关于广元市2017年财政决算和2018年16月财政预算执行情况的报告

2018年8月9日在广元市第七届人民代表大会常务委员会第十四次会议上

广元市财政局局长 赵晓春

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市人民政府委托，现向市七届人大常委会第十四次会议报告2017年财政决算和2018年1-6月预算执行情况，请予审议。

一、2017年财政决算情况

2017年，全市各级各部门在市委的坚强领导下，在市人大的监督指导下，围绕实施“三个一、三个三”兴广战略，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。同时，坚决落实“两保一转”财政工作方针，圆满完成收支预算，财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算

1．全市情况。全市地方一般公共预算收入439915万元，为预算的100.4%，同比增长13%；加上上级补助1843249万元、转贷地方政府债券收入534800万元、上年结余收入9604万元、调入预算稳定调节基金34332万元、调入资金等36211万元，收入总量为2898111万元。全市一般公共预算支出2507023万元，完成预算的99.6%，增长8.8%；加上上解省级支出46691万元、地方政府债券还本303800万元、安排预算稳定调节基金等31206万元，支出总量为2888720万元。收入总量减去支出总量后，全市结转结余资金9391万元（因项目跨年实施需要结转下年继续安排使用），全市财政收支平衡。

2．市级情况。市级地方一般公共预算收入177881万元，为预算的100.2%，同比增长14%；加上上级补助740965万元、转贷地方政府债券收入223800万元、上年结余收入9604万元、调入预算稳定调节基金22607万元、调入资金等23187万元，收入总量为1198044万元。市级一般公共预算支出500151万元，完成预算的98.3%，增长8.1%；加上补助下级支出499899万元、转贷地方政府债券支出90380万元、地方政府债券还本73310万元、上解省级支出和安排预算稳定调节基金等25***5万元，支出总量为1189385万元。收入总量减去支出总量后，市级结转结余资金8659万元（因项目跨年实施需要结转下年继续安排使用），市级财政收支平衡。

与向市七届人大三次会议报告的执行数相比，2017年全市及市级一般公共预算收入总量分别增加20367万元和5011万元，全市及市级一般公共预算支出总量分别增加15846万元和1222万元，全市及市级结余资金分别增加4521万和3789万元，主要是清核对账上级补助及上解支出等因素造成收支数额变动。

2017年初市级预算稳定调节基金余额22607万元，当年调入一般公共预算22607万元，当年一般公共预算结余和预备费转入等20008万元，年末余额为20008万元。

2017年市级一般公共预算年初安排的预备费3300万元按规定转入预算稳定调节基金。

2017年市级结转资金8659万元，主要包括：公共安全类13万元，城乡社区类1098万元，农林水类429万元，交通运输类***63万元，商业服务业类432万元，粮油物资储备类224万元。

2017年市级行政事业单位财政拨款“三公”经费支出3940万元，下降16.6%，其中：因公出国（境）经费88万元，增长282.6%；公务用车购置及运行费用2950万元（公务用车购置费251万元、公务用车运行维护费2699万元），下降15.4%；公务接待902万元，下降25.8%。

（二）政府性基金预算

1．全市情况。全市政府性基金收入210571万元（其中：国有土地使用权出让收入195047万元），为预算的111.1%，下降5.1%；加上上级补助27122万元、上年结余收入6362万元、调入资金7973万元、债务转贷收入等144700万元，收入总量为396728万元。全市政府性基金支出356744万元（其中:国有土地使用权出让支出316946万元），完成预算的98.7%，下降13.5%；加上上解省级支出21万元、调出资金17360万元、债务还本支出等18050万元，支出总量为392175万元。收入总量减去支出总量后，全市结余资金4553万元。

2．市级情况。市级政府性基金收入130770万元（其中：国有土地使用权出让收入119613万元），为预算的119%，增长21.4%；加上上级补助11359万元、上年结余收入6362万元、调入资金7506万元、债务转贷收入等89206万元，收入总量为245203万元。市级政府性基金支出185306万元（其中：国有土地使用权出让支出174631万元），完成预算的97.6%，增长4.3%；加上补助下级支出9133万元、调出资金10241万元、债务转贷支出35920万元、债务还本支出等50万元，支出总量为240650万元。收入总量减去支出总量后，市级结余资金4553万元。

与向市七届人大三次会议报告的执行数相比，2017年全市及市级政府性基金收入总量分别增加2283万元和190万元，全市和市级政府性基金支出总量分别增加9773万元和7680万元，全市和市级年末结余资金都分别减少7490万元。主要是清核对账上级补助变动等因素造成收支数额变动。

（三）国有资本经营预算

1．全市情况。全市国有资本经营收入3886万元，为预算的128.2%，下降38.8%；加上上级补助收入10426万元，上年结转收入23712万元，收入总量为38024万元。全市国有资本经营预算支出12412万元，完成预算的33%，调出资金396万元。收入总量减去当年支出、调出资金后，全市国有资本经营预算年终结余25216万元（为上级补助“三供一业”专款由于项目实施进度因素结转下年支出）。

2．市级情况。市级国有资本经营收支决算与向市七届人大三次会议报告的执行数一致。市级国有资本经营收入2270万元，为预算的115.9%，下降46.6%；加上上级补助收入4793万元，上年结转收入18010万元，收入总量为25073万元。市级国有资本经营预算支出3024万元，完成预算的12.1%，调出资金137万元。收入总量减去当年支出、调出资金后，市级国有资本经营预算年终结余21912万元（为上级补助“三供一业”专款由于项目实施进度因素结转下年支出）。

（四）社会保险基金预算

1．全市情况。全市社会保险基金收入1055109万元，为预算的138.4%，增长49.1%，上年结余***40***万元，收入总量为1699173万元。全市社会保险基金当年支出737914万元，完成预算的69.9%，增长11.9%。收入总量减去当年支出后，年末滚存结余961259万元。

2．市级情况。市级社会保险基金收入976501万元，为预算的142.1%，增长89.4%，上年结余473074万元，收入总量为1449575万元。市级社会保险基金当年支出688874万元，完成预算的70.5%，增长37.7%。收入总量减去当年支出后，年末滚存结余760701万元。

与向市七届人大三次会议报告的执行数相比，2017年市级社会保险基金预算收入总量增加289349万元，市级社会保险基金预算支出总量减少24573万元，结余资金增加313922万元，主要是清核对账等因素造成收支数额变动。

以上2017年市级决算，请予审查批准。2017年预算数、决算数及其对比分析（详见附表）。决算草案在报市政府审定、提请市人大常委会审查前，已经审计部门审计，并根据审计意见作了相应修改。

二、充分发挥财政职能，保障经济社会发展

2017年，全市财政部门认真贯彻落实市七届人大二次会议关于批准2017年预算的决议，积极应对复杂的宏观经济形势，创新措施，深化改革，转变方式，强化管理，为经济社会持续健康发展提供了有力的财政保障。

（一）加大投入力度，全力保障脱贫攻坚再战再捷。加大脱贫攻坚投入力度，开通扶贫资金拨付绿色通道，落实扶贫资金国库专项调拨制度，全市“26个扶贫专项计划”投入资金61.2亿元。深入推进财政涉农资金统筹整合，全市统筹整合资金22.2亿元，支持农村产业发展和基础设施建设。用好用活四项扶贫基金，全市教育、卫生、产业扶持三项基金总规模达到3.3亿元，累计使用2.3亿元；扶贫小额信贷分险基金3.1亿元，撬动银行投入信贷资金19.8亿元。同时，建立总规模为1亿元的非贫困村产业扶持基金，覆盖1693个非贫困村，帮助插花贫困群众1.2万人有效发展特色产业。在全省率先全面开展“政担银企户”财金互动扶贫试点，建立风险准备金0.3亿元，审核通过项目254个2.1亿元，已实现信贷投放项目179个1.2亿元。

（二）聚焦民生重点，不断增强人民群众获得感。大力实施十项民生工程和30件民生实事，强化民生资金管理，确保民生项目发挥实效。全市十项民生工程支出58亿元，完成计划的111%；30件民生实事支出36.9亿元，完成计划的116.3%。全面落实“三儿”资助、城乡义务教育“三免一补”、农村义务教育营养改善、普通高中和中职家庭经济困难学生免学费和助学金、农村教师生活补助等政策，提高教育教学质量，推动教育事业加快发展。全面落实强农惠农补助、“全民参保”、社会保险“五险统一”、城乡居民医疗保险、大病医疗保险、计划生育扶持、就业创业促进、低保“两线合一”、医疗救助、残疾人生活补助等政策，提高全市社会保障水平，推进社会保障制度不断健全。全面落实“五馆一站”免费开放、文化下乡、全民健身等财政保障政策，丰富群众文化生活，提升全民综合素质。支持保障性住房建设、棚户区改造和农村危房改造等，大力推进棚改货币化安置，消化库存商品住房。

（三）转变支持方式，着力***发展资金难题。强化政府和社会资本合作，全市共有79个PPP项目纳入了财政部PPP综合信息平台项目库，总投资935.34亿元，项目入库数量和总投资均居全省第5位；全市当年新增入库项目30个450.02亿元，市本级4个172.22亿元。同时，按照市场化运作原则，着力打造一批优质且具备稳定收益的项目，通过股权投资、债权投资、融资担保等多种方式参与项目投资运营，带动社会资本参与项目建设。推动平台公司转型发展，以市属国有企业或融资平台公司承担项目融资、建设、运营等管理，通过市场化渠道筹集项目建设资金，最终实现项目收益与融资自求平衡。创新推进政府配置资源方式，积极推进市政基础设施投资运营市场化管理模式，建立政府主导、社会参与、自主运行、公众监督的多元化公共服务供给体制，对已实施公共管理和提供公共服务为目的的非经营性国有资产，引入竞争机制，通过在市公共资源交易中心公开挂牌交易，将纳入创新政府资源配置方式改革范围的资产经营管理权有偿出让给社会资本方，资产经营管理权有偿出让所得收入上缴财政，有效拓宽财政收入增收渠道。

（四）深化管理改革，全面落实人大决议决定。全面落实“营改增”政策，减轻企业税负，支持实体经济发展。强化收入分析研判，细化财税收入征管，确保全年预期目标实现。盘活财政存量资金，全部统筹用于各项经济社会事业发展和民生改善，全市盘活财政存量资金41.6亿元。严格财政借垫款管理，建立到期借垫款预警机制，从严控制新增财政对外借款，全市收回财政借垫款3.9亿元。依法组织清欠，督促欠税、欠费企业单位依法缴纳税收，全年累计清缴2.3亿元。创新财政增收方式，首次开展间隙资金保值增值管理，增加财政收入0.2亿元。加强预算管理，建立政府性基金预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算的机制和跨年度预算平衡机制，严格执行预算公开制度，确保预算执行全面规范、公开透明。调整优化支出结构，从严控制一般性支出，大力压缩“三公”经费，尽最大努力保障财政供养人员待遇稳步提升。大力推进国库集中支付制度改革，全市实现公务卡结算支出2亿元。稳步推进财政评审和政府采购，全市完成评审项目2347个，送审金额96.8亿元，审减额9.8亿元，审减率10.2%；全市实现政府采购额35.5亿元，节约资金7.7亿元，节约率18%。深入推进财政绩效管理，全市开展绩效评价项目211个,涉及资金19.6亿元。狠抓政府性债务管理，从严控制债务增长，全市债券资金置换到期政府债务31.7亿元。全市地方政府债务余额 260.41亿元，当年政府债务限额为288.68亿元，债务余额未突破债务限额，全市债务风险总体可控。积极开展交通、建设、土储和探索项目收益与融资自求平衡等专项债券发行。加大财政扶贫资金、四项扶贫基金、预决算信息公开、行政事业单位会计信息质量等监督检查和滥发钱物专项整治力度，严肃财经纪律，规范财政资金使用行为。

2017年，市级预算编制和财政管理改革进一步深化，83个部门预算草案提交市人代会审查。与此同时，市人民代表大会及其常务委员会审查财政报告和部门预算时提出的意见和建议，市政府高度重视，责成相关部门认真研究并及时办理，所提意见和建议已全面落实。

二、2018年1-6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1．全市情况。市七届人大三次会议以来，全市地方一般公共预算收入预算未发生变动，仍为473053万元。市七届人大三次会议通过的全市一般公共预算支出预算为1176816万元，加上省财政新增下达转移支付补助784419万元，全市支出预算变动为1961235万元。1-6月，全市地方一般公共预算收入251749万元，为预算的53.2%，同比增长9.2%，其中：税收收入158008万元，同比增长30.9%，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为62.8%,较上年同期提升9.9个百分点，收入增幅及税占比均排全省11位；全市一般公共预算支出1651330万元，完成变动预算的84.2%，增长14.6%。

2．市级情况。市七届人大三次会议以来，市级地方一般公共预算收入预算未发生变动，仍为188778万元。市七届人大三次会议通过的市级一般公共预算支出预算为305142万元，加上省财政新增下达转移支付补助390150万元，减去新增补助下级转移支付资金212553万元，市级支出预算变动为482739万元。1-6月，市级地方一般公共预算收入99203万元，为预算的52.6%，同比增长7.5%，其中：税收收入5***35万元，同比增长21.4%，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为56.9%；市级一般公共预算支出326299万元，为变动预算的67.6%，增长1.6%。

（二）政府性基金预算

1．全市情况。市七届人大三次会议以来，全市政府性基金收入预算未发生变动，仍为189091万元。市七届人大三次会议通过的全市政府性基金支出预算为201335万元，加上省财政新增下达转移支付补助6794万元，全市支出预算变动为208129万元。1-6月，全市政府性基金收入131775万元（其中：国有土地使用权出让收入122438万元），为预算的69.7%，增长120.8%；全市政府性基金支出77098万元（其中：国有土地使用权出让支出***089万元），完成变动预算的37%，增长14.8%。

2．市级情况。市七届人大三次会议以来，市级政府性基金收入预算未发生变动，仍为121880万元。市七届人大三次会议通过的市级政府性基金支出预算为133724万元，加上省财政新增下达转移支付补助1239万元，减去新增补助下级转移支付资金1179万元，市级支出预算变动为133784万元。1-6月，市级政府性基金收入98358万元（其中：国有土地使用权出让收入90506万元），为预算的80.7%，增长122.6%；市级政府性基金支出32580万元（其中：国有土地使用权出让支出27798万元），完成变动预算的24.4%，下降0.6%。

（三）国有资本经营预算

1．全市情况。市七届人大三次会议以来，全市国有资本经营预算未发生变动，收入预算仍为83445万元，支出预算仍为83445万元。1-6月，全市国有资本经营预算收入5290万元，为预算的9.4%，增长429%；加上上年结转收入25216万元，上级补助收入1925万元，收入总量32431万元。全市国有资本经营预算支出5140万元，完成预算的7.3%，增长3194.9%。

2．市级情况。市七届人大三次会议以来，通过的市级国有资本经营预算未发生变动，收入预算仍为77912万元，支出预算仍为77912万元。1-6月，市级国有资本经营预算收入5004万元，为预算的9.1%；加上上年结转收入21912万元，上级补助收入885万元，收入总量27801万元。市级国有资本经营预算支出4381万元，完成预算的6.7%。

（四）社会保险基金预算

1．全市情况。市七届人大三次会议以来，全市社会保险基金未发生变动，收入预算仍为806991万元，支出预算仍为835407万元。1-6月，全市社会保险基金收入373217万元，为预算的46.2%，下降13.1%；全市社会保险基金支出355063万元，完成预算的42.5%，增长15%。

2．市级情况。市七届人大三次会议以来，市级社会保险基金未发生变动，收入预算仍为728633万元，支出预算仍为783605万元。1-6月，市级社会保险基金收入333043万元，为预算的45.7%，下降13%；市级社会保险基金支出328089万元，完成预算的41.9%，增长15%。

（五）市级政府性债务偿还情况

2018年1-6月，市级偿还政府性债务9.42亿元，其中通过省政府发行的借新还旧债券偿还4.66亿元（其中1.49亿元资金直接由省财政厅扣收），通过本级财力偿还1.74亿元（其中：国库垫付1.57亿元，基建预算安排0.17亿元），通过平台公司偿还3.02亿元。下半年市级偿还到期债务压力巨大，还需偿还26.96亿元，7-12月分别需偿还4.31亿元、0.25亿元、0.03亿元、11.25亿元、2.2亿元、8.92亿元。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，以上是2018年1-6月预算执行情况，请予审议。同时，为保障第十三届省运会、第九届残运会、第四届特奥会顺利开展，各级各部门做了大量工作，现将有关情况报告如下：

一是全力争取上级支持。各级各部门积极加强与省级相关部门的对接联系，积极争取相关物资支持。截至目前，已到位上级专款6756万元，赞助资金829.7万元，赞助物资价值251.15万元。

二是加快资金拨付进度。为保障运动场馆及基础设施建设、省运会前期工作正常运转、赛事顺利开展等，及时开通资金拨付绿色通道，截至目前，已拨付省运会承办经费4253.4万元，占年初预算的43.3%；“一室十部”实际支出1247.28万元，占拨付到位资金的29.32%。

三是加强资金使用监管。设立专门财务管理机构，具体负责省运会期间财务各项工作，确保资金管理规范有序。同时，制定《四川省第十三届运动会经费开支标准和财务管理办法》《四川省第九届残运会和第四届特奥会经费管理和支出规定》《省运会经费使用管理办法》《省运会各代表团缴纳经费及赞助经费收取操作流程》等制度，进一步加强资金使用管理，确保资金使用绩效。

需要特别说明的是，年初，本着“简约、实效、节省”的原则，科学编制了省运会财政预算，支出预算为21806万元，目前资金来源仅有2500万元（其中纳入年初预算1700万元），资金缺口高达19306万元，支出压力异常巨大，缺口资金只能通过调整支出结构、新增财力弥补及运动场馆运营开发等多渠道筹集解决。

今年以来，全市各级认真贯彻落实中央、省委、市委的决策部署和市七届人大三次会议有关决议决定，强化举措，狠抓落实，圆满完成了“双过半”目标任务，成绩来之不易。但同时宏观经济形势下行压力加大，财政收支矛盾十分突出,完成全年收支预算还需加倍努力。

下一步，我们将认真贯彻落实本次会议提出的各项要求，坚决落实省委十一届三次全会、市委七届七次全会和市委各项决策部署，聚焦全年目标任务，扎实推动实施“三个一，三个三”兴广战略，努力为决战决胜整体连片贫困到同步全面小康跨越，加快建设川陕甘结合部区域中心城市和北向东出桥头堡贡献新的更大力量。

（一）加强收入组织，全面完成全年目标任务。全面落实积极的财政政策，特别是减税降费各项政策，加强收入征收管理，努力完成年初收入预期。一是进一步完善征管措施，加强收入执行管理。依法加强税收征管，堵塞征管漏洞，提高税收征管质量，确保收入平稳增长。统筹政府性基金收入、国有资本经营收入等各项政府性收入，积极争取上级转移支付收入，尽可能做大财力盘子。二是进一步加强财源建设，夯实增收基础。充分发挥财政政策、资金吸附带动作用，着力加大现代农业、工业和现代服务业重点项目投入，支持产业结构调整，促进经济平稳增长，巩固现有财源，拓展增量财源，积极探索构建经济发展与财源建设良性互动机制。

（二）强化支出管理，提升财政资金使用效益。一是树牢过“紧日子”思想。切实增强节约意识，特别是对非生产性领域的支出必须从严从紧，切实把资金用在刀刃上、用在发展上。二是严格预算约束。坚持“无预算不支出”，实施好财政资金集中管理制度，严格管控政出多门的财政支出政策，切实减少预算追加。三是建立健全绩效问责机制。全面编制绩效目标，深化项目绩效评价，继续扩大绩效评价覆盖面，全面开展部门自评，加强重点监督和重点评价。同时，加强绩效评价结果运用，用绩效评价结果引导预算安排。

（三）转变支持方式，积极推动经济高质量发展。坚持“直接变间接、分散变集中、资金变基金、无偿变有偿”的原则，创新产业发展资金使用方式，加快产业发展专项资金整合，吸引撬动更多的社会资本投入产业发展，促进全市产业结构优化和转型升级。一是积极推动组建川陕革命老区振兴发展基金。将安排用于工业、商贸服务业及金融、旅游、三江新区及城乡统筹、科学技术、文化宣传及体育事业等专项资金整合，按照“政府引导、市场运作、扶持产业、滚动使用”原则，设立川陕革命老区振兴发展基金，放大财政资金乘数效应。二是全面落实财金互动政策。激励引导金融机构加大对小微企业和涉农领域的信贷投放力度，在深入推进“政担银企户”财金互动扶贫试点的同时，积极探索“4321”政银担模式扶持小微企业发展，实现险能共担。三是进一步抓好政府和社会资本合作。切实加强PPP项目库规范化管理，对已实施的PPP项目进行规范化整改。加大环保、医疗、养老等其它公共服务领域以及存量资产等项目的推进力度，拓展项目实施范围，全面提高公共服务的质量和效率。

（四）强化风险管控，确保财政运行健康有序。一是加强政府债务管控。牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线，着力打好防范化解政府债务风险的攻坚战。规范政府举债方式，主动消化政府存量债务，将全市政府债务收支分类纳入全口径预算管理，对于不属于政府债务的或有债务、隐性债务积极督促偿债主体及时偿还到期债务。用好用活债务管理“开前门”政策，积极争取我市收费公路、土地储备、棚户区改造等项目收益与融资自求平衡专项债券的发行，扩大重点领域的合理融资需求。二是严格库款管理。按照借垫款清理处置台账，及时督促催收已发生且到期的财政借垫款，严格控制新增财政对外借款，不断强化财政对外借款日常管理，推动建立财政对外借款回收保证和责任追究机制，确保财政资金安全运行。

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  报人大决算表2018.7.16xls.pdf

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  专款-转移支付分项目分地区.xls