关于珙县2014年财政决算的报告

在珙县第十六届人大常委会第三十四次会议上

珙县财政局局长 黄芝林

主任、各位副主任、各位委员：

2015年1月15日，珙县第十六届人大五次会议审查通过了《关于珙县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案的报告(书面)》。目前，全县2014年财政决算工作已全面完成。根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的有关规定，我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2014年财政决算情况，请予审查。

一、2014年全县财政决算情况

2014年，全县财政工作深入贯彻县委系列安排部署，认真组织实施县十六届人大三次会议批准的财政预算，积极发挥财政职能作用，稳步推进各项财政工作，预算执行情况良好。

(一)县级一般公共预算收支决算情况

县十六届人大三次会议批准2014年县级一般公共预算收入为56980万元。执行过程中由于政策和经济形势等因素发生变化，调减收入1480万元，县级一般公共预算收入变动为55500万元。

经决算，2014年县级一般公共预算收入完成55815万元，增长1.***%(与上年同口径比较，下同)。其中：税收收入完成40340万元，增长5.66%；非税收入完成15475万元，增长-7.52%。按上级规定的口径计算，2014年财政经常性收入增长7.30%。

县十六届人大三次会议批准2014年县级一般公共预算支出为113988万元。执行中因上级资金增加、地方政府债券转贷收入、动用净结余等原因，调增支出43884万元，县级一般公共预算支出变动为157872万元。

经决算，2014年县级一般公共预算支出完成179223万元，增长2.76%。

(二)县级政府性基金收支决算情况

县十六届人大三次会议批准2014年县级政府性基金收入为22145万元。执行中由于基金收入形势发生变化，调增收入7638万元，县级政府性基金收入变动为29783万元。

经决算，县级政府性基金收入完成29076万元，增长9.80%。

按照基金专项管理、专款专用的要求，根据收入调整情况，相应调整支出7638万元，县级政府性基金支出变动为29783万元。

经决算，县级政府性基金支出完成34408万元，增长13.05%。

(三)预算收支平衡情况

按现行财政体制和有关政策办理省与市、市与县的财政结算后，全县2014年财政收支决算的平衡情况是：

一般公共预算平衡情况：县级一般公共预算收入55815万元，加上级返还性收入-1323万元、一般性转移支付补助收入112170万元、专项转移支付补助收入6800万元、地方政府债券转贷收入6000万元、上年结余收入3694万元、调入资金761万元，全年总收入为183917万元。总收入减去当年支出179223万元、上解上级支出483万元、债券还本支出2000万元，年终滚存结余为2211万元。扣除应结转下年继续安排使用的项目结余2111万元后，当年净结余100万元。

政府性基金平衡情况：县级政府性基金收入29076万元，加上级补助收入3623万元，上年结余收入2265万元，调入资金494万元，全年基金总收入35458万元。总收入减去当年支出34408万元、上解上级支出479万元，基金预算滚存结余571万元。

(四)重点支出执行情况

2014年，重点支出得到有效保障，农业、教育、科学技术等法定支出的增长比例均高于财政经常性收入的增长比例。

1.农林水事务支出完成23926万元，增支2734万元，增长12.90%。

2.教育支出完成38113万元，增支2937万元，增长8.35%。

3.科学技术支出完成2678万元，增支198万元，增长7.98%。

4.医疗卫生支出完成24207万元，增支3324万元，增长15.92%。

5.社会保障和就业支出完成24221万元，增支1787万元，增长7.97%。

6.文化体育与传媒支出完成1961万元，增支-250万元，增长-11.31%。主要是由于公共文化体系建设上级专项资金2014年较2013年减少了288万元，剔除该因素后增长1.98%。

7.节能环保支出完成7295万元，增支1337万元，增长22.44%。

8.住房保障支出完成4870万元，增支-1292万元，增长-20.97%。主要是由于2013年安排了1800万元地方政府债券资金用于保障性住房建设，剔除该一次性因素后增长11.65%。

9.城乡社区事务支出完成6826万元，增支-984万元，增长-12.60%。主要是由于2013年偿还了2100万元县农发行和商业银行贷款，剔除该一次性因素后增长19.54%。

10.交通运输支出完成11695万元，增支1517万元，增长14.90%。

(五)预算超收收入的安排和使用情况

2014年县级一般公共预算收入超收315万元，其中：税收收入超收48万元，非税收入超收267万元。对应安排支出315万元，其中：农林水支出安排315万元。

二、关于县人大批准预算决议的执行情况

一是严格按照《预算法》等相关法律法规编制和执行预算，履行财政各项职能，认真落实县人大提出的意见和建议，在预算执行中深入研究，不断完善。二是切实贯彻落实《监督法》及其实施办法，自觉接受人大及其常委会监督。三是主动加强与人大代表的沟通联系，对县人大提出的意见和建议，积极协同相关部门认真研究落实，及时反馈办理情况，提高办理质量。四是深入推进财政信息公开工作，实行财政信息七公开、双备案，自觉接受人大(人大代表)监督。

三、2014年财政工作情况

2014年，在县委的坚强领导、县人大、县政协的监督支持下，财政部门努力增收节支，推进了稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作的落实，较好地发挥了财政职能，促进了全县经济社会事业发展。

(一)狠抓收入管理，增强财政保障能力

面对极其严峻的财政收入形势，努力争取上级支持，切实加强税费征收管理，千方百计组织财政收入。一是认真研究国家税收政策、少数民族待遇县、省扩权县以及县域经济结构变化对财政收入的影响，搞好收入分析与预测。二是加强对收入执行情况的分析与检查，加大对重点税种、重点行业的监控力度，严堵征管漏洞，确保收入及时足额入库。三是加强非税收入管理，调动单位征收积极性，督促执收单位做到应收尽收。四是大力争取上级财力性补助和专项补助资金，缓解财政资金压力。

(二)狠抓支出管理，切实保障改善民生

进一步加强财政支出管理力度，控制行政性成本支出，加大民生支出倾斜力度，增强社会保障能力，促进社会稳定、和谐发展。一是积极筹措和调度资金，努力做好财政资金的审核、调度和拨付工作，确保了全年支出任务的圆满完成。二是认真贯彻中央八项规定和压缩一般性支出的要求，严格控制和压缩行政经费及三公经费规模，努力降低行政成本。三是统筹安排财政资金，调整和优化支出结构，坚持保工资、保运转、保民生原则，加大对民生方面支出的投入，保证重点项目支出资金需要，推进全县经济和社会事业健康发展。

(三)深化财政改革，提升财政管理水平

一是推进预算改革。开展规范财政权，实行阳光化探索，健全预算管理制度，强化预算约束力，建立编制科学、预算透明、执行严格、监督有力的预算管理机制。二是推进国库集中收付改革。加强资金收付管理，继续推进公务卡改革，强化动态监控力度，切实保障财政资金安全。三是推进财政信息公开。实行七公开和 双备案制度，提高财政资金使用透明度，主动接受社会监督。四是深化政府采购改革。认真履行政府采购监管职能，创新实施政府采购协议供货，严格加强政府采购监督管理。五是强化财政监管管理。对贯彻中央八项规定、规范津补贴发放等工作落实情况进行重点检查；开展了对重点项目、民生资金的专项检查和绩效评价工作。六是加强政府性债务管理。开展政府存量债务清理甄别工作，摸清全县政府性债务规模和结构状况，积极开展化解工作，防范政府债务风险。

2014年，财政部门认真贯彻落实县委决策部署，扎实抓好收支执行管理，较好的完成了各项任务。但受经济下行压力加大，减收因素增多，刚性支出增长较快等因素影响，我县经济运行仍然呈现持续低速态势，财政收支矛盾依然十分突出。对此，我们将认真分析研究，在今后工作中采取切实可行的措施，努力加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，我们将在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，紧紧围绕县委总体战略部署，奋发图强、开拓创新，确保2015年财政预算收支任务的圆满完成，促进全县经济社会协调发展。

***：关于珙县2014年财政决算的报告报表