县财政局完善内控制度体系健全内控操作规程
一、进一步提升内控风险意识。坚持内部控制全面性、制衡性、重要性、适应性、有效性五项原则,自觉将风险防控意识贯穿决策、执行、监督、改进、反馈、成果应用全过程,营造全局“人人重内控、处处防风险、事事得安全”的氛围。组织全县各部门、各镇100余人次开展相关培训,着重对业务流程中的重大风险点提示,关键节点的取证留痕等,让财务人员树立良好的风险意识,强化内控理念。
二、进一步完善业务风险管控。细化业务操作规程,建立内控突发事件处理机制,结合上级财政部门的资金管理办法,组织各股室人员集中学习,领会文件精神,明确岗位责任,强化职责制衡,通过设定AB角岗位,保障工作的延续性,标准和尺度的一致性。
三、进一步优化内控信息系统。加强信息系统的整合,将内控工作流程嵌入内网办公OA平台,在文件传阅和工作布置阶段,设置不同处室的阅文权限和限办时限,每月通过内控信息系统开展督办和催办,所有超期办理文件,由各业务处室在系统中书面说明原因。同时,强化审批业务的三级复核签字流程,并将审核基础资料上传信息化系统归档、备查。(县财政局 林上鸿 贺杰 审签:鄢伟)