金湾区2010年上半年财政预算执行情况的报告
金湾区2010年上半年财政预算执行情况金湾区财政局局长 欧阳水平 主任、各位副主任、各位委员:我受区人民政府委托,报告金湾区2010年上半年财政预算执行情况,请予审议。今年以来,区财政部门在区委、区政府的正确领导下,在区人大的监督和指导下,深入学习科学发展观,认真贯彻中央、省、市财政工作会议精神,紧紧围绕区委、区政府“坚持做大做强生物医药、电子电器、航空制造和服务三大产业,形成产业集群优势,积极推进临空经济发展,全力打造新兴航空城”的发展战略,大力推进经济发展方式的转变,狠抓组织收入,实现了财政一般预算收入“时间过半,任务过半”的目标,不断优化支出结构,突出重点改善民生,深化财政体制改革,加快公共财政建设步伐,有效地保障了我区国民经济和社会各项事业发展的资金需要。 1-6月份,全区累计完成一般预算收入43,321万元,比上年同期35,191万元增收8,130万元,增长23.1%,完成年度预算86,400万元的50.14%。其中区本级累计完成一般预算收入23,281万元,比上年同期19,168万元增收4,113万元,增长21.46%,完成年度预算46,266万元的50.32%。全区累计完成一般预算支出29,106万元,比上年同期29,079万元增支27万元,增长0.09%,完成年度预算96,795万元的30.07%,其中区本级累计完成一般预算支出18,472万元,比上年同期19,963万元减支1,491万元,减少7.47%,完成年度预算66,890万元的27.62%。此外,全区上划中央税收收入65,174万元,比上年同期62,176万元增收2,998万元,增长4.82%;上划省税收收入9,8***万元,比上年同期9,220万元增收***4万元,增长6.98%,合计上划75,038万元,为中央和省作出了积极的贡献。一、财政收入情况简析(一)从组织收入的部门来看:1、国税部门组织收入(增值税和企业所得税地方分享部分)16,270万元,占全区一般预算收入43,321万元的37.56%,比上年同期13,982万元增收2,288万元,增长16.36%,完成年度预算34,280万元的47.46%,其中: (1)增值税14,967万元,比上年同期12,587万元增收2,380万元,增长18.91%,完成年度预算31,080万元的48.16%,增收的主要原因是:①直接税收的增长,本期为8,092万元,比上年同期7,321万元增收771万元,增长10.53%,主要原因是:2009年12月份有部分企业申请延期纳税,有4,000万元增值税(入地方库1,000万元)延迟到本期入库;如剔除该不可比因素,直接税收同比减收229万元,减少3.13%,减收的主要原因是:一是受国家医疗改革的政策影响,即为减少药品流转环节,从2010年1月1日起,药品集中采购由药品生产企业直接投标,医疗机构必须与中标药品生产企业签订购销合同,同时国家规定了通用药物的价格,区内部分医药企业生产的药物价格下降明显,纳税情况不佳,其中:万邦药业公司及联邦制药公司减收明显,本期分别完成1,892万元(入地方库473万元)、0万元,同比分别减收3,017万元、362万元(入地方库分别为754万元、91万元),分别减少61.46%、100%;二是飞利浦公司受总部经济(企业内部转移价格下调)、出口退税率上调、OEM产品生产(即电饭煲、电热壶)转移至上海、企业进行二期建设导致准予抵扣进项税增加等因素影响,本期完成3,858万元(入地方库965万元),同比减收1,898万元(入地方库475万元),减少32.97%;三是受原材料价格上涨和下游企业格力电器需求减少等因素影响,龙丰铜管本期完成1,377万元(入地方库344万元),同比减收299万元(入地方库75万元),减少17.84%。②政策性因素,本期“免抵”调库收入为6,875万元,比上年同期5,266万元增收1,609万元,增长30.55%。(2)企业所得税1,303万元,比上年同期1,395万元减收92万元,减少6.59%,完成年度预算3,200万元的40.72%,减收的主要原因是:受国家医疗改革的政策影响,万邦药业公司本期完成30万元(入地方库7万元),同比减收2,747万元(入地方库659万元),减少98.91%。2、地税部门组织收入18,531万元,占全区一般预算收入43,321万元的42.77%,比上年同期14,714万元增收3,817万元,增长25.94%,完成年度预算40,798万元的45.42%,其中:(1)营业税5,941万元,比上年同期4,560万元增收1,381万元,增长30.29%,完成年度预算12,150万元的48.9%,增收的主要原因是:①1-6月份区内房地产开发投资同比增长235.9%,房地产市场持续回暖,房地产企业也表现良好,红旗房产、成泰置业、藤荣实业等企业缴税较多;②珠海机场的旅客吞吐量及货邮吞吐量大幅增长,1-6月份同比均增长45.4%,带来了交通运输业营业税的增收。(2)企业所得税5,0***万元,比上年同期3,310万元增收1,754万元,增长52.99%,完成年度预算9,390万元的53.93%,增幅大的主要原因是:①受去年年底经济状况的好转,纳税大户经营业绩较佳:飞利浦公司和联邦制药公司本期分别缴税2,130万元、1,078万元,同比分别增长53.8%、1,174%;②年初房地产市场活跃,房地产企业缴纳的企业所得税增收明显,本期房地产企业缴税约210万元,同比增长311%。(3)个人所得税1,637万元,比上年同期1,063万元增收574万元,增长54%,完成年度预算2,420万元的67.***%,增幅大的主要原因是:经济逐步回暖,企业效益增加,个人收益也随之提高,拓宽了个人所得税的税源。 (4)城市维护建设税1,416万元,比上年同期1,249万元增收167万元,增长13.37%,完成年度预算3,300万元的42.91%,增收的主要原因是:受主体税种营业税收入增收的影响。(5)房产税809万元,比上年同期856万元减收47万元,减少5.49%,完成年度预算3,980万元的20.33%,减收的主要原因是:该税种延续了上年的税收政策,申报期限可延长至11月30日,大部分企业本期未进行申报缴税。(6)印花税617万元,比上年同期490万元增收127万元,增长25.92%,完成年度预算1,190万元的51.85%,增收的主要原因是:本期有部分企业发生土地房产转让,合同金额较大,带动了印花税的增收。 (7)城镇土地使用税871万元,比上年同期1,291万元减收420万元,减少32.53%,完成年度预算4,770万元的18.26%,减幅大的主要原因是:该税种延续了上年的税收政策,申报期限可延长至11月30日,大部分企业本期未进行申报缴税。(8)土地增值税882万元,比上年同期1,351万元减收469万元,减少34.72%,完成年度预算2,100万元的42%,减幅大的主要原因是:一次性税源的影响,上年同期红旗镇有土地转让缴纳土地增值税1,079万元。(9)教育费附加收入607万元,比上年同期536万元增收71万元,增长13.25%,完成年度预算1,480万元的41.01%。3、财政及其他部门组织收入8,520万元,占全区一般预算收入43,321万元的19.67%,比上年同期6,495万元增收2,025万元,增长31.18%,完成年度预算11,322万元的75.25%,其中:(1)契税3,280万元,比上年同期1,700万元增收1,580万元,增长92.94%,完成年度预算4,250万元的77.18%,增幅大的主要原因是:①区内房地产市场的回暖及商品房成交量的增加,为契税的增收提供直接可靠的财源;②区财政部门深入到各镇、各企业进行摸底调查,加大征管力度,注重服务企业,提高服务意识,促进了契税的快速增长。(2)排污费收入25万元,比上年同期20万元增收5万元,增长25%,完成年度预算80万元的31.25%。(3)行政事业性收费收入2,332万元,比上年同期2,181万元增收151万元,增长6.92%,完成年度预算2,741万元的85.08%,增收的主要原因是:区镇财政部门不断加大对非税收入的征管力度,挖掘非税收入的增收潜力。(4)罚没收入305万元,比上年同期187万元增收118万元,增长63.1%,完成年度预算505万元的60.4%,增收的主要原因是:①区城市行政执法局本期组织罚没收入79万元,上年同期无此项收入;②三灶边防大队加大缉私力度,本期组织罚没收入161万元,同比增收71万元,增长78.89%。(5)国有资源(资产)有偿使用收入3,069万元,比上年同期2,271万元增收798万元,增长35.14%,完成年度预算3,599万元的85.27%,增收的主要原因是:区镇财政部门不断加强国有资产的管理及处置,拓宽国有资产的增收渠道。(6)其他收入193万元,比上年同期93万元增收100万元,增长107.53%,完成年度预算147万元的131.29%,主要为保教费收入。(二)从组织收入的级次来看:全区一般预算收入分级增长情况图区本级实现一般预算收入23,281万元,占全区的53.74%,增长21.46%;镇级实现一般预算收入20,040万元,占46.26%,平均增长25.07%,其中三灶镇、红旗镇一般预算收入分别为10,848万元、9,192万元,分别占全区一般预算收入43,321万元的25.04%、21.22%,分别增长22.53%、28.2%,分别完成年度预算23,439万元、16,695万元的46.28%、55.06%。二、财政支出情况简析(一) 从安排支出的项目来看: 1、一般公共服务8,308万元,比上年同期8,752万元减支444万元,减少5.07%,完成年度预算23,986万元的34.***%,减支的主要原因是:应债资金科目的调整。上年同期区本级的应债资金支出在一般预算支出中反映,而本期将用于城市基础设施建设而形成的应债资金支出在基金预算支出中反映。2、国防205万元,比上年同期192万元增支13万元,增长6.77%,完成年度预算1,369万元的14.97%。3、公共安全2,295万元,比上年同期1,754万元增支541万元,增长30.84%,完成年度预算4,975万元的46.13%。4、教育7,***3万元,比上年同期8,416万元减支773万元,减少9.18%,完成年度预算16,949万元的45.09%,减支的主要原因是:上年同期补发了2008年教师规范津贴、补贴调资部分806万元,本期无此项支出。5、科学技术1,324万元,比上年同期1,021万元增支303万元,增长29.68%,完成年度预算5,105万元的25.94%,增支的主要原因是:区镇均加大了扶持企业技术创新的力度。6、文化体育和传媒462万元,比上年同期417万元增支45万元,增长10.79%,完成年度预算1,335万元的34.61%。7、社会保障和就业2,341万元,比上年同期2,471万元减支130万元,减少5.26%,完成年度预算7,074万元的33.09%,减支的主要原因是:上年同期补发了2008年退休教师规范津贴、补贴调资部分127万元,本期无此项支出。8、医疗卫生683万元,比上年同期869万元减支186万元,减少21.4%,完成年度预算3,276万元的20.85%,减支的主要原因是:上年同期安排了农村卫生中心建设资金118万元,本期无此项支出。9、环境保护127万元,比上年同期240万元减支113万元,减少47.08%,完成年度预算811万元的15.66%,减支的主要原因是:上年同期三灶镇安排了污水管网建设及污水治理资金60万元,本期无此项支出。10、城乡社区事务2,693万元,比上年同期2,358万元增支335万元,增长14.21%,完成年度预算18,744万元的14.37%。11、农林水事务1,326万元,比上年同期1,169万元增支157万元,增长13.43%,完成年度预算4,898万元的27.07%。12、资源勘探电力信息等事务133万元,比上年同期134万元减支1万元,减少0.75%,完成年度预算513万元的25.93%。13、国土资源气象等事务27万元,上年无此项支出,为国土部门经费。14、住房保障支出3万元,比上年同期29万元减支26万元,减少89.66%,为危房改造专项工作经费,减支的主要原因是:上年同期安排了城镇低收入家庭住房补贴29万元,本期无此项支出。15、粮油物资储备管理等事务111万元,比上年同期154万元减支43万元,减少27.92%,完成年度预算243万元的45.68%,减支的主要原因是:平沙镇划归高栏港区后,我区不需再负担该镇的储备粮利息费用补贴经费。16、地震灾后恢复重建支出395万元,比上年同期338万元增支57万元,增长16.86%,完成年度预算794万元的49.75%。17、其他支出1,030万元,比上年同期765万元增支265万元,增长34.***%,完成年度预算6,723万元的15.32%。(二)从安排支出的级次来看:区本级、三灶镇、红旗镇,一般预算支出分别为18,472万元、7,059万元、3,575万元,分别占全区一般预算支出29,106万元的63.47%、24.25%、12.28%,分别增长-7.47%、17.32%、15.36%,分别完成年度预算66,890万元、18,123万元、11,782万元的27.62%、38.95%、30.34%。三、 上半年财政收支特点及存在问题 全区一般预算收入月入库情况对比图 区本级一般预算收入月入库情况对比图 全市一般预算收入分级增长情况图 全区一般预算收入累计增幅情况图 (一)财政收入特点及存在问题 1、财政收入保持平稳增长,收入累计增幅略有回落。我区财政收入继续保持平稳较快的增长势头,增长幅度高于年度预算增幅(9%)14.1个百分点,均平稳保持在20%的增幅以上。但同时也应看到,受税收收入的增幅下降影响,收入累计增幅逐渐回落,收入后续形势不容乐观。 2、主体税种增长强劲,税收收入结构与质量良好。 1-6月份,我区税收收入占一般预算收入的84.92%,同比增长23.24%,特别是增值税、营业税、企业所得税及个人所得税四大主体税种受区内各项经济指标有较好表现的影响而增长强劲,共完成28,912万元,同比增收5,997万元,增长26.17%,占一般预算收入增收总额的73.76%,这也是我区财政收入增长较快的最重要因素,税收收入结构与质量良好。3、区镇共同发展,镇级发展迅速。镇级累计增幅(25.07%)高于区级累计增幅(21.46%)3.61个百分点,镇级所占比重日益加大,达到46.26%,区镇发展日趋平衡,镇级发展迅速。4、收入完成预算的进度稍快,非税收入推动作用明显。全区一般预算收入完成年度预算的50.14%,超出时间进度0.14个百分点,其中:国税部门完成47.46%,落后时间进度2.54个百分点,这主要是受政策性因素的影响;地税部门完成45.42%,落后时间进度4.58个百分点,这主要是受房产税及城镇土地使用税延迟申报的影响;财政及其他部门组织收入完成75.25%,超出时间进度25.25个百分点,这主要是受入库时间差异的影响。非税收入的超额完成,弥补了税收收入的缺口,为实现“时间过半,任务过半”的目标作出了积极的贡献。5、龙头企业后劲不足,收入情况暗含隐忧。区内龙头企业万邦药业公司及飞利浦公司上半年税收收入下滑严重:(1)受国家医疗改革的政策影响万邦药业公司的销售收入大幅下降,增值税也随之大幅下降,今年1-6月份仅缴税1,922万元,同比减收5,734万元,减少74.9%;(2)飞利浦公司受总部经济(企业内部转移价格下调)、出口退税率上调、OEM产品生产(即电饭煲、电热壶)转移至上海、企业进行二期建设导致准予抵扣进项税增加等因素影响,今年1-6月份缴纳增值税3,858万元,同比减收1,898万元,减少32.97%。这两大龙头企业的税收下滑,使我区财政收入后续增收形势十分严峻。 (二)财政支出特点及存在问题1、部分预算支出进度较慢,影响预算执行的整体进度。全区一般预算支出仅完成年度预算的30.07%,落后时间进度19.93个百分点,部分专项资金如科学技术、医疗卫生、环境保护及农林水事务等支出组织实施进度缓慢,落后时间进度较多,这必将加大下半年支出的压力。2、出口退税规模增长过快,支出压力不断加大。1-6月份,我区“免抵调增增值税”为6,875万元(即调库27,500万元),中央负担的“出口货物退增值税”为17,426万元,合计44,926万元,完成基数5,336万元的841.94%。按照出口退税负担机制计算(超基数部分地方负担7.5%),我区目前应负担的出口退税为2,969万元,同比增长53.51%,其中:区本级1,611万元、三灶镇790万元、红旗镇568万元。出口退税的过快增长,将进一步加重我区的资金压力。3、财政支出需求压力大,财政收支矛盾日益突显。为维护区内社会稳定,区财政加大偿债力度,1-6月份已安排偿还原三灶管理区的历史遗留债务3,379万元及偿还金融贷款5,408万元,合计8,787万元,而下半年应债资金的压力将继续加大。同时,未列入年度预算的各项支出,如“十二五”规划专项经费、扶持红旗医院购置医疗设备经费、绿道建设费、扶贫经费等都需要政府投入大量资金,财政支出需求压力十分大。而列入2010年预算的土地还尚未实现出让,财政收支矛盾日益突出。四、上半年财政的主要工作今年以来,我区财政预算执行情况良好,全区财政收入保持平稳较快的增长势头,财政一般预算收入实现了“时间过半,任务过半”,且增幅(23.1%)超出年度预算增幅(9%)14.1个百分点。区财政部门认真贯彻落实区委、区政府的目标和要求,在促进发展方式转变上下功夫,在确保财政收入平稳增长上下功夫,在加快改善民生上下功夫。我们主要做了以下几方面工作: (一)凝心聚力抓收入,全力以赴保增长,着力促进经济发展方式的转变。1、培植财源,注重把握航空产业的主题。区财政部门按照区委、区政府的工作部署,转变发展思路,立足航空产业这个主题,不断培植新兴财源,推进产业转化升级。不仅在政策上给予支持,在资金上给予倾斜,而且还借助国家、省、市的高度重视和大力支持,主动出击,专题向市财政局提出申请,争取到了上级财政配套资金的及时到位,为加快园区基础设施建设提供了有力的资金保障。 2、积极扶持,确保财源的稳定增长。注重发挥财税激励及导向作用,今年我区预算安排扶持企业发展专项资金3,350万元,力度之大是前所未有的,区财政部门按照区委、区政府的发展战略及工作部署,合理安排资金,侧重对生物医药、电子电器、航空制造和服务三大产业进行财政扶持,及时兑现了伟迪捷公司的科技创新资金,为确保税源的稳定有效增长打下了基础。 3、协税护税,注重强化税收征管工作。区财政部门大力支持税务部门不断完善征管措施,严格治税,突出抓好重点税源的征收管理;同时积极发挥协税护税机制的作用,针对区域内工程项目税款流失的问题,联合地税、建设、农业等相关部门召开协税护税会议,制定了有效的共同协管的措施。4、加强调研,提高组织收入的预见性和主动性。区财政部门针对区内企业不同的发展现状及存在问题,不断加强调研工作,在第一季度,由区领导亲自带队,深入到企业的第一线了解企业发展状况,为其解决实际问题;区镇财政部门还对飞利浦、伟迪捷及博世安保公司等纳税大户形成调研报告,对其税收情况作出具体分析,提供良好建议给区委、区政府;并及时***纳税大户的税收增减情况,对纳税大户收入情况进行专题分析汇报,做好收入预测,牢牢把握了税收工作的主动权,确保了税收收入平稳较快增长。5、对症下药,协助企业采取不同措施应对困难。区财政部门不断改进工作观念,提高对企业的服务意识,联合了区税务部门对博世安保公司的转营开展调研工作,协助企业转变经营模式,以进一步提高企业对地方财政的贡献;到万邦药业进行调研,听取企业意见,共同商讨对策,防止因受国家医疗改革的政策影响,企业税收收入进一步下滑;同时我们与区国税部门联合举办了“金湾区首届税法知识电视竞赛”,各大企业踊跃参加,进一步普及了税收法律知识,提高了企业自觉纳税的意识,为促进地方经济和谐、健康发展营造了良好环境。(二)千方百计惠民生,统筹兼顾保重点,着力推动和谐金湾的构建。今年我区的支出压力十分大,打造新兴航空城、加快推进以改善民生为重点的社会建设、偿还历史债务等都需要财政做好资金配套。区财政部门认真贯彻落实区委、区政府的各项重大决策和工作部署,进一步优化财政支出结构,真抓实干,坚持以人为本,重视民生投入,切实安排好各项财政资金:一是注重财力向“三农”倾斜,积极落实各项惠农政策,及时发放各项惠农补贴,本期安排“三农”支出5,468万元,加快推进了农村危房改造建设的进度,推进了农业基础设施建设;二是注重财力向“改善民生”倾斜,本期全区安排民生资金12,580万元,在财政资金十分紧张的情况下,科技、文化体育与传媒等民生项目均保持了较快的增长,推进了民生工程建设,使公共财政的阳光照耀在每个角落;三是注重财力向重点工作倾斜,积极落实区委、区政府的重点工作及区人大议案、政协提案,确保重点支出的资金到位,本期安排危房改造资金3,092万元,堤围建设资金1,050万元等,加快了重点项目的支出进度。 (三)高度重视强管理,开拓创新谋改革,着力提升财政科学精细化的管理水平。1、继续深化部门预算改革与财政国库集中收付制度改革。在2010年的部门预算中,区财政部门将预算编制与国库集中支付充分结合起来,进一步改进部门预算编制方法,统筹各项政府性资金,强化预算管理,不断细化预算项目,力求提高预算编制的科学性和透明度,确保了部门预算的准确及全面,确保了财政资金实施国库集中支付的全面深入。2、不断加强财政资金的预算执行管理。一是我们注重按年度预算安排资金,分时间、分进度拨付,按轻重缓急、有保有压的原则,做好财政资金的调度,严控随意调整或追加预算。二是加强对专项资金的管理,专款专用,严加监管,综合运用国库集中支付、政府采购等手段将民生资金、支农资金等着着实实用在群众身上。三是坚决树立“节支就是增收”的思想观念,强化预算执行约束,控制一般性支出的增长,继续降低行政运行成本,切实防止铺张浪费,真正把钱用在刀刃上。3、进一步强化政府采购管理。一是针对省市出台的有关政府采购管理的政策,区财政部门强化对各预算单位的业务指导,加强政府采购的规范化管理;二是继续完善采购制度建设,细化相应实施办法,将实践中行之有效的操作程序和管理办法制度化,推动政府采购管理又上新台阶。4、继续规范国有资产管理。我们不断推进行政事业单位固定资产清理,扩大清理范围,逐步完善行政事业单位资产购置和处置管理,严格要求各行政事业单位对国有资产的清理、登记,稳步推进国有资产的运营和盘活,积极探索国有资源的融通和利用,优化国有资产的管理和配置。五、税收预测(一)有利因素1、近年我区加大招商引资的力度,实施工业强区战略,随着金融危机后经济复苏的良好环境,全区经济运行平稳,工业生产逐步回升,固定资产投资快速增长,消费品市场持续活跃,外贸出口高速增长,这都为财政收入的平稳较快增长提供了坚实的保障。2、受我市重大项目广珠轻轨、港珠澳大桥、珠海机场高速及高栏港高速的相继动工或建成等利好因素刺激,投资环境不断改善,将进一步促进我区经济的发展,增强我区投资的吸引力。 3、我区和航空产业园整合后,航空产业园的快速发展将成为我区经济发展的新动力,不但有利于优化我区的经济结构,而且对区域发展和城市建设也具有很强的拉动作用。4、区委、区政府确立的一系列发展战略和工作部署,为确保税源的稳定有效增长打下了良好的基础。5、落户金湾区的企业经过几年发展期,大多数企业逐渐进入成长期,企业效益良好,大大增强了财源的后劲。 (二)不利因素 1、政策性因素影响:一是国家医疗改革的政策影响:即为减少药品流转环节,从2010年1月1日起,药品集中采购由药品生产企业直接投标,医疗机构必须与中标药品生产企业签订购销合同,同时,国家规定了通用药物的价格,这对我区的医药企业如万邦药业公司等产生明显的减收影响。二是增值税转型的因素影响:区内部分重点企业进入二期建设(如:飞利浦、拾比佰、鼎立、嵘泰等纳税大户),将大量投入固定资产投资,使固定资产进项税额抵扣的增值税扩抵大幅增加,给增值税的增收带来了极大压力。三是受中央对房地产市场加大调控力度的政策因素影响,房地产市场的发展将会逐渐放缓,新建楼盘的销售受到阻碍,对房地产及相关行业的税收的影响将日益显现。 2、土地制约因素凸显:我区工业用地出让基准价偏高和实行“招拍挂”制度,对项目的进入、资金的流入造成明显的影响,提高了招商的门槛,目前我区列入2010年预算的土地尚未实现出让。 3、财政负担沉重,增支压力大。支援灾区重建,加大园区基础设施建设,推进“三促进一保持”和“双转移”,改善民生,加快推进危房改造工程以及保证区委、区政府重点工作和区人大议案、政协提案的落实,需财政不断加大投入力度,偿还历史遗留债务、还贷支出等都将继续增加,财政资金面对较大增支压力。六、下半年财政工作安排下半年,区财政部门将在区委、区政府的正确领导下,在区人大的监督下,坚持以科学发展观为统领,全面贯彻落实全区经济工作会议精神,按照政府工作报告的目标和要求,以保增长为主线,强化征管,培植财源,确保经济发展方式的转变;以保民生为重点,加大投入,完善体制,确保社会稳定和谐健康发展;以深化管理为目标,积极探索,开拓创新,确保各项改革稳步推进;以规范秩序为保障,加强监管,提高素质,确保高效规范理财,为推动我区经济社会良好有序快速发展提供坚实的保障。(一)强化征管,拓展财源,进一步促进经济又好又快发展。一是以“打造新兴航空城”为发展目标,积极培植新兴税源。区财政部门将继续转变发展思路,从调整产业结构中培植新兴税源,推进产业优化升级,继续在政策和资金上给予支持,千方百计推动现有航空企业建设、投产,配合招商部门全力做好航空产业园的企业项目服务,加快推动经济发展方式向效益性、内涵性转变。二是以“扶持现有企业做大做强”为基础,积极培植重点税源。我们在加强收入征管的同时,将更加注重服务企业,注重培植重点税源做大做强,认真贯彻区政府出台的各项扶持政策,侧重对生物医药、电子电器、航空制造和服务三大产业进行财政扶持,加强企业政策辅导,扶持现有企业扩大规模,把产业做强。三是以“充分发挥协税护税机制”为依托,积极监测重点税源动态。建立主体税种和重点税源企业的实时***监控制度,继续完善协税护税机制,抓好税收收入调研分析,抓好区内各部门的信息共享,抓好零星税源征管,确保我区年度收入计划的完成。(二)关注民生, 突出重点,进一步促进社会稳定和谐。财政政策要更加突出民生服务,将更多的资源向公共服务领域倾斜,从管理为主向管理和服务并重转变,集中财力保证各项重点支出的需要,力争“小财政办大事”,进一步促进社会的稳定和谐:一是全力保障各项支农惠农政策的落实,继续加大力度推进农村危房改造建设,确保廉租住房租赁补贴的发放,切实改善居住条件,巩固和强化促进现代农业发展的财税政策,推动农业产业结构多样化发展;二是全力支持教育发展,继续加大教育经费的投入,保障十二年免费义务教育资金的落实,加大教育基础设施维修改造力度,重点解决抗震加固问题,加强各级各类教育和培训,全面推进素质教育;三是不断加大公共卫生投入,认真落实医疗卫生体制改革,完善城镇居民基本医疗保险制度,提高全民健康水平;四是全力促进就业,保障城乡最低生活救助、城镇居民基本医疗保险、优抚对象的生活补助、退役安置、残疾人康复等资金的落实;五是鼓励低碳经济发展,大力扶持企业技术改造,推进节能减排,加快建设良好的生态环境。(三)深化管理,强化监督,进一步促进财政资金的绩效管理。加强管理是落实好积极的财政政策、做好各项财政工作的重要保障。我们始终要把加强财政资金的绩效管理作为重要的一项工作来抓,不断强化预算执行监督,探索科学理财的方式方法,进一步提升财政科学化、精细化管理水平。今年我区大部制改革顺利进行,要进一步借机构改革的契机,大胆突破和创新财政分配理念,科学“减”“增”:一方面,继续坚持厉行节约,强化预算管理,从严从紧控制财政支出,确保“五个零增长”目标的实现,该减就减;另一方面,切实推进预算支出绩效评价,扩大绩效管理范围,加强绩效监督,逐步实现从注重投入向注重支出效果转变,提高财政资金的使用效益,该增就增。(四)转变作风,真抓实干,进一步强化财政干部队伍能力。围绕全区财政工作的重点,财政干部职工要进一步解放思想、转变观念,在展现风貌、转变作风上动真格,在提高效率、推动工作上求实效,切实提高行政执行力和社会公信力,以强烈的事业心和高度的责任感认真履行职责;常怀律己之心、常思贪欲之害,筑牢拒腐防变的道德防线,努力打造一支思想过硬、业务精通、作风优良、清正廉洁的干部队伍。2010年是我区改革发展的攻坚期,是加快转变经济发展方式,促进经济繁荣与民生改善的关键期,区财政部门将以科学发展观为指导,按照“调结构、促发展,惠民生、强保障,保稳定、建和谐,抓基层、打基础”的工作思路,用全新理念、高效方式,科学理财,为建设新兴航空城和“生态文明新金湾、科学发展示范区、西部开发排头兵”做出贡献。 珠海市金湾区财政局 二〇一〇年七月五日