金与实际工作相符。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。2019年基本公共卫生服务补助资金由辖区服务人口数1.06万人，每人每年60元的标准划拨，根据绩效考核结果实际到位资金54.98万元。

2、资金使用及结余。各级资金到位后，资金支付范围、标准、进度和依据科学、合理、规范、完整，主要用于人员经费、公用经费及其他日常运转工作经费等。

（二）项目财务管理情况。

严格贯彻执行《四川省基本公共卫生服务项目管理手册》要求，财务管理制度较为健全、会计核算及账务处理较为及时规范。

（三）项目组织实施情况。

专门成立公卫办负责全镇基本公共卫生服务工作。

三、目标完成情况

按期完成了基本公共卫生服务居民健康档案管理、健康教育、预防接种、0-6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、65岁以上老年人健康管理、高血压患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、重性精神疾病健康管理、传染病及突发公共卫生事件报告与处置、卫生监督与协管、中医监督与协管、中医药健康管理服务、结核病管理服务等14项工作任务，达到了预期目标，在一定程度上减轻了人民群众的健康问题。

四、项目绩效情况

基本公共卫生服务是预防疾病、增进健康最有效、最经济的手段。推进基本公共卫生服务均等化既是促进健康公平，也是促进社会公平。绩效目标与实际需求之间基本吻合，项目实施符合实际，资金拨付及时，让群众受益得实惠，群众满意度较高。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

1、由于孝儿镇恒丰卫生院常住人口较多，基本公共卫生服务基层队伍人手不足，兼职人员多，业务知识不强，难以满足公共卫生工作需要。

2、项目执行水平有待提高。基本公共卫生服务项目工作的覆盖面存在不足，居民健康档案少部分建档资料不全，存在缺项、漏项，随意涂改，等不规范现象，健康档案信息管理系统未安装使用。

3、信息化程度低，目前难以实现信息共享和动态管理。卫生院从事基本公共卫生服务人员专业业务知识不高，在老年人体检、慢病管理及重型精神病管理方面还需多培训，进一步提升专业技术人员业务水平及素质。

（二）相关建议。

进一步明确负责人职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员，制定各版块业务工作考核机制，村卫生室也并将该项工作纳入各卫生室年度综合目标考核内容；充分发挥我院对村级工作的指导、培训职能，扩大培训范围，规范居民建档技术服务，加强技能培训，提高服务质量；建立健全有效的绩效考核机制。出项目改进完善的意见及相关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表