2009年政府预算公开

市十三届人大四次会议文件（六）

佛山市2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告

——2009年2月25日在佛山市第十三届人民代表大会第四次会议上

佛山市财政局局长   焦文庆

各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告佛山市2008年预算执行情况和2009年预算草案，请予审议。

　　一、2008年预算执行情况

　　2008年，我市各级政府认真贯彻党的十七大和十七届三中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真落实市委全会确定的工作目标，在市第十三届人民代表大会及其常务委员会的监督和支持下，严格依法理财，加强财政监督管理，推进各项财政改革，努力增收节支，调整和优化支出结构，圆满完成了市十三届人大三次会议通过的预算，促进了我市经济社会各项事业的持续健康协调发展。

　　（一）2008年全市一般预算执行情况

　　据快报统计，2008年全市地方一般预算收入（1）完成227.99亿元，为年初各级人大通过预算的102.96%，超收6.56亿元，比上年增收33.45亿元，增长17.19%。

　　全市地方一般预算收入，加上税收返还款22.02亿元、上级专项补助收入10.12亿元、上年结转及净结余33.20亿元，全市收入合计293.33亿元。全市一般预算支出244.34亿元，上解省支出10.05亿元，提取水利基金1.24亿元，增设预算周转金1.49亿元，结转下年支出项目28.35亿元。实现收支平衡，并有结余。

　　2008年全市财政一般预算收支主要有以下几个特点:一是一般预算收入保持平稳较快增长。在市委的正确领导下，全市上下一心，抓经济、谋发展，克服国际金融危机、国内自然灾害及经济增速放缓等困难，使我市一般预算收入在上年基数较高的基础上实现了相对平稳的增长态势，没有大起大落，较为均衡。二是财政收入增长与经济发展相协调。全市地方一般预算收入比上年增长17.19%，高于GDP增幅（15.2%），且税收地方收入部分完成191.26亿元，占一般预算收入的比例达到83.89%，充分体现了我市较好的经济发展质量。三是财政支出结构进一步优化，有力地保障了公共支出需求。全市财政投入公共服务和民生事业201.47亿元，占一般预算支出的82.46%，其中：全市基本公共管理与服务支出增长17.89%，公共安全支出增长22.39%，科学技术支出增长7.18%，教育支出增长23.04%，社会保障和就业支出增长27.31%，医疗卫生支出增长43.59%，农林水方面支出增长16.56%，环境保护支出增长77.56%。

　　（二）2008年市级一般预算执行情况

　　2008年市级一般预算收入完成40.21亿元（含各区上解市的税收地方收入），比年初预算收入39.04亿元增加1.17亿元；市级一般预算收入，加上税收返还款5.87亿元、上级专项补助收入1.39亿元、区专项上解1.29亿元、上年结转及净结余13.88亿元后，收入合计62.***亿元。市级一般预算支出35.81亿元，专项补助区支出6.89亿元，专项上解省支出1.08亿元，提取水利基金0.23亿元，已安排项目结转下年支出11.55亿元。实现收支平衡，并有结余。市级一般预算收入比年初预算收入超收1.17亿元，超收安排的支出项目主要有：支援汶川地震灾区恢复重建专项资金和赴川援建工作经费、农村医疗卫生建设专项经费、居民门诊基本医疗保险补贴、婴幼儿结石检测诊疗设备购置、市级产业转移专项支出等。

　　（三）2008年市级基金预算执行情况

　　2008年市级基金预算收入（2）完成41.62亿元（含各区上解土地出让金），比年初预算超收0.84亿元；市级基金预算支出完成37.23亿元。实现收支平衡，并有结余。

　　过去一年，面对严峻的困难与挑战，为确保完成全市财政预算任务，我们振奋精神，积极应对，共克时艰，着重抓好了以下工作：

　　1.发挥财政职能作用，促进经济平稳较快发展

　　2008年，我市各级财政部门充分发挥财政职能作用，推动经济又好又快发展。一是积极筹集资金，支持重点工程项目建设。全市安排重点交通工程项目投资29.92亿元，推进了武广、贵广、南广铁路佛山段和广佛城际轨道交通工程、广珠城际快速轨道，以及佛山“一环”南拓、广明高速等一批道路工程的建设；全市投入环境保护方面支出9.90亿元，其中，在一般预算投入3.27亿元，推进节能减排、汾江河综合整治、“绿地佛山”建设等环保绿化工程，加快美丽佛山建设；同时，发挥财政资金的集聚效应和导向作用，引导社会资金投入到我市发展潜力大、资金需求大的重要部位和关键领域，有力地推动经济社会健康发展。二是发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，促进产业优化提升。全市安排用于科技创新、产业转移、高新区发展等资金8.09亿元，促进科技进步和企业自主创新，加快产业结构调整，提高经济发展的质量和水平。三是大力支持企业发展。全市五区共落实1.90亿元，分别设立“中小企业信用担保基金”，建立健全信用担保风险补偿机制，积极扶持中小企业贷款信用担保行业发展，努力***企业融资难题，促进企业发展。

　　2.努力增收节支，确保完成财政预算任务

　　2008年，受到国内自然灾害及国际金融危机的影响，经济增速放缓，财政收入增长有所回落，收支平衡任务艰巨。面对困难，我市各级政府和财税部门迅速采取有力措施，狠抓增收节支工作，确保财政预算收支任务的完成。一是把财政收入作为重中之重的工作来抓。实行财税收入首长责任制，市、区主要领导亲自抓收入，一级抓一级，把收入任务逐季逐月进行层级分解，确保任务落到实处。二是各级财税部门密切配合。坚持财税工作联席会议制度，建立健全政策变动应对机制、税源预测与重点税源监控机制以及财税收入分析通报机制，狠抓收入征管，确保应征尽收，促进财税增收。三是进一步调整优化支出结构。提倡厉行节约，严格审核把关，大力压减一般性支出。按照公共财政理财原则，优先保障基本公共管理与服务、公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护等支出，同时，集中财力落实“双转移”资金、“十件民生实事”资金以及市政基建、支援地震灾区重建等重点项目支出的需求，充分发挥财政对经济社会事业发展的财力支撑作用。

　　3.加快推进基本公共服务均等化，促进富裕和谐佛山建设

　　一是加大义务教育投入。全市安排教育方面资金60.72亿元，其中，在一般预算投入54.10亿元。落实免费义务教育资金3.55亿元，在全省率先将免费义务教育延伸到非佛山户籍常住人口子女政策性借读生，实现不分城乡、不分户籍的免费义务教育制度。二是加大公共卫生和基本医疗服务投入。全市安排医疗卫生方面资金10.34亿元，其中，在一般预算投入10.15亿元。推进医疗卫生建设和完善城乡居民医疗保障体系建设，重点推行了城乡居民门诊医疗保险制度，在全省率先将城乡医疗保险从单一的住院保险延伸至门诊保险，进一步提高全市医疗保障水平，惠及广大老百姓。三是进一步完善社会保障和就业培训体系。全市社会保障和就业支出20.43亿元，其中，在一般预算投入19.67亿元。主要是落实行政事业单位离退休支出、提高早期企业退休人员待遇的资金8.05亿元，提高城乡低保家庭临时救助标准的资金0.24亿元，落实就业补助资金0.83亿元、低保资金1.25亿元、社会福利支出0.85亿元，促进社会和谐稳定。四是大力推进住房保障体系建设。全市安排经济适用房和廉租房建设资金1.16亿元、旧村居改造资金2.80亿元、渔民安居工程资金0.87亿元，加快住房保障体系建设，努力解决中低收入家庭“住房难”问题。五是进一步落实惠农强农政策。在义务教育、医疗卫生、社会保障、就业再就业和住房保障等方面逐步实现城乡一体化，统筹城乡发展的同时，加大农业方面投入，全市农业方面支出22.45亿元，其中，在一般预算投入11.68亿元。支持现代农业生态园区建设、海峡两岸农业合作实验区建设、基本农田整治、农田水利建设、农业龙头企业发展和政策性农业保险等方面工作，促进了农村经济发展。六是落实“双转移”政策，帮扶欠发达地区发展。全市2008～2012年初步安排11.28亿元，其中，2008年安排2.68亿元，主要用于产业转移、招收东西两翼与粤北山区贫困学生、农村劳动力培训转移就业等方面。

　　4.深化和推进各项财政改革，加快公共财政建设步伐

　　一是继续深化部门预算（3）改革。在全面铺开部门预算改革的基础上，选择市公安局、市规划局、市经贸局、市外经贸局等4个单位试行专项资金支出封套定额包干的管理办法，明确预算单位在预算编制和执行方面的责任。二是积极推行项目绩效预算和财政支出绩效评价工作。全市共对499个财政支出项目进行了重点绩效评价，涉及资金达27.94亿元。同时，重点抓好限额以上的项目和跨年度项目的绩效预算工作，将专家评审结果作为预算项目安排的重要依据；全市共对2009年预算项目1141个、资金202.04亿元进行了评审。经专家评审后，建议立项758个项目、资金132.86亿元，项目、资金压减率分别达33.57%、34.24%，提高了财政资金使用效益。三是进一步推进国库集中支付改革。全市共676个预算单位纳入了国库集中支付，做到基本全覆盖，同时，市级开始逐步试行财务核算信息集中监管改革和预算单位公务卡结算制度，进一步加强财政支出管理。四是大力推行政府采购制度。加强政府采购项目监管，规范政府采购行为，提高资金使用效益，全市完成政府采购预算30.88亿元，节约资金2.09亿元，资金节约率为6.78%。五是稳步推进行政事业单位资产管理方式改革。进一步推进单位资产所有权与使用权分离、管理监督与直接经营分离，积极探索建立完善的行政事业单位资产管理模式。六是进一步加强“收支两条线”管理。利用市非税收入管理系统，在部分执收执罚单位推行“一站式”POS机刷卡缴费，解决群众“缴费难”问题，同时，不断规范和完善行政事业性收费、罚没收入和政府性基金等非税收入管理。

　　5.进一步加强财政监督管理，确保财政资金安全

　　一是进一步完善和推广财政与同级人大和审计部门联网的财政业务查询监督系统，加强人大、审计等对财政部门的监督，增加财政资金使用的透明度。二是大力加强基层财政财务管理。在加强区级财政管理和规范镇级财务管理的基础上，进一步推进镇（街）财政管理改革和推广农村财务管理引入第三方代理。三是做好财政性投资基建工程预结算编审工作，全市共完成财政性投资基建工程编审额83.16亿元，其中送审额45.69亿元，核减不合理工程费用3.99亿元，核减率为8.74%。四是坚持实行财务总监派驻制度，对重点支出单位和工程项目实施全过程财务监管。五是深入开展财政监督检查。定期对财政专项资金使用情况进行检查，确保财政资金规范、安全、高效运转。

　　2008年我市财政预算完成情况良好，但仍然存在一些不容忽视的问题和困难：一是国际金融危机的影响正向实体经济蔓延，我市经济发展速度趋缓，财政收入要在高基数上实现平稳较快增长面临巨大压力。二是重点项目、民生支出需求增多，财政刚性支出大，财政收支矛盾突出，预算平衡面临较大压力。三是随着公共财政建设的进一步推进，我市基本公共服务均等化的能力和水平仍需进一步提升。因此，各级财政部门必须以科学发展观为统领，齐心合力，共克时艰，扎实做好各项财政工作。

　　二、2009年预算草案

　　（一）2009年全市一般预算草案

　　2009年，我市财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻十七届三中全会、中央经济工作会议和省委十届四次全会精神，全力落实市委十届六次全会的工作目标和重大部署，解放思想，按照“保增长、扩内需、调结构”的要求，落实积极的财政政策，调整优化财政支出结构，狠抓增收节支，深化财政改革，加强财政监管，依法理财，大力推进基本公共服务均等化，努力构建公共财政，促进经济平稳较快发展。

　　根据上述指导思想，按照2009年全市国民经济和社会发展目标，2009年全市一般预算收入计划安排248.51亿元，比2008年增长9%（若剔除政策性税费直接减收因素影响，按可比口径计算，全市一般预算收入增幅将与2008年增长17.19%的水平大体一致）。全市一般预算收入，加上税收返还款22.02亿元、财力性转移支付1.92亿元、上级一次性补助收入1.49亿元后，收入合计273.94亿元，安排上解省款11.30亿元及按规定计提水利建设基金2.32亿元，全市一般预算支出计划安排259.58亿元，一般预算支出比2008年增长6.24%，收支相抵结余0.74亿元。

　　（二）2009年市级一般预算和基金预算草案

　　编制2009年市级预算按如下原则：一是收支平衡的原则。坚持量入为出，既体现实际需要，又考虑财力状况，合理安排收支预算，确保实现收支平衡，略有结余。二是积极稳妥的原则。财政收入的安排要同经济发展相适应，既要保持适当的增速，做到应征尽收，又要考虑政策性减收等因素，确保财政收入增长目标稳妥可靠。三是统筹兼顾的原则。突出重点，有保有压，大力压缩一般性财政支出，坚持集中财力办大事。四是促进发展的原则。实施积极的财政政策，资金分配体现扶持企业，促进我市经济平稳较快发展。五是改善民生的原则。以基本公共服务均等化为导向，统筹城乡，服务“三农”，改善民生，促进社会和谐，大力推进公共财政建设。

　　2009年市级一般预算收入计划安排40.24亿元（含各区上解市的税收地方收入）。市级一般预算收入，加上税收返还款5.87亿元、上级专项补助收入0.42亿元、区专项上解收入0.22亿元，收入合计46.75亿元。安排体制补助禅城区5.33亿元、体制补助南海区0.25亿元、专项上解省支出1.36亿元和计提水利基金0.24亿元后，可支配财力为39.57亿元。本年度计划安排预算支出39.56亿元，收支相抵结余0.01亿元。

　　2009年市级基金预算收入安排37.90亿元（其中，动用历年结余6.00亿元，本年收入31.90亿元）。按收支平衡、专款专用的要求，相应安排支出37.22亿元，支出安排主要用于廉租房建设、公路建设、轨道交通建设、土地储备和建设项目的还本付息等。

　　（三）2009年市级综合预算支出安排的主要情况

　　2009年市级综合预算支出中，主要是用于城市道路交通建设、市政基础设施建设、扶持相关产业发展，以及“三农”、教育、医疗、就业、住房、社会保障、公共安全支出、基本公共管理与服务支出等方面。

　　市级综合预算支出的主要安排：

　　1.继续实行零基预算和定员定额，安排机关和事业单位基本支出（4）15.12亿元，保障党政机关和事业单位的正常运转。

　　2.安排扶持经济发展和企业改革方面专项支出（5）9.76亿元，主要用于经济科技发展、支持国有企业改革发展、产业转移、扶持中小企业发展、外贸发展以及高新区发展等方面。

　　3.保障重点建设支出。落实城市建设、交通运输、环境保护以及社区事务方面资金，主要是安排公路建设资金及项目资本金20.00亿元，汾江河综合整治资金2.00亿元，广佛线佛山段专项建设资金0.77亿元，贵广、南广铁路建设资金0.40亿元，廉租房建设资金0.25亿元，城市绿化经费0.10亿元。

　　4.推进基本公共服务均等化，体现改善民生。主要有，农业方面安排3.56亿元，其中在一般预算安排1.62亿元，主要用于现代农业生态园建设、海峡两岸农业合作实验区建设、旧村居改造、农业保险等方面；教育方面安排5.62亿元，其中在一般预算安排4.11亿元；社会保障和就业安排3.24亿元，其中在一般预算安排3.19亿元；医疗卫生安排1.77亿元。

　　5.保证公共安全支出，维护社会治安稳定。安排公检法司及国防方面支出6.62亿元，主要用于公安专款、公安消防、基础建设、办案经费以及交通事故救助资金等专项支出。

　　6.支持文化体育与传媒方面的发展，推动岭南文化名城建设。安排文化体育方面支出1.86亿元，主要用于世纪莲体育中心运营、粤剧团发展等文化产业发展、旅游文化节、“魅力佛山”系列文化艺术工程活动。

　　7.增强风险防范意识，未雨绸缪，积极防范化解经济社会发展中的各项风险。主要是安排2009年市级政府债务还本付息支出19.14亿元，防范化解金融风险准备金0.50亿元，安排市安全生产专项资金、粮食风险金、市级重要商品储备资金、突发性公共事件应急专项资金等0.33亿元。

　　8.加大转移支付与帮扶力度。市级财政体制划转及补助各区的支出为11.16亿元，其中农业、林业、水利等配套补助资金5.08亿元、按财政体制划转禅城区经费5.33亿元、下划补助南海区高级技校人员经费基数及建设款0.75亿元等，促进区域协调发展。安排汶川地震灾区灾后援建专项资金0.40亿元，援藏及支援不发达地区支出0.09亿元。

　　9.继续试行专项资金支出封套定额包干的管理办法。安排专项支出封套定额资金1.60亿元。

　　（四）2009年市级部门预算草案

　　2009年市级继续全面实施部门预算，进一步细化预算编制，逐步完善和规范政府采购预算管理。市级88个部门187个财政拨款的预算单位纳入部门预算编制。

　　三、认清形势，坚定信心，克服困难，努力完成2009年财政预算任务

　　2009年，将是财政比较困难的一年，复杂的国内外经济形势给财政收支工作带来了严峻的挑战，财政收支矛盾会更为突出。而《珠江三角洲地区改革发展规划纲要》的及时出台以及省委全会、市委全会的会议精神，为我市实现科学发展、率先发展指明了方向、树立了信心。因此，必须认清形势，坚定信心，审时度势，未雨绸缪，克服困难，扎实做好各项工作，确保完成财政预算任务。

　　（一）落实积极的财政政策，保增长、扩内需、调结构，促进经济平稳较快发展

　　一是财政政策体现拉动内需、刺激经济。切实落实好《佛山市关于促进经济平稳较快发展的若干意见》，重点保障东平新城建设、佛山轨道交通建设、全市性道路建设、“三旧”改造、汾江河综合整治和环保绿化等项目的资金需求。二是认真落实省、市关于现代产业体系建设的财政扶持措施。发挥财政资金引导作用，大力发展先进制造业和现代服务业，推进信息化与工业化的融合以及信息产业的发展，加快“双转移”工作的开展，促进产业结构优化提升。三是加大财政对企业的扶持力度。在企业融资、市场开拓、对外贸易、自主创新、技术改造、节能减排等方面给予大力支持，帮助企业应对国际金融危机，促进企业健康发展。四是加大农村基础设施和农业生产等方面的投入，促进农村经济发展、农业增效、农民增收。

　　（二）强化财政收支目标责任，层层抓落实，确保完成财政收支任务

　　一是各级政府要从政治的高度重视抓好财政收入，市、区主要领导亲自抓财政收入，一级抓一级，确保收入任务完成。二是既要抓我市收入大户的南海、顺德两区的总量增收，又要抓其他各区的增长幅度，促进五区财政收入均衡协调增长。三是加强税收收入征管，拓宽非税收入渠道，做到应征尽收。四是按照“保重点、保运转、保民生” 和“量入为出、收支平衡”的原则，从紧安排预算，压缩一般性支出，调整支出结构，提高资金使用效益，集中财力确保市委、市政府重点项目支出需要。

　　（三）加快财政改革步伐，大力推进基本公共服务均等化

　　以财政体制改革为新一轮经济体制改革发展的突破口，把继续深化财政体制改革作为当前和今后的一项重要任务。当前要在努力抓好绩效预算、推进财务集中监管和公务卡结算制度等改革的同时，重点研究制订基本公共服务均等化规划，并建立财力保障机制，着力从公共医疗卫生、公共文化、公共教育、公共交通、生活保障、住房保障、就业保障、医疗保障等八个方面加以推进，切实促进富裕和谐佛山建设。

　　（四）进一步加强财政监督，不断完善公共财政管理体系

　　继续完善人大、审计、财政联网的财政业务查询监控系统，落实好预算单位使用财政资金责任制，重点抓好绩效预算工作；强化财政监督管理，并将监督管理的理念深入渗透到财政资金分配、拨付、使用、管理和评价的整个管理链条，逐步完善贯穿于预算编制、资金使用、资产管理、绩效评价、监管问责等重要环节的公共财政管理体系，保证财政资金的安全高效。

　　各位代表：2009年，是新中国成立60周年，也是我市推进“十一五”规划顺利实施的关键一年。我们将深入贯彻落实十七届三中全会精神，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，继续解放思想，坚持改革创新，上下一心，振奋精神，真抓实干，努力完成全年财政预算任务，为佛山建设“现代制造基地、产业服务中心、岭南文化名城、富裕美丽家园”作出积极贡献。

　　附注：

　　（1）一般预算收入。一般预算收入是通过一定的形式和程序有计划组织的由国家支配，纳入预算管理的资金。一般预算收入是通过预算（中央预算和地方预算）集中的财政资金，是财政收入的组成部分。主要包括：各项税收、国有资产经营收益、纳入预算的行政性收费、罚没收入、其它收入等。

　　（2）基金预算收入。基金预算收入是指按规定收取、转入或通过当年财政安排，由财政管理并具有指定用途的政府性基金以及原属预算外的地方财政税费附加的收入。

　　（3）部门预算。部门预算是指与财政部门直接发生缴拨款关系的一级预算单位的预算，它由本部门所属各单位的预算组成，是反映一个部门全部收支状况的预算。其中，收入包括财政预算安排拨款、行政单位预算外资金、事业收入、事业单位经营收入及其他收入；支出包括用以上收入安排的各项支出。

　　（4）基本支出。基本支出是指政府部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而需要安排的支出，按其性质分为人员经费和日常公用经费。

　　（5）专项支出。专项支出是指行政事业单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而需要安排的支出。