2020年度珙县王家镇卫生院部门决算

目录

公开时间：2021年10 月27日

第一部分 部门概况............................................................................................4

一、基本职能及主要工作...........................................................................4

二、机构设置...............................................................................................4

第二部分 2020年度部门决算情况说明...........................................................5

一、收入支出决算总体情况说明...............................................................5

二、收入决算情况说明...............................................................................5

三、支出决算情况说明...............................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明...............................................6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......................................6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...............................8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.........................................9

八、政府性基金预算支出决算情况说明..................................................10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明............................................10

十、其他重要事项的情况说明...................................................................10

第三部分 名词解释...........................................................................................17

第四部分 ***...................................................................................................19

***1...........................................................................................................19

***2...........................................................................................................23

***3...........................................................................................................27

第五部分 附表....................................................................................................33

一、收入支出决算总表...............................................................................33

二、收入决算表...........................................................................................33

三、支出决算表...........................................................................................33

四、财政拨款收入支出决算总表...............................................................33

五、财政拨款支出决算明细表....................................................................33

六、一般公共预算财政拨款支出决算表....................................................33

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............................................33

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............................................33

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............................................33

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.............................33

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表.....................................33

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表.....................33

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.................................33

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.........................................33

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

以提供基本医疗和基本公共卫生服务为主，承担了辖区范围内的预防、保健、健康教育、计划生育技术等综合性服务活动，以及对辖区内村卫生站的技术指导和管理工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.医疗工作开展情况：2020年卫生院各项工作稳步推进，业务收入稳步增加，强化管理措施，加强医疗、护理质量及院感管理，严格落实医疗质量及医疗安全，新招专业技术人员1名。

2.基本公共卫生工作开展情况：2020年累计建立居民健康档案20719份，其中糖尿病管理人数1398人，体检589人；高血压管理人数410人，体检178人；重精管理人数 95人，老年人管理人数2510人，体检921人，总签约人数18440  人。

3.疫情防控工作：卫生院实行封闭式管理，入口处设测温点、预检分诊，充分运用健康码，做好医患形成查询验证，落实核酸检测工作，储备疫情防控物资。

二、机构设置

珙县王家镇卫生院是珙县卫生健康局下属二级预算单位，属于财政差额拨款事业单位，编制数18人，在职数14人，退休人员12人，其中：占编退休4人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计627.32万元、支出总计578.86万元。与2019年相比，收入总计增加43.75万元，增长7.5%、支出增加65.08万元，增长12.67%。收入增加主要变动原因是事业收入较2019年增加、一般公共预算财政拨款较2019年增加，具体是增加项目资金，如：突发公共卫生事件、重大公共卫生服务项目资金，基本公共卫生服务人均补助标准提高；相应本年支出较2019年增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计627.32万元，其中：一般公共预算财政拨款收入276.13万元，占44.02%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入351.2万元，占55.98%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计578.86万元，其中：基本支出391.27万元，占67.59%；项目支出187.59万元，占32.41%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计276.13万元、支总计279.51万元，年初财政拨结转和结余3.39万元。与2019年相比，财政拨款收入总计减少5.93万元、支总计各增加0.84万元，收入下降2.1%，支出增加0.3%。收入下降主要变动原因是2020年无全民预防保健体检收入，支出增加主要变动原因是基本公共卫生服务人均补助标准较2019年提高。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出279.51万元，占本年支出合计的48.29%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加0.84万元，增长0.3%。主要变动原因是2020年基本公共卫生服务人均补助标准较2019年提高。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出279.51万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出8.26万元，占2.96%；卫生健康支出271.25万元，占97.04%；住房保障支出0万元，占0%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为279.51，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

2.教育（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

3.科学技术（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

4.文化旅游体育与传媒（类）0（款）0（项）: 支出决算为万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为8.26万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院:支出决算为72.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构:支出决算为60.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务：支出决算为121.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生支出：决算为4.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理：决算为1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗：支出决算为11.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出91.92万元，其中：

人员经费91.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算等于2019年。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算等于2019年。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算等于2019年。其中：

国内公务接待支出0万元，主要用于(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，王家镇卫生院机关运行经费支出0万元.

（二）政府采购支出情况

2020年，王家镇卫生院政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，王家镇卫生院共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于单价50万元以上通用设备台（套），单价100万元以上专用设备台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对本单位部门整体支出、基本公共卫生服务项目、国家基本药物制度开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，严格按照县级部门预、决算编制通知和有关要求，按时完成了基础信息及预算编制、部门决算填报等工作，并按时提交部门预算草案，不存在预算编制错误，执行情况：规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定；严格按照有关规定，加强对各项财政性专项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象；按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“基本公共卫生服务”、“国家基本药物制度”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）基本公共卫生服务项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数121.59万元，执行数为121.59万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障城乡居民享有均等化基本公共卫生服务，提高了整体全民健康意识，减少了潜在影响健康危险因素，有效预防和控制了主要传染病及慢性病，让群众受益得实惠，群众满意度较高。发现的主要问题：基层医疗机构公卫人员业务知识还需加强学习，兼职人员较多，难以满足公共卫生工作需要，项目执行水平有待提高，工作中不够严谨、细心，档案建立中会存在涂改或不规范现象；设备配备落后，有待更新。下一步措施，进一步明确相关人员职能职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员及村医人员，加强对公卫人员的培训和组织学习，提高服务质量，建立健全有效的绩效考核机制，充分体现基本公共卫生服务带来的惠民效益。

（2）国家基本药物制度项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数57.68万元，执行数为57.68万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障国家基本药物制度的实施，是降低了基本医疗费用，切实为群众提供安全、有效、方便、医疗卫生服务，从根本上缓解群众看病难看病贵的问题，用药更加安全、有效、经济，通过对基层医疗卫生机构药事管理、合理用药的培训督导检查，进一步规范了医务人员的处方书写、合理用药；群众满意度高。实施国家基本药物制度零差率销售后，确实医疗费用下降，医疗服务质量提高，药品更加安全、有效、经济，老百姓实实在在得到了实惠。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《珙县王家镇卫生院部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见***（***1）。

本单位自行组织对基本公共卫生服务项目、国家基本药物制度补助项目开展了绩效评价，《珙县王家镇卫生院项目2020年绩效评价报告》见***（***2）、《国家基本药物制度补助项目绩效评价报告》见***（***3）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

4.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

6.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指离休人员经费及机关事业单位养老保险缴费。

9.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院:指乡镇卫生院开展基本医疗活动产生的人员经费支出等。

10.卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构:指用于基层医疗卫生机构的其他支出，如基本药物制度补助。

11.生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务：开展基本公共卫生服务项目支出。

12.卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生支出：指反映重大公共卫生项目的支出

13.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理：指反映突发公共卫生事件应急处理项目的支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗：指在职人员、退休人员基本医疗保险缴费。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

第四部分 ***

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珙县王家镇卫生院2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）基本情况。

珙县王家镇卫生院是珙县卫生健康局下属二级预算单位，属于财政差额补助卫生事业单位，2020年独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，2020年事业编制数18人，在编人员14人，14人属差额事业人员，占编退休人员4人，转入社保退休人员7人。本院承担辖区范围内基本医疗和基本公共卫生为主，提供预防保健、健康教育、计划生育技术、城乡居民合作医疗等综合性服务，负责村卫生站的技术指导和管理以及新冠肺炎疫情防控工作。

（二）部门自评步骤及方法。

本次自评步骤：一是前期准备，二是组织人员实施，三是分析评价。自评方法：以相关资料为基础，经过认真审核和核对，分析得出自评结果，形成自评结论。

（三）部门支出绩效考评得分情况

本次部门支出绩效考评总计得分84分。其中：预算编制总分30分，得分30分；预算执行总分30分，得分24分；完成结果总分20分，得分20分（未准确填报绩效监控分析表）；绩效结果应用总分10分，得分10分 。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年财政总收入276.13万元，其中基本支出收入91.92万元，项目收入184.21万元,其中：基本公卫收入118.21万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年财政拨款总支出276.13万元，基本支出91.92万元，项目支出184.2万元，项目支出中其中：基本公卫支出118.21万元，年末无结转结余。 

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

年初我院严格按照县级部门预、决算编制通知和有关要求，按时完成了基础信息及预算编制、部门决算填报等工作，并按时提交部门预算草案，不存在预算编制错误情况。

（二）执行管理情况。

一是规章制度建立健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关规定。二是严格按照有关规定，加强对财政各项资金的监督管理，确保资金及时、足额到位，专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，未出现截留和挤占挪作他用现象。三是按规定对财政拨付的专项资金进行自检自查，做好资金的项目和资金使用效益管理工作，充分发挥各项资金的使用效益，财政各项专项工作按时高质量完成。

（三）支出绩效情况。

1．部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

本院人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，主要包括中央和省级补助的基本药物制度及基本公共卫生服务项目等方面的支出。

（2）行政成本。

在日常工作中，会议费、公务接待费、水、电、费等比历年来均有所下降。

2．专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况

专项项目共2个，项目资金共支出184.2万元，其中：其他基层医疗机构卫生支出60.71万元（药品取消加成基本药物制度补助60.71万元）；公共卫生服务项目123.49万元（其中：基本公共卫生服务项目118.21万元，突发公共卫生事件处理1万元，重大公共卫生服务4.28万元）。

（2）项目资金管理情况。

项目资金管理实行专款专用，按进度支付，并建立相关项目资金管理办法。

（3）绩效目标完成情况。

项目实施有效，各项项目按计划圆满完成。

（四）综合管理情况。

2020年进一步完善财务制度建设，做到会计核算准确、规范，资金管理安全，杜绝小金库的存在。

（五）绩效管理工作开展情况。

近年来积极开展绩效评价工作，从中发现问题，积极处理与改善，同时为今后的工作总结经验与教训。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

经自评，我单位财政资金支出绩效评价得分为84分,各项基本工作和项目工作顺利实施与完成。

（二）存在问题

本单位在预算执行中，未能规范填报绩效运行监控分析表。

（三）改进建议

在以后工作中多参加理论与技能培训学习,加强专业知识学习，提高业务水平。

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珙县王家镇卫生院

2020年基本公卫项目支出绩效评价

（基本公卫支出项目）

一、项目概况

珙县王家镇卫生院2020年资金测算人口数20849人,所辖15个村卫生室.基本公共卫生服务项目是面向全体城乡居民提供的均等化基本公卫卫生服务项目，向全体城乡居民免费提供公益性的公共卫生干预措施，主要起疾病预防控制作用。基本公共卫生服务2020年人均经费补助标准65元/人。2020年服务内容新增新冠肺炎疫情防控工作，新增5元经费全部落实到乡村和城市社区，统筹用于社区卫生服务中心、乡镇卫生院和村卫生室等基层医疗卫生机构开展新冠肺炎疫情防控的人员经费、公用经费等支出，加强基层疫情防控经费保障和提高疫情防控能力，强化基层卫生防疫。

（一）项目资金申报及批复情况。

珙县王家镇卫生院属珙县卫生健康局二级单位，2020年基本公卫经费预算收支预算坚持以收定支、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则，不得编制赤字预算。资金申报是县卫健局按我院实际开展工作的情况，进行年初预拨和绩效部分考核结算，根据综合考核结果划拨经费。2020年我院得到上级及本级配套资金共计121.59万元，根据专项资金管理办法等相关规定使用.

（二）项目绩效目标。

实施基本公共卫生服务项目的意义在于促进基本公共卫生服务均等化，落实预防为主的卫生工作方针、有效控制疾病流行、提高居民对公共卫生服务的可及性、逐步缩小城乡和地区间差异、改善居民健康状况、促进社会和谐，增进人民健康、实现卫生公平。截至2020年12月31日，我院基本公共卫生服务项目资金已使用121.59万元。

（三）项目资金申报相符性。

资金申报是根据服务项目进度完成情况，年初实行预拨款，年底实行年终考核结算划拨。主管部门对我单位实际开展工作的情况进行基础部分考核和绩效部分考核的最终结果与资金进行挂钩，县财政和卫健部门根据考核结果再联合发文的名义拟定资金分配方案，向县财政部门申报上级下达基本公卫中央、省、县级补助专项资金，因而所申报资金与实际工作相符。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。

基本公卫补助资金根据各地常住人口数、国家规定的人均经费标准，统筹考虑区域财力状况和绩效考核情况确定。中央财政按80%，省级财政10%，市县财政承担10%的“兜底”责任。2020年珙县王家镇卫生院常住人口数20849人，人均经费补助标准65元/人，经费收入情况：2020年2月收到第一笔疫情防控经费10.42万元，3月收到第二笔预拨款100.07万元，12月收到第三笔经费7.71万元，全年累计收到基本公卫经费118.21元，年初项目支出结转和结余3.38万元。资金到位及时，到位率100%。

2、资金使用及结余。

支出情况：全年经费支出121.51万元，其中：人员经费48.8万元，主要用于从事基本公卫服务人员的人员经费支出；卫材支出9.34万元，其他公用经费63.45万元，主要用于开展基本公共卫生服务产生的办公费、差旅费、村级劳务费、水费、电费等，其中村级劳务费50.25万元，占全年总经费占比42.51%。本年度年底无结余。资金使用过程中严格按照《四川省公共卫生服务补助资金管理办法》专款专用，不存在截留、挤占、挪用基本公共卫生服务资金情况，不存在将补助资金用于基层医疗卫生机构的基础设施建设、设备配备和人员培训等其他支出。对于村卫生室安排40%左右的基本公共卫生服务工作由其承担，签订劳务协议并对其进行考核，按考核结果相应的项目补助经费，根据绩效考核方案和绩效考核结果分配的经费。

（二）项目财务管理情况。

基本公共卫生服务项目补助资金纳入单位财务统一核算，财务人员根据有关法规认真履行财会职责，加强项目资金使用和管理。依据《四川省公共卫生服务补助资金管理办法》设立了基本公共卫生服务项目专项补助资金专账，进行专账管理，按要求对基本公卫经费进行规范核算，确保专款专用。

（三）项目组织实施情况。

我单位成立了专门的基本公卫工作领导小组，以院长为组长，业务副院长为副组长，公卫办为成员的工作小组，并按照职责进行了分工，确保责任到人，每年年初制定项目实施方案，细化工作职责，按季度督促村医开展基本公共卫生服务，考核村医工作开展情况，并将考核结果与资金挂钩，确保年度内全面完成基本公共卫生服务工作目标。

三、目标完成情况

2020年总体完成情况较好，新冠疫情防控工作及十四项基本公共卫生服务内容基本能达到预期目标，提高了整体全民健康意识，减少了潜在影响健康危险因素，有效预防和控制了主要传染病及慢性病，使城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务。

四、项目绩效情况

基本公共卫生服务是预防疾病、增进健康最有效、最经济的手段。推进基本公共卫生服务均等化既是促进健康公平，也是促进社会公平。绩效目标与实际需求之间基本吻合，项目实施符合实际，资金拨付及时，让群众受益得实惠，群众满意度较高。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

1、基层医疗机构人员队伍流动较大，公卫人员业务知识还需加强学习，兼职人员较多，难以满足公共卫生工作需要；

2、项目执行水平有待提高。工作中不够严谨、细心，档案建立中会存在漏项、缺项、涂改或不规范现象；

3、基层医疗机构人员资质欠缺、设备配备落后，有待更新。

（二）相关建议。进一步明确相关人员职能职责，把基本公共卫生服务任务分解到各科室人员及村医人员，加强对公卫人员的培训和组织学习，提高服务质量，建立健全有效的绩效考核机制，充分体现基本公共卫生服务带来的惠民效益。

***3

珙县王家镇卫生院

2020年国家基本药物制度项目支出绩效评价

自评报告

（国家基本药物制度项目）

一、项目概况

实施国家基本药物制度是医改工作的重点，是保障群众基本用药、减轻医药费用、缓解群众看病难看病贵的一项惠及千家万户的民生工程。项目的实施主体为县卫生健康局，负责全县基层医疗卫生机构的药品集中采购、零差率销售、统一配送、基本药物制度补助资金、基本药物配备使用比例等工作。我县按照省市部署和要求，坚持“保基本、强基层、建机制”的医改基本原则，在县委、县政府和各级主管部门的支持下，先后在乡镇卫生院、村卫生室和县级公立医院启动国家基本药物制度，实行药品集中采购和零差率销售。

（一）项目资金申报及批复情况。

本次划拨资金，上级部门划拨卫生院资金主要依据各基层医疗卫生机构辖区常住人口，2019年12月—2020年11月符合《四川省医疗机构药品集中采购积分考核管理办法（试行）的通知》（川药采联办〔2016〕28号）的药品采购额、人均次均费用、基本药物绩效考核等进行结算划拨以及《省财政厅 省卫生健康委关于提前下达2020年基本药物制度中央和省级补助资金的通知》（川财社〔2019〕139号）、《省财政厅 省卫生健康委关于下达2020年卫生健康中央和省级补助资金（第二批）的通知》（川财社〔2020〕80号）文件精神实行半年和年终划拨。2020年我院收到上级补助资金60.71万元，我院严格按照国家基本药物制度有关政策规定使用补助资金。

（二）项目绩效目标。

基层医疗卫生机构和开展基本医疗的村卫生室全面实施国家基本药物制度的意义是落实药品集中采购和零差率销售，切实转变医疗卫生机构以药养医的经营模式，降低药品费用，缓解群众看病难看病贵的问题。截至2020年12月31日，我院基本药物制度项目资金已使用60.71万元，并按照国家实施基本药物制度的要求，在收到补助资金后，已全额下划到各村卫生室，确保国家医药卫生体制改革政策落到实处。

（三）项目资金申报相符性。

按照国家基本药物制度有关政策规定，对所有实施基本药物零差率销售的基层医疗卫生机构实施基本药物制度补助，按相关文件规定分配使用，所以项目申报内容与实际国家基本药物制度实施的内容相符，申报目标是合理可行的。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划及到位。

2020年珙县珙泉镇卫生院基本药物制度补助资金收入情况：2020年6月收到第一批基本药物制度补助资金26.1万元，2020年12月收到第二批基本药物制度补助资金34.61万元，全年实际收到中央、省级及县级基本药物制度补助资金累计60.71万元。资金到位及时，到位率100%。

2、资金使用及结余。

基本药物制度补助严格按照国家基本药物制度有关政策规定使用补助资金，专款专用，不存在截留、挤占、挪用专项服务资金情况，支付依据合规合法，资金支付与预算相符，不存在将补助资金用于基本药物制度之外的其他项目。具体支出：其他公用经费:60.71万元，其中支付村卫生室基药补助20.98万元，累计支出金额60.71万元。年末结转结余资金0万元，截止到2020年12月31日已全部使用完毕。

（二）项目财务管理情况。

基本药物制度项目补助资金纳入单位财务统一核算，财务人员根据有关法规认真履行财会职责，加强项目资金使用和管理。依据相关规定设立了基本药物制度项目专项补助资金专账，进行专账管理，按要求对基本药物制度补助资金进行规范核算，确保专款专用。

（三）项目组织实施情况。

我院对国家基本药物制度补助项目非常重视，成立了由院长为组长，业务副院长为副组长，医疗组为成员的工作小组，并按照职责进行了分工，确保责任到人，每年年初制定项目实施方案，细化工作职责，保证年度内全面完成基本药物制度工作目标。

三、目标完成情况

（一）目标任务量完成情况。

截至2020年底，中央财政省级财政及县级财政对基层医疗卫生机构和村卫生室实施基本药物制度补助资金已全部分配并使用到位，完成率达到100%。从实施情况看，该项目对基层医疗机构和村卫生室实施基本药物制度后的减收部分进行了合理补偿，保证医务人员和村医的合理收入不降低，确保基层医疗机构的正常运行，基本满足基层群众的基本医疗卫生服务需求。

（二）目标质量完成情况。

自开始执行国家基本药物制度，通过不断完善基本药物制度运行机制，进一步规范用药行为，基本药物使用率不断提升，医药改革成效初步显现。

（三）目标进度完成情况。

2020年总体完成情况较好，基本能达到预期目标，顺利完成了计划目标。

四、项目绩效情况

国家基本药物制度的实施，一是降低了基本医疗费用，切实为群众提供安全、有效、方便的医疗卫生服务，从根本上缓解群众看病难看病贵的问题；二是药品更加安全、有效、经济，通过对基层医疗卫生机构药事管理、合理用药的培训督导检查，进一步规范了医务人员的处方书写、合理用药，有效维护患者的健康权益；三是群众满意度高。实施国家基本药物制度零差率销售后，确实医疗费用下降，医疗服务质量提高，药品更加安全、有效、经济，老百姓实实在在得到了实惠。

五、问题及建议

（一）存在的问题。

1、基本药物目录中药品无法完全满足患者需要，有少数常用药品、廉价药品存在缺货现象，部分偏远的乡镇卫生院的基本药物配送不及时；

2、乡镇卫生院专业技术人员严重缺乏，与目前医改需承担繁重的基本公共卫生工作和提供基本医疗服务水平与人民群众的要求存在差距，服务水平有待提高；

3、实施基本药物制度政策宣传深度和广度还不够，部分老百姓会自主选择药品，盲目轻信广告药品，对医生的依从性差。很多药品的通用名称在基本药物里均有相关药品，只是厂家不同，疗效均等。

（二）相关建议。

加强对基本药物制度利益相关者的政策宣传，包括基本药物供应链上的生产、配送企业；在严格执行国家基本药物制度目录的前提下，加大对乡镇卫生院专业技术人员的培训和人才引进，建议逐步加大基层医疗卫生机构补助力度，减轻基层负担，同时，加强村医生的培训和督导检查，强化优先使用基本药物的意识；加大宣传、教育力度，增强居民对于基本药物制度的认知度和信赖度，纠正居民的错误观点，引导居民正确使用基本药物。基本药物制度是医改的重点工作之一，并不是一蹴而就，要经历不断完善有一个过程，存在的问题有待在今后不断完善。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表