南山区2018年财政决算报告

　　一、南山区2018年收支决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　2018年，南山区实现公共财政预算收入268.2亿元，增长12.8%，加上上级补助收入51.9亿元，调入预算稳定调节基金***.1亿元、政府性基金7.3亿元、国有资本经营收入0.4亿元、其他资金3.8亿元，上年结余收入7.6亿元，实现财政总收入403.3亿元；公共预算支出完成334.5亿元，增长19.2%，加上上解支出21.5亿元，我区完成财政总支出356亿元。收支相抵，当年财政结余结转47.3亿元（调增预算稳定调节基金45.2亿元、结转下年支出2.1亿元。）

　　（二）政府性基金预算收支决算情况

　　2018年，我区当年实现政府性基金收入46.9亿元，增长36.1%，其中：本级收入0.2亿元，上级补助收入46.7亿元。政府性基金预算收入规模增长的主要原因主要是上级转移支付增拨太子湾项目第三期拆迁改造款15.8亿元。加上上年结余9亿元，政府性基金总收入55.9亿元。完成政府性基金支出34.5亿元，增长162%。调出一般公共预算统筹使用7.3亿元，结余结转14.1亿元（其中：结转下年支出0.3亿元）。

　　（三）国有资本经营预算收支决算情况

　　2018年，我区当年实现国有资本经营预算收入14,578万元，增长19%，加上上年结余3,400万元，收入总计17,978万元。国有资本经营预算支出7,376万元，国有资本经营预算调入一般公共预算4,374万元，结余6,228万元。

　　（四）社会保险基金预算收支决算情况

　　社会保险基金预算是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算，由市财政统一编制。

　　二、2018年全口径决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算分项目情况

　　1．收入决算情况

　　（1）税收收入。区级税收完成259.5亿元、增长12.2%。其中：增值税（含营业税）66.2亿元、增长6.8%，企业所得税58.7亿元、增长3.9%，个人所得税33亿元、增长20%，土地增值税31.8亿元、增长39.5%。

　　（2）非税收入。本级非税收入实现8.7亿元，比上年增长33.8%。主要原因是人才公寓配租数量增加带来租金收入增长，以及深圳地铁集团有限公司清理缴纳罚没收入款。

　　（3）转移性收入。本级转移性收入135.1亿元，规模较大，除体制结算收入51.9亿元和上年结转结余收入7.6亿元以外，主要是按照***有关规定，盘活财政存量资金3.8亿元，调入预算稳定调节基金***.1亿元、政府性基金7.3亿元、国有资本经营收入0.4亿元。全区无政府性债务。

　　2．支出决算情况

　　从主要支出项目情况看：

　　（1）一般公共服务支出30.8亿元，增长129.9%。主要原因是当年安排银行增资投资资金以及经济发展分项增长等。剔除上述因素影响，同比增长17.6%。

　　（2）公共安全支出21.5亿元，减少5%。主要原因是2018年消防设备采购、区视频监控系统及第三代指挥中心建设支出较上年减少，剔除该因素，同比增长7.5%。

　　（3）教育支出63.5亿元，增长1.5%。

　　（4）科学技术支出61.7亿元，增长48.2%。主要原因是当年增加安排政府引导基金及其他国有企业注册资本金等。剔除该因素影响，同比增长19.1%。

　　（5）文化体育支出7.7亿元，增长18.5%。

　　（6）社会保障和就业支出9.9亿元，减少39.6%。剔除2017年机关事业单位养老保险及年金补缴支出垫高基数影响，同比增长12.2%。

　　（7）卫生健康支出26.2亿元，增长4.4%。

　　（8）节能环保支出5.8亿元，增长9.4%。

　　（9）城乡社区事务支出87.6亿元，增长31.5%。主要原因是当年在本科目新增安排保障性物业统租资金及南山安居建设开发公司注册资本金。剔除上述因素影响，同比增长14.4%。

　　（10）农林水支出1.6亿元，减少38.5%。剔除优质饮用水入户及排水管网改造等方面政府投资计划正常波动因素影响，同比增长9.4%。

　　（11）交通运输支出2.1亿元，减少44.7%。剔除2017年安排道路交通综合改善专项资金垫高基数，以及2018年学苑大道提升改造等政府投资项目调整至其他城乡社区支出科目反映因素影响，同比增长9.3%。

　　（12）资源勘探信息等支出2.9亿元，减少36.9%。剔除上年集中安排消火栓新增及改造、南山区安全教育馆等政府投资计划因素波动影响，同比增长4.2%。

　　（13）援助其他地区支出8,055万元，较上年减少1,426万元，减少15%，主要是河源连平县三年脱贫攻坚对口帮扶资金大部分已在以前年度安排。

　　（14）住房保障支出11.7亿元，增长50%。主要是受全市房改住房补贴政策性增资因素影响。

　　（15）根据《预算法》第四十条规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。2018年预备费年初预算3.2亿元，调整后预算为6,174万元，支出为零。

　　（16）2017年结转到2018年资金使用情况。2017年底累计结转到2018年使用的项目资金共计7.6亿元，主要是深圳湾滨海休闲带西段工程、南山区公安交通监控系统完善和提升、边坡地质灾害治理、道路黑化、城中村和老住宅区综合整治等，结转资金2018年支出共计4.2亿元,剩余资金按规定收回财政预算统筹使用。

　　3.一般公共预算调整情况

　　经区七届人大常委会第20次会议审议批准，收回统筹安排以及调用的资金项目规模合计25亿元，其中：统筹收回各类经费6.81亿元、收回政府投资计划2.03亿元、调减增设预算周转金7亿元、统筹收回预算单位上缴结余3.76亿元、调入预算稳定调节金5.4亿元，调整用于安排政府投资引导基金、产业园区建设和人才安居住房建设等方面。盘活政府性基金历年结余资金5亿元用于西丽水库环保督察整改项目。

　　4.预算稳定调节金的规模和使用情况

　　2008年起，我区开始建立预算稳定调节机制，通过将当年预算收支盈余转作预算稳定调节基金的方式，探索建立跨年度预算平衡机制，将预算稳定调节基金专项用于调节因经济周期性变化带来的财政收支波动和平衡预算，确保我区财政经济持续健康发展。截至2018年底，我区预算稳定调节金共计51.9亿元，其中36.2亿元已调入2019年预算统筹安排，剩余15.7亿元按《预算法》规定仍作为预算稳定调节基金，用于平衡以后年度预算需要。

　　5.“三公”经费支出情况

　　2018年，我区认真落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，继续严格控制“三公”经费支出，2018年全区“三公”经费为0.61亿元。其中：因公出国（境）费607万元，比上年增长71%，主要原因是突发P2P等金融案件、涉众案件增多，出国（境）抓捕经费等增加。公务用车购置及运行维护费5,330万元(其中：公务用车购置费1,101万元，运行维护费4,229万元)，分别比上年增长268%、下降4.6%，主要原因是自2014年5月7日起，我省因公车改革暂停了党政机关的公务用车配备业务，2016年11月18日广东省财政厅印发了《关于恢复全省党政机关公务用车配备业务的通知》，恢复办理所有公务用车业务。在这期间内，我区党政机关车改后留用的部分车辆已达到规定的更新年限及车况较差，因此2018年公车更新购置需求增长较为明显。公务接待费189万元，比上年下降4.5%，行政运行成本得到有效控制。

　　（二）政府性基金收支决算分项目情况

　　1.收入决算情况

　　2018年，我区政府性基金总收入558,899万元，主要收入项目情况如下：一是国有土地使用权出让收入460,730万元，增长43%；二是***公益金收入7,887万元，增长14.7%；三是其他政府性基金收入414万元，其中国家电影事业发展专项资金收入310万元，污水处理费收入104万元；四是上年结余政府性基金收入89,868万元。

　　2.支出决算情况

　　2018年，我区政府性基金总支出345,387万元，主要支出情况如下：一是国有土地使用权出让相关支出338,215万元，增长171.4%，主要是上级转移支付增拨太子湾项目第三期拆迁改造款15.8亿元；二是***公益金相关支出6,758万元，增长27.5%。三是其他科目支出414万元，其中：国家电影事业发展专项资金收入310万元，污水处理费相关支出104万元。

　　（三）国有资本经营收支决算分项目情况

　　1.收入决算情况

　　2018年，我区当年国有资本经营预算收入14,578万元，实现年度预算的107%，主要来自区属国有企业净利润收入。上年结余收入3,400万元。

　　2.支出决算情况

　　2018年，我区当年国有资本经营预算支出7,376万元，其中：解决历史遗留问题改革成本支出238万元，国有企业资本金注入7,000万元，其他国有资本经营预算支出138万元。转移性支出4,374万元，结余6,228万元。

　　三、区人民代表大会批准的预算决议落实情况

　　一是认真落实区七届人大四次会议等相关决议，切实做好2018年财政预算执行工作。针对区人大代表提出的强化预算执行单位的主体责任、提高预算管理的透明度、加大教育投入、加大养老投入、细化产业资金预算编制等等要求，区政府高度重视，要求各部门调整预算编制思路、编实预算，压实预算单位的主体责任；大力推进普惠性幼儿园、民办教育发展，深化医疗卫生体制改革，增加民生微实事投入等，进一步加大我区重点民生事业的保障力度；同时，大力开展财政支出绩效评价工作，通过组织开展专题调研、强化评价结果应用、引入第三方评价机制等举措，努力提升预算管理水平。二是认真落实区人大代表意见和建议。2018年区财政部门共计受理市人大代表建议3件，受理区人大代表建议10件，包括承办件1件和汇办件12件，均已按规定时限办理完毕。在建议办理过程中，主动向人大代表反馈和汇报，认真落实和开展相关工作，使人大代表的“良策”转换为实实在在的工作成果。三是积极配合做好2019年预算草案初步审查的各项工作。沿袭前两年做法，在2019年区人代会召开前，配合区人大财经工委邀请部分人大代表对全口径预算编制情况进行了预先审查。通过对预算编制的提前介入，对区人大代表提出的许多宝贵意见，我们都积极吸纳并体现在2019年预算编制中。

　　四、2018年重点工作情况

　　（一）多措监管健全内控机制，财政监督管理水平取得新提升。我局切实落实财政监管主体责任，不断加大财政监督检查的力度和频度，确保财政资金使用管理规范化。一是开展财政监督综合检查。采取“专人负责，逐一驻点”方式，组织对30家区属行政事业单位开展财政监督综合大检查，并对2016年财政综合大检查发现问题整改情况开展“回头看”。二是开展扶贫专项资金使用等专项检查。完成对2016年至2017年度南山区对口帮扶办公室工作经费、百色市田阳县和德保县扶持资金拨付及使用情况的专项检查工作，并形成工作报告，保障扶贫专项资金规范使用；圆满完成“小金库”自查自纠及重点检查工作。三是深入实施行政事业单位内控建设，完成全区行政事业单位2017年度内部控制报告编报工作，并以财政监督检查工作为抓手，督促被检查单位做好内控方面的整改工作，进一步规范财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购等行为，强化财政运行全方位制约。

　　（二）编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。按照上级相关要求，我区在编制当年预算的同时同步编制三年滚动财政规划，通过逐年更新滚动管理，强化财政规划对年度预算的约束性。

　　（三）全面推进我区预算绩效管理工作。建立“1+N”预算绩效管理制度体系，制定印发《2018年预算绩效管理工作方案》《南山区预算绩效管理暂行办法》等制度性文件；优化细化《项目支出绩效目标填报表》，细化、量化绩效指标填报，使绩效指标能清晰反映预算资金的预期产出和效果；组织开展一系列绩效评价工作，完成我区2017年度17项中央对地方专项转移支付绩效目标自评工作；完成全区各预算单位预算绩效自评工作，并将全区评价报告报送市财政委；选定社会公众关注度高的“2017年度公共自行车”项目、“2017年度居家养老经费及‘96881’便民服务”项目作为重点评价项目，并已完成相关绩效评价工作。

　　（四）大力推进预决算公开。按照“公开为原则，不公开为例外”的理念，指导和督促全区各部门在规定时限内完成部门预决算及“三公”经费等的公开工作；同时组织对全区部门预决算信息的公开情况进行了全面检查，以检查促提高，进一步提升我区预决算编制和公开水平。

　　（五）强化信息化建设与应用。优化预算执行动态监控系统预警规则；梳理整合各预算单位现有资产管理系统，加快推进财政端资产管理监管系统的建立，强化对单位资产的监督和管理；完成南山区政府采购系统平台社会采购代理机构功能模块升级改造工作，自2018年7月1日起全面放开招标代理机构申报要求，进一步规范政府采购监督管理；完成“基建项目管理系统”上线工作，规范和简化我区基本建设资金申请及审核程序，加强对政府投资项目资金的管理和监督。此外，首次试编政府资产报告，总体上掌握政府资产的总量、结构、分布和使用状况，规范和加强行政事业单位国有资产管理，组织完成我区2017年行政事业单位资产报表上报工作；完成了事业单位和区属国企公务用车改革工作。