关于盐田区2014年预算执行情况和2015年预算（草案）的报告

——2015年1月28日在盐田区第四届人民代表大会

第四次会议上

盐田区财政局局长   江 涛

各位代表：

受区政府委托，现将盐田区2014年预算执行情况和2015年预算（草案）的报告提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席的同志提出意见。

一、公共财政预算

（一）2014年公共财政预算执行情况。

2014年，在区委区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，区财政部门把握“稳增长、促改革、调结构、惠民生”工作重心，以深化改革、转变作风为主轴，积极克服复杂外部经济形势和结构性减税的不利影响，切实发挥好财政职能，预算执行情况总体良好。

1.公共财政预算收支情况。

收入执行情况。2014年，实现公共财政预算收入26.41亿元，完成年度预算的106.7%，比年初预算超收1.66亿元,增长13.1%，其中：国税部门分成收入6.22亿元，同比增长10.5%；地税部门分成收入16.63亿元，同比增长10.7%；财政部门组织非税收入3.57亿元，同比增长31.7%。加上体制结算收入5.41亿元，上年结余2.84亿元，调入资金3亿元，合计实现财政总收入37.66亿元，完成年度预算的114.5％，增长9.4%。

支出执行情况。2014年，实现公共财政预算支出26.93亿元，同比增长6.9%。加上上解中央、省、市支出1.93亿元，增设预算稳定调节基金7亿元，财政总支出35.86亿元，增长13.8%。

 收支平衡情况。收支相抵，财政结余为1.80亿元。根据《中华人民共和国预算法》，增设预算周转金1,000万元，财政结余为1.70亿元，其中：结转下年支出3,138万元,预算净结余1.39亿元。

2.预算执行特点及财政管理情况。

（1）积极组织财政收入，提前完成“十二五”规划目标。

2014年，在国内外经济形势错综复杂、结构性减税政策深入推进、区域经济转型攻坚以及部分重点税源减收等因素的综合影响下，区财税部门牢牢把握稳中求进的工作基调，密切***财税政策调整影响，强化对重点税源的分析监控，大力培植税源，努力挖掘税收潜力，财税收入实现有质量的增长，提前一年实现“十二五”规划财政收入26亿元的目标。其中税收占公共财政收入的比重达到86.5%，对收入增长的贡献率超过七成。辖区产业发展质量和效益不断提升，第三产业实现税收37.35亿元，同比增长22.8%，占辖区税收***.5%，比上年提高4.9个百分点。港口物流业、黄金珠宝加工制造业及重点企业贡献突出，全年缴纳税收32.71亿元，占辖区税收总量近六成。

（2）优先保障民生，有力促进各项社会公共事业发展。

2014年，全区八大重点民生领域支出 16.28亿元，增长7.7%，按可比口径增长11.5%(2014年公交降价补贴5,807万元从公共财政预算支出改为上解支出)，高于公共财政支出增幅4.6个百分点。

一是强化生态文明建设，加大环境保护、垃圾减量分类、节能减排投入，促进绿色低碳发展，努力打造“美丽盐田”。城市管理及环保投入4.89亿元，增长16.0%。二是积极落实各项惠民政策，教育、卫生、文化等社会事业投入保持稳步增长。教科文卫体支出8.22亿元，增长13.7 %，人均支出水平列全市各区前列；加大学前教育投入，奖补普惠性幼儿园，改善办学条件，发放保教人员长期从教津贴及在园儿童健康成长补贴等各项补助达1,200万元；积极推进我区教育均衡化发展，落实生均拨款政策，积极开展特色教育，提供优质学位，保障新增基础教育、学前教育学位资金需求；进一步完善以社区卫生服务为基础的公共卫生和医疗卫生服务体系，加大基础公共卫生投入，实施孕前优生健康检查及健康家庭促进行动等健康惠民工程，落实药品零加成政策，安排医疗药品降价补贴2,499万元；加强医疗重点学科建设，打造中西医结合特色专科；大力开展全民健身体育活动，保障新图书馆开馆，努力提升公共文体服务质量。三是加大社保就业和住房保障投入，安排资金3.93 亿元，按可比口径增长3.7%。积极落实就业援助相关政策，安排区促进居民就业专项资金3,000万元；关注弱势群体，设立帮扶困难群众专项资金500万元；为辖区60岁以上常住老人提供免费健康体检服务，对全区70岁以上户籍老人增发养老保健金；加大保障性住房的建设力度，安排保障性住房资金7,000万元。四是大力推动产业转型升级，安排产业发展资金6,700万元，增长10.7%，重点推进辖区港口物流、黄金珠宝等产业的转型发展以及循环经济发展，提升产业发展效益和竞争力。

（3）深化财政改革，提升财政科学化精细化管理水平。

一是开展全口径预算编制工作。在完善公共财政预算编制的基础上，2014年首次开展政府性基金预算、国有资本经营预算的编制工作。积极配合区人大对财政预算“参与式”的监管要求，将预算编制和执行的全口径、全流程向区人大公开。二是稳步推进国库集中支付制度改革。2014年将所有全额拨款单位实行财政专户管理的非税收入纳入国库集中支付范围。启动公务卡改革工作，减少现金支付结算，提高公务支出透明度。三是强化政府采购监管，试点开展批量集中采购。出台《深圳市盐田区医疗卫生系统批量集中采购试行方案》，对各医疗卫生单位的货物采购进行统筹管理，进一步节约采购成本和优化资源配置。四是严格“三公”经费管理，推进财政信息公开工作。认真落实中央八项规定和厉行节约各项要求，从严从紧控制“三公”经费等一般性支出。全区“三公经费”支出3,426万元(最终以决算数为准)同比下降37.7%，其中因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费支出较上年分别下降12.7%、38.2%和62.1 %。积极推进财政预决算及“三公”经费公开工作，实现财政预决算、部门预算及“三公”经费预决算向社会公开。五是强化国有、集体资产监管。探索建立以管资本为主的适应区属国有经济发展的国资监管新模式，进一步激发区属国有经济发展活力。强化集体股份公司监管，稳步有序推进股份合作公司试点改革，实行“一企一策”，推进股份合作公司的改革与发展。

2014年，我区财政预算执行情况总体较好，但仍存在一些困难和不足：一是主体税种增长乏力，其中增值税、营业税负增长，财政收入保持较快增长的难度加大；二是民生刚性增支需求不断增加，预算收支平衡压力增大；三是财税体制改革以及经济社会发展对财政管理服务能力提出了更高的要求，需要进一步提高预算管理精细化水平；四是预算执行刚性、财政信息公开等有待进一步加强。对此，我们将高度重视，努力通过深化财政管理改革等，不断提高财政的保障能力和服务水平。

（二）2015年公共财政预算草案。

  部分k综合考虑我区财政工作面临的形势和任务，2015年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实中央、省、市工作会议精神，紧紧围绕区委区政府中心工作，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，促进经济发展方式转变，提高经济发展质量和效益；优化支出结构，着力改善民生，从严控制一般性经费支出；深化财税体制改革，完善预算管理制度，切实推进预算公开透明；健全政府预算体系，加大预算统筹力度，强化预算绩效管理，不断提高财政资金的使用效益。

根据上述工作要求，2015年我区公共财政预算收支计划安排如下：

1.公共财政收支计划。

2015年，计划完成公共财政预算收入27.73亿元，增长5%。其中，税收分成收入25.13亿元，增长10%，非税收入2.60亿元，下降27.3%。加上体制结算收入3.92亿元，上年预算结余1.70亿元,调入资金2.55亿元，财政总收入计划完成35.89亿元。

计划安排公共财政预算支出33.11亿元，比上年预算数增长8.5%。加上上解支出2.32亿元，财政总支出35.43亿元。

收支相抵，结余为4,665万元。 

2.公共财政支出预算安排的原则和重点。

（1）优先保证和改善民生。2015年，财政预算安排继续优先向民生和社会建设领域倾斜，安排教育、文化体育、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、住房保障等重点民生支出16.86亿元（不含基建资金，下同），同比增长 21.5%。其中：

——安排教育支出4.98亿元，同比增长31.8%。其中，安排教育费附加支出5,869万元，地方教育费附加及土地出让收益计提教育资金支出两个基金纳入公共财政支出9,8***万元（含2014年专项结转结余）。在按全市生均标准安排学校日常经费的同时，对学位数相对较少的学校另安排物业管理、水电费等经费补助；贯彻落实中职学校免学费政策，对改扩建学校新增学位予以充分经费保障，改善教学环境，开展“绿色校园”及“清凉工程”建设，保障学前普惠教育资金需求。

——文化体育与传媒支出5,882 万元，增长25.0%。其中，安排宣传文化体育专项资金500万元，预留区游泳馆开办经费500万元。

——社会保障和就业支出2.23亿元，增长8.1%。其中，安排区促进居民就业专项资金3,000万元，帮扶困难群众专项资金500万元，扶持社会组织发展专项资金200万元，残疾人就业保障金616万元。

——医疗卫生与计划生育支出2.30亿元，增长26.7%。其中，预留医疗药品降价补贴资金3,000万元，实施以引进和培育名医、名医院、名诊所为重点的“医疗卫生三名工程”，专项安排与湘雅医院合作经费800万元，预留区人民医院新大楼开办费1,200万元。

——住房保障支出1.90亿元，增长9.9%。其中安排人才安居租房补贴资金2,500万元，政策性住房保障资金8,000万元。

（2）强化财政资金的引导和杠杆作用。加大对重点基层设施领域和重大民生项目的投入力度，安排政府投资项目支出3.5亿元，增长16.7%，主要用于辖区文教体卫设施、城市基础设施的更新改造等。积极引导产业结构转型升级，深入推进“一带一路”、湾区经济等重大战略，不断提升经济发展质量。安排产业发展资金5,000万元，产业发展资金可动用资金总规模达到4个亿。安排人才发展专项资金1,000万元，主要用于科技创新、高级人才引进。安排盐坝高速免费通行补贴1,900万元，方便居民高速路大梅沙路口出行。

（3）突出绿色低碳发展，推进宜居生态城市建设，努力打造“美丽盐田”。发挥政府采购政策导向作用，将节能减排、循环经济等产品纳入优先采购范围；突出城市服务、城区生态环境和功能提升，安排城乡社区事务、农林水和节能环保支出4.86亿元，增长20.9%。其中，安排园林绿化、道路清扫保洁、垃圾减量分类处理、公共自行车运营经费9,439万元，增长29.8%；安排城市更新资金1,500万元，加快推进旧城改造工作进程。

（4）厉行节约，推进廉洁城区建设。安排公共安全支出3.82亿元，增长21.5%，着力打造“平安盐田”。从严从紧控制一般性经费支出，除区委区政府已确定的重大支出、有关法定增长支出以及新增机构人员等刚性增支事项予以保障外，一般不新增支出，进一步压缩行政开支和“三公”经费支出水平。

 二、政府性基金预算

我市现行的基金预算管理体制是：基金收入由市统一收缴，再按规定比例或专项下达项目经费的形式转移支付到区。2014年我区基金收入的主要项目有：国有土地使用权出让金、地方教育费附加、残疾人就业保障金、体育***公益金等。

（一）2014年政府性基金预算执行情况。

2014年，我区收到市财政划拨的政府性基金收入3.55亿元，其中：国有土地使用权出让金收入2.80亿元，地方教育费附加收入5,179万元，残疾人就业保障金收入821万元，体育***公益金468万元，福利***公益金896万。加上基金上年结余650万元，全年基金总收入为3.61亿元。相应安排城乡社区事务、教育、社保就业等政府性基金支出3.54亿元（具体收支项目见***3），2014年基金收支相抵，结余719万元。

（二）2015年政府性基金预算草案。

2015年，按照财政部完善政府预算体系的具体要求，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。从2015年起，将政府性基金预算中用于提供基本公共服务以及主要用于人员和机构运转等方面的项目收支转列一般公共预算，具体包括地方教育附加、残疾人就业保障金、从地方土地出让收益计提的教育资金。

2015年，计划完成政府性基金区级收入3.44亿元，其中：国有土地使用权出让金收入3.36亿元，体育***公益金822万元，加上基金上年结余719万元，全年可用基金总量为3.51亿元。

2015年安排政府性基金支出计划完成3.17亿元。其中：

——国有土地使用权出让金支出计划完成3.13亿元,其中，用于政府投资项目1亿元，政策性住房保障资金9,807万元，城市更新专项资金9,000万元,规划经费470万元，其他支出2,000万元。

——体彩公益金计划安排支出453万元，主要用于开展群众性体育活动、全民体质监测、全民健身器材购置维护及体育运动队伍的训练、比赛等支出。

2015年基金收支相抵，结余3,411万元。

三、国有资本经营预算

（一）2014年国有资本经营预算执行情况。

2014年，国有资本经营预算实现收入1,381万元。其中，国有独资公司上缴2013年度利润收入229万元，包括区城建集团上缴159万元、区工业公司上缴71万元；国有控股公司上缴股利384万元，系沙商贸公司上缴的2013年度国有股分红；其他国有资本经营预算收入767万元，系利息收入。加上上年结转4.42亿元，收入总计4.56亿元。

2014年，国有资本经营预算安排支出75万元。其中，区属国企审计费用37万元，国有资产管理调研费用38万元。

2014年，国有资本经营预算收支相抵年末结余4.55亿元。

（二）2015年国有资本经营预算。

2015年，我区纳入国有资本经营预算施行范围的企业包括：区城建集团、沙商贸公司、深沙保集团等3家区直企业和区工业公司、大梅沙旅游公司等2家代管企业。综合考虑2014年我区国有资本经营预算编制情况及运营形势，2015年国有资本经营预算安排具体如下：

1.收入预算情况。我区国有独资公司上缴利润为净利润的30%、国有控股公司上缴股利为我方所持股权享有的净利润的30%。纳入国有资本经营预算施行范围的5家企业预计2014年度实现利润总额2,704万元，净利润1,893万元，其中国有净利润1,836万元。其中：

——区城建集团实现利润总额834万元，净利润625万元，应上缴利润188万元；

——深沙保集团实现利润总额698万元，净利润535万元，根据区国资领导小组2013年第4次会议精神，该企业于2013年对长期投资损失进行确认并相应计提坏账2,223万元，导致2014年初未分配利润-758万元，2014年净利润535万元应优先用于弥补以前年度亏损，因此应上缴利润0元；

——区工业公司实现利润总额70万元，净利润53万元，应上缴利润16万元；

——大梅沙旅游公司实现利润总额80万元，净利润80万元，2014年初未分配利润-494万元，2014年净利润80万元应优先用于弥补以前年度亏损，因此应上缴利润0元；

——沙商贸公司实现利润总额1,022万元，净利润600万元，2014年初未分配利润-155万元，应上缴股利119万元。

以上合计，2015年，国有资本经营预算安排本年收入820万元。其中，国有独资公司上缴利润收入203万元，包括区城建集团上缴188万元、区工业公司上缴16万元；国有控股公司上缴股利119万元，系沙商贸公司上缴的国有股分红；其他国有资本经营预算收入（利息收入）498万元。加上上年结转4.55亿元，收入总计4.63亿元。

2.支出预算情况。2015年，国有资本经营预算安排本年支出2.11亿元。其中，出资2亿元成立盐田国投公司，安排该企业管理与改革发展费用1,000万元；其他支出80万元，为国有资产监管费用，用于区属国企审计和培训事项。

3.结余情况。2015年国有资本经营预算收支相抵，年末结余2.52亿元。

    四、2015年财政工作重点

2015年是“十二五”规划的收官之年，也是“十三五”规划和第五轮市区财政体制编制之年，区财政部门将以党的十八届三中、四中全会精神为指引，按照区委、区政府的决策部署，大力推动改革创新，加快构建适合我区实际的现代财政制度，以法治思维提高财政、国资管理水平，进一步巩固群众路线教育实践活动成果，为构建“美好盐田”提供更好的财力保障。

（一）发掘收入潜力，提高财力保障水平。

一是密切关注税制改革动态，科学研判税制改革对我区财政经济的影响，促进科学涵养税源，做大税收“蛋糕”。针对物流、旅游、黄金珠宝等支柱产业转型发展，强化财政资金引导和扶持作用，提升产业竞争力和影响力。二是加强对主体税种及重点税源的分析和监控，分析优质税源和“潜失”税源，提出有针对性的企业扶持工作意见。三是高度关注新一轮市区财政体制调整，结合我区实际情况和特点，积极推动合理的事权财权调整，争取得到市财政更充分的保障和支持。四是大力支持税收征管工作，强化税收及非税收入的征管力度，确保各项收入及时足额入库。

（二）民生优先，提升公共服务水平。

贯彻落实区委区政府工作部署，全面推进公共财政资源向民生和生态领域倾斜，建立健全与经济发展水平和政府财力水平相匹配的社会民生与生态建设投入保障机制。2015年重点民生支出16.86亿元，同比增长21.5%。建立健全厉行节约、反对浪费的长效机制，继续严控一般性支出，进一步压缩“三公”经费预算。结合政府职能转变、事业单位分类改革等工作，探索由市场和社会组织提供或承担的公共服务方式，加大政府购买服务力度，引导鼓励市场及社会力量依法进入公共服务领域。

（三）深化财政改革，加快构建符合我区实际的现代财政制度。

一是深化财政预算改革。完善政府预算体系，建立将政府性基金预算中应统筹使用的资金列入一般公共预算机制，把地方教育费附加、残疾人就业保障金等基金统筹纳入公共财政预算安排。细化预算编制，健全预算标准体系，加快项目支出定额标准体系建设，积极构建公务接待、会议、因公出国、差旅、培训等经费标准体系。继续推进财政预决算，“三公”经费公开。深入推进绩效管理工作，大力推进预算绩效目标管理，构建主管部门和资金使用单位绩效自评、财政部门实施重点评价以及引入第三方中介机构评价相结合的多元化评价体系。二是继续深化“收支两条线”改革。严格执行收缴分离、罚缴分离和收支分离。加强银行账户管理，不定期对各单位的基本账户进行检查，规范各单位资金运行秩序，杜绝非税收入资金体外循环现象。三是继续推进公务卡改革。不断强化公务支出刷卡消费意识，提高公务卡的使用率，探索借鉴公务卡异常消费预警机制，提高财政财务透明度。四是探索采购新模式。扩大采购渠道，降低采购成本，推行商场供货或电商采购工作试点。五是推进行政事业单位国有资产管理体制改革。完善我区行政事业单位资产管理制度，建立健全全区行政事业单位国有资产管理系统平台，加强对社区工作站国有资产的监管。六是深化国资国企及集体股份公司改革，完善国企监管和运营体系。研究街道集体企业监管模式，加强财务监督与指导，促进国有经济和集体经济健康持续发展。七是加强财政监督检查。加强财政专户管理，完善集散账户体系，盘活存量财政资金。按照省、市有关要求，继续开展中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作。继续加强会计监督检查，规范财政财务管理。

各位代表，面对空前紧迫的财政改革任务，我们将结合新修订的预算法及有关文件的学习，深刻领会精神、厘清工作思路，在区委、区政府的领导下，积极研究有关政策和工作方案，统筹协调、落实责任，推动我区财税改革取得新进展、各项工作取得新成效，为全面打造“新品质新盐田”，加快建设现代化国际化先进滨海城区而努力奋斗！

以上报告，请予审议。