关于自贡市2018年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

自贡市人民政府副市长 陈张铭

在自贡市第十七届人民代表大会常务委员会第二十七次会议上

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我代表市政府，向市人大常委会报告2018年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

今年8月,市第十七届人大常委会第25次会议听取了《关于自贡市2018年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），并提出了审议意见。根据《中华人民共和国审计法》和市人大常委会审议意见，现将《审计工作报告》反映问题的整改情况报告如下：

一、审计整改的部署推进情况

，市人大常委会在审议《审计工作报告》时，对审计查出问题的整改工作提出了立足审计查出问题整改，助推长效机制完善的明确要求。要求市政府及相关主管部门要高度重视审计整改，严格落实整改主体责任，深入分析问题原因，通过加强管理、完善制度切实整改到位，健全整改长效机制。

市政府高度重视，及时公开了《审计工作报告》，印发审计整改任务清单,分解审计查出问题整改任务，明确整改责任单位。要求各整改责任单位认真贯彻落实市委审计委员会第二次会议精神，高度重视审计发现问题整改工作，切实做到治已病，防未病，举一反三，加强管理，完善制度，防患于未然。

，市委审计委员会转发《中共四川省委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的意见》，要求各级各部门切实提高思想认识，认真抓好《意见》的学习、宣传和贯彻，把加强党的领导贯穿于审计整改工作的各方面和全过程，建立健全审计整改工作机制，以钉钉子精神做好审计监督后半篇文章。

市审计局按照市委审计委员会、市人大和市政府的要求，建立审计整改台账，按项逐条对《审计工作报告》反映问题的整改情况进行了***检查，督促整改责任单位按照要求进行整改，及时向社会公开单项审计结果，促进标本兼治、健全长效机制。

总体上看，《审计工作报告》反映的问题得到有效整改，报告所附清单所列问题92项，截至2019年11月底，已完成整改77项，正在整改15项，整改完成率83.7%。相关部门和单位新建或修订规章制度15项。通过整改，推进了重大政策措施的贯彻落实，推动了部门单位依法行政和反腐倡廉建设，促进了重大项目推进、资源环境保护、乡村振兴战略政策实施及营商环境改善等工作。

二、《审计工作报告》反映问题的具体整改情况

（一）市级预算执行及决算草案审计发现问题的整改情况。

市财政局高度重视，对照审计工作报告逐条逐个分解落实整改责任，采取推进资金及时拨付、督促债券资金规范使用、严格结存资金管理等措施进行整改，加强预算管理。

1．预算管理不够规范方面。市财政局督促相关单位及时分配下达上级专项转移支付资金2659万元；盘活上年结余资金14.7亿元，消化暂付性款项1813.37万元；114个执行缓慢的项目已完成支付，其余3个项目预计年底完成支付。

2．部分专项资金管理不规范、部分新增债券资金闲置方面。超范围使用的就业创业资金30.11万元已归垫回财政专户；闲置债券资金已使用4679万元，剩余资金19299.53万元预计年底前完成支付。

3．决算草案编制不够完整方面。未缴入库的非税收入2475.02万元已全额缴入金库。

（二）市级部门预算执行审计发现问题的整改情况。

相关单位高度重视，通过党组会、办公会等方式专题研究部署整改工作，认真履行审计整改主体责任，制定具体整改方案，分解落实任务，健全完善相关制度，规范管理。如市水务局印发《2018年度预算执行情况审计问题整改措施》、市科技局修订完善《中共自贡市科技局党组工作规则》《自贡市科学技术和知识产权局局长办公会会议议事规则》等制度。

1．年初预算编制不完整，决算列报不准确方面。10个预算单位进一步强化预算管理，加强预算编制基础工作，科学合理编制需求，做到应编尽编，其中市交警支队、市住房和城乡建设局已在2019年年初预算编制时进行了规范和纠正。

2．预算支出绩效不高方面。5个预算单位加大协调督促、沟通衔接力度，已完成支付 4844.78万元，剩余资金4220.08万元将在年底前实现支出。

3．资产管理不够规范方面。7个预算单位通过调整账务、清理资产、完善资产管理系统数据等措施，进一步强化了资产管理。

（三）三大攻坚战相关审计发现问题的整改情况。

防范化解重大风险方面。一是荣县农信社已按照要求，对不良贷款进行评估，对重组类贷款按照观察期进行调整。二是荣县农信社已收回违规向两高一剩行业、房地产企业贷款3.33亿元，对相关人员进行了问责处理，对尚未收回的贷款1.39亿元制定五年压降计划。三是自贡农商银行、富顺县农商银行、荣县农信社正在研究制订小微企业贷款投放办法，争取加大服务实体经济的力度。

扶贫相关政策和资金方面。一是3个区县已完成扶贫项目23个，4个项目正在施工中，预计2019年底建设完成交付使用。二是违规发放的补助资金25.15万元已全部追回并上缴财政。三是3个区县加强对扶贫项目的监管，对相关责任人员进行诫勉谈话，开展项目管理专题业务培训；富顺县9户已迁出的易地扶贫搬迁户原址已全部复垦。

生态保护和污染防治方面。1．沱江流域开发区污染防治审计整改情况，一是5户企业已经办理环境影响评价手续，1户企业正在办理中。二是2个开发区加强了企业危险废物现场管理，富顺县已建立台账，实行动态管理，完善暂存间三防措施。三是停滞的1个中央财政环保补助建设项目，已于2019年8月复工，预计2020年一季度完工投入使用。2．乡镇党政领导干部自然资源资产离任审计整改情况，一是5个乡镇采取完善工作机制、定期巡逻检查、广泛开展警示教育等措施，加大了对秸秆焚烧、生活污水处理、污染防治等的监督管控力度。二是3个乡镇采取完善环评手续、停产整改、新建污水处理设施等措施进行整改，严格执行环境影响评价、污染物排放、生活污水处理等相关规定。三是6个乡镇采取多种方式对垃圾运输车辆进行了改造或升级，完善了农村垃圾户分类、村收集、乡镇转运、区处理管理机制；增设回收箱，加大培训力度，规范农药、化肥、农膜的回收和使用；禁养区内的畜禽养殖户已全部关闭；出台多项措施严防秸秆焚烧。四是贡井区桥头镇已完善相关项目审批手续和会议记录，严格按相关程序开展工程建设。

（四）重大政策措施落实***审计发现问题的整改情况。

一是涉企保证金政策执行不到位，清退不及时方面。经审计督促推动，各区县、各相关部门（单位）加快制定完善涉企保证金管理制度，建立资金台账，加大涉企保证金全面清理和返还、退还工作力度。截至2019年10月底,全市有43家部门（单位）已返还、退还各类保证金6808余万元。

二是拖欠200家民营企业中小企业账款27557.92万元，截至2019年9月底，执行率已达82.1％，完成了2019年度清欠一半以上的目标任务。

三是个别区县最多跑一次改革推进力度和效率还需加强和提高方面。市本级、贡井区、沿滩区、荣县已全部实现40%以上审批服务事项最多跑一次目标；沿滩区完成70%以上政务服务事项实行一窗分类受理的目标；富顺县部分二级部门投资项目已实现在在线审批监管平台上进行最多跑一次办理。

四是部分区县农业供给侧结构性改革推进不力方面。各区县对闲置资金进行清理，截至2019年10月底，已盘活资金1832.32万元，仅大安区仍闲置70.25万元；已有2个项目支付资金1055.42万元，无法实施的1个项目，荣县已报经批准收回资金88万元。

（五）重点专项资金项目审计发现问题的整改情况。

乡村振兴相关政策和资金方面。一是未完成目标任务的问题。富顺县已通过省级试点乡村振兴规划编制工作的初步验收，自流井区已完成初稿编制；沿滩区已完成农村生活污水处理专项规划、实施细则编制工作，自流井区和富顺县正在编制过程中；4 个区县已完成两区（粮食生产功能区和重要农产品生产保护区）划定任务。二是涉农政策未执行到位的问题。各区县已相继出台涉农资金整合制度，今后按规定对涉农资金进行整合；42户规模养殖户已享受农用电价格的优惠政策。三是监管工作不到位的问题。各区县加强部门间的沟通协调，实行农村土地经营权流转分级审查制度，完善土地流转台账，加强土地流转风险防控，已整改未按计划使用流转土地面积703.91亩和不符合划定标准土地面积24.16亩；农村土地承包经营权相关确权登记数据正在上报验收，待验收合格脱密后即可导入信息系统；各区县已采取措施对农民专业合作社进行了专项清理，对空心社引导其自愿注销，对仍将继续运行的，将逐步强化运行指导。

厕所革命相关政策和资金方面。市住房城乡建设局采取相应措施进行整改，一是利用住房城乡建设部村镇公厕数据采集系统完成了村镇公共厕所信息采集工作，后续将进一步优化公厕布点；二是通过采用分级、分类的模式对涉厕资金进行监督管理，对财政直接投入和社会资本建设资金进行分类统计；三是加大现场监督指导力度，提高项目抽查覆盖率，确保数据真实、完整；四是完善主街大道公共厕所指示牌和室内标识标牌，建立完善公厕管护制度。

保障性安居工程方面。一是6302套棚户区改造和公租房建设任务尚未完成，4个区县正在开展项目投融资和模拟征收工作，已模拟签约677户。二是3578套保障性住房已盘活投入使用，剩余45套已进入司法程序强制腾退。三是已追回被骗取和多补偿资金56.78万元；盘活闲置资金22335.84万元，仍沉淀的22198.36万元正通过加快项目建设进度的方式，争取早日盘活使用；已收回公租房租金和补贴资金68.98万元；四是富顺县已退还3个棚户区改造项目应减免的印花税62.56万元。

中小微企业提升贷资金方面。一是市经济和信息化局已建立提升贷资金绩效评价制度；二是已完善提升贷资金动态管理台账，实时、全面掌握资金去向和运行进度，并对资金开展全面绩效评价。

信息系统运行方面。一是市信访局新制定了《自贡市信访局信息网络管理办法》，完成了视频接访系统与国家信访局的视频系统联通工作。二是市城管执法局对4个子系统、7个扩展子系统进行清理整合，落实专人管理，及时更新系统相关数据，完成系统等保定级测评和备案。

（六）政府投资审计发现问题的整改情况。

相关单位积极履行整改主体责任，采取措施，积极整改，严格追责，健全完善制度，加强工程管理。如市中医医院修订完善了《认质认价管理办法》《现场签证制度》《项目付款制度》等制度；市狸狐洞水利工程公司健全了《代建管理实施方案》《监理实施方案》《工程质量管理制度》等制度。一是项目竣工决（结）算不实，多计工程价款和投资1897.5万元已调账处理。二是项目建设单位通过强化督促、完善手续、建章立制等方式，督促参建单位履职履约，督促设计、施工、监理单位按合同约定履行义务。三是针对部分项目落实政策措施、遵守建设管理制度不到位的问题，市中医医院加强***管理，督促招标代理机构对限制投标保证金缴纳方式作出书面说明，督促相关单位及时办理退款事宜；市妇幼保健院对项目负责人员进行了通报批评、警示谈话处理。

（七）移送重大违纪违法问题线索的处理情况。

相关单位认真落实全面从严治党要求，强化协作联动，及时处理审计移送问题线索。自去年向市人大常委会报告工作情况以来，向各级纪委监委、司法机关和有关部门移送问题线索19条，涉及金额2620.41万元。目前已处分处理186人，其中：给予党纪政纪处分26人，其他处理160人。另外，有3人涉嫌违法，已移送检察机关审查起诉。

三、下步工作措施

市政府将在市委的领导和市人大的监督下，聚焦重点领域、重点项目、重点资金加强审计监督。下一步，审计整改将着力抓好以下工作。

一是严格责任落实。将审计整改纳入各级政府重要议事日程，严格落实整改主体责任，建立整改结果清单制度，对尚未完成整改的事项实行时间倒排、对账销号，后续整改情况按要求报送市人大常委会。

二是提升整改实效。大力加强审计成果转化运用，督促相关单位深入分析问题原因，加强共性问题分析研究，坚持治已病，防未病，切实做到举一反三、标本兼治，着力防范化解经济社会运行中的各类风险隐患，更好推动经济高质量发展。

三是健全长效机制。认真落实审计工作和审计查出突出问题整改情况向市人大常委会报告机制，对整改情况持续开展***督查，及时公开审计整改结果，接受人大和社会监督，切实构建审计整改长效机制。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，在市委的正确领导和市人大监督支持下，审计监督在促进政策落地生根、促进全面深化改革、促进民生项目和资金提质增效等方面不断取得新成效。我们将坚持以***新时代中国特色社会主义思想统揽全局，按照中央、省委、市委审计委员会会议要求，紧扣市委中心工作和重点任务，发挥审计经济体检作用，助推我市经济高质量发展。